Приложение 4.

Приложение 4.
Комплексная методика оценки эффективности мероприятий и проектов Программы
Методика комплексной оценки эффективности мероприятий и проектов Программы была
разработана для практического осуществления контроля над реализацией Программы. Она предназначена
для контроля выполнения этапов Программы по утвержденным срокам; поведения регулярной оценки
эффективности деятельности Исполнителей мероприятий и проектов; для осуществления корректировки
Программы по данным мониторинга
Методика комплексной оценки эффективности мероприятий Программы
предполагает
двухуровневый мониторинг: во-первых, отдельно по эффективности выполнения конкретных мероприятий
и проектов; во-вторых, по эффективности реализации каждой из пяти базовых задач удовлетворения
потребностей.
Данная методика разработана в соответствии с постановлением №1417 от 14.12.2012, принятым
Администрацией города Ханты-Мансийска "О целевых программах города Ханты-Мансийска" проводится
оценка эффективности Программы социально-экономического развития города Ханты-Мансийска.
1. Оценка эффективности выполнения конкретных мероприятий и проектов
Оценка эффективности результатов деятельности, мероприятий и проектов с помощью макро- и
микропоказателей определяется по результативности достижения запланированных финансовых и
нефинансовых результатов деятельности, реализации мероприятий и проектов Программы.
Эффективность определяется отношением фактического результата к запланированному результату
на основе проведения план-фактного анализа реализации мероприятий и проектов Программы.
Эффективность оценивается по нефинансовым и финансовым макро- и микропоказателям
результатов деятельности органов местного самоуправления, реализации мероприятий и проектов.
Индекс эффективности для результатов деятельности, реализации конкретных мероприятий и
проектов определяется по формуле:
Ирез = Рфакт / Рплан, где:
Ирез – индекс результативности;
Рфакт – достигнутый результат;
Рплан – плановый результат.
По итогам проведения анализа индекса эффективности дается качественная оценка эффективности
реализации мероприятий и проектов Программы в целом согласно таблице.
Качественная
оценка
Наименование
деятельности
подразделения
Значение показателя
показателя
администрации
города
ХантыМансийска / мероприятия / проекта
1
2
3
Индекс эффективности
1,0 ≤Иэфф<2,0
Высокоэффективные
1
2
3
0,7 ≤Иэфф< 1,0
(Иэфф)
0,5 ≤Иэфф<0,7
Иэфф<
Иэфф≥2,0
0,5;
Уровень
эффективности
Уровень
эффективности
средний
низкий
или
Неэффективные
Расчет коэффициента эффективности реализации мероприятий Программы в отчетном периоде
осуществляется посредством расчета средней арифметической от всех частных значений показателей для
каждого мероприятия.
Общий
рейтинг
эффективности
реализации
мероприятий и проектов Программы социальноэкономического развития Ханты-Мансийска
R>=1
0,8<=R<1
0,5<=R<0, 8
R< 0,5
Качественная
характеристика
реализации
мероприятий и проектов Программы социальноэкономического развития Ханты-Мансийска
Эффективная
Умеренно эффективная
Малоэффективная
неэффективная
2. Оценка эффективности реализации базовых задач Программы.
Оценка эффективности реализации конкретных мероприятий и проектов не исчерпывает задачу
оценки ожидаемой эффективности программы. На каждом из этапов реализации Программы следует
проводить мониторинг решения проблем по пяти задачам потребностей. Эта необходимость продиктована
всей логикой построения Программы социально-экономического развития города Ханты-Мансийска.
Оценка эффективности реализации базовых задач Программы социально-экономического развития ХантыМансийска в целом связана с обеспечением основных принципов сбалансированного развития всех сторон
жизни города, устойчивости местной бюджетной системы, эффективности использования и целевого
характера бюджетных средств.
Система критериев, используемых для оценки эффективности реализации пяти задач Программы
социально-экономического развития Ханты-Мансийска, включает соответственно пять критериев,
(формируемых на следующих этапах из подкритериев):
K 1 - соответствие Программы социально-экономического развития Ханты-Мансийска задаче 1
удовлетворения потребностей горожан в базовых городских услугах (первичные потребности);
K 2 - соответствие содержания программы предъявляемым мероприятиям согласно задаче 2
удовлетворения потребности горожан в комфортной городской среде;
K 3 - выполнение мероприятий, связанных с удовлетворением потребности горожан в открытости
города и толерантности местного сообщества (задача 3);
K 4 - уровень достижения целевых индикаторов и показателей в мероприятиях по удовлетворению
потребности горожан в экономической и физической безопасности (задача 4);
К 5 - оценка удовлетворения потребности горожан в ответственном лидерстве власти и
соучастии местного сообщества в управлении городом (задача 5). (рис. 1)
Критерии оценки эффективности реализации Задач в Программе
социально-экономического развития Ханты-Мансийска
Задача 1
Задача 2
Задача 3
Задача 4
Задача 5
Степень реализации конкретной Задачи в Программе по подкритериям Кij оценивается по
балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка аргументируется соответствующими
функциональными характеристиками выполнения Задачи, текущими параметрами и показателями,
отражающими ход ее реализации и деятельность субъектов бюджетного планирования по обеспечению
достижения целей и конечных результатов программы. Максимальная оценка по подкритериям равна 10
баллам.
На основе оценок по подкритериям Кij и их весовых коэффициентов рассчитываются баллы по
критериям Кi:
Ki = SUM Kij × zij,
(6)
где zij – весовой коэффициент подкритерия, используемого для оценки эффективности Программы.
Система определения критериев (подкритериев) и их балльная оценка представлена в таблице П-4.1. на
примере Задачи 1 - Удовлетворение потребностей горожан в базовых городских услугах (первичные
потребности)
Таблица П-4.1. -- Система критериев (подкритериев) оценки эффективности реализации Задачи 1
Программы социально-экономического развития Ханты-Мансийска
Критерий (подкритерий)
1
1.
соответствие
Программы
социально-экономического
развития Ханты-Мансийска задаче
№1 удовлетворения потребностей
горожан в базовых городских
услугах (первичные потребности)
Краткое
обозначение
критерия
(подкритерия)
2
К1
Весовой
коэффициент
Градации
Балл
3
Z1 = 0,1
4
5
До 5
Критерий (подкритерий)
1
1.1.
Соответствие
цели
Задачи №1 наиболее критичным
направлениям
социальноэкономического
развития города
1.2.
Степень
охвата
мероприятиями
Задачи
№1
базовых потребностей горожан:
определенной
группы
населения;
хозяйствующих
субъектов;
проблемных
сфер
городской экономики
1.3. Наличие целевой программы,
реализуемой за счет средств
Ханты-мансийского автономного
округа,
аналогичной
направленности,
на
основе
которой
разрабатываются
муниципальная
"зонтичная
программы" для Задачи №1
1.4. Наличие инвестиционных
расходов,
научноисследовательских и опытноконструкторских работ (НИОКР)
на реализацию задачи №1
Краткое
обозначение
критерия
(подкритерия)
2
К1.1
Весовой
коэффициент
Градации
Балл
3
Z1.1 = 0,4
4
Проблемная
область
охватывает
удовлетворение
потребности в жилье,
неотложные
мероприятия в сфере
образования,
потребности горожан в
пешеходной
мобильности,
мобильности инвалидов
на улицах и внутри
служебных помещений
города, реконструкции
городского жилищнокоммунального
хозяйства.
5
До 10
К1.2
Z1.2 = 0,3
не менее 80 процентов
в интервале от 50 до 80
процентов
в интервале от 20 до 50
процентов
менее 20 процентов
10
8
Программа
соответствует критерию
программа
не
соответствует критерию
комплекс мероприятий
программы
частично
обеспечивает
достижение
поставленных целей
комплекс мероприятий
программы
не
обеспечивает
достижение
поставленных целей
доля инвестиционных
расходов
и
НИОКР в структуре
расходов
программы более 80
процентов
доля инвестиционных
расходов
и
НИОКР в структуре
10
К1.3
К1.4.
Z1.3 = 0,3
Z1.4. = 0,1
6
4
0
5
0
10
5
Критерий (подкритерий)
1
1.5. Качество и достоверность
ежегодно
предоставляемого
отчета об исполнении Задачи№1
1.6.
Уровень
фактического
финансового обеспечения данной
задачи №1
1.7. Доля средств, полученных в
порядке
межбюджетных
трансфертов
из
бюджета
автономного
округа
на
мероприятия Задачи№1
Краткое
обозначение
критерия
(подкритерия)
2
К1.5
К1.6
К1.7
Весовой
коэффициент
Градации
Балл
3
4
расходов
программы в интервале
от 50 до 80 процентов
доля инвестиционных
расходов
и
НИОКР в структуре
расходов
программы менее 50
процентов
Информация
отчета
полностью
соответствует
установленным
требованиям
Информация отчета не
содержит
полного
объема
сведений,
что
затрудняет объективную
оценку
хода
выполнения программы
Информация отчета не
соответствует
установленным
требованиям и материал
должен
быть
переработан, так как
имеются
недостоверные данные,
приведены
некорректные факторы
обоснования
невыполнения
программных
мероприятий,
повлекших
недостижение
целей,
установленных
в
программе
финансовое
обеспечение составляет
более 80 процентов
финансовое
обеспечение составляет
от 40 до 80 процентов
финансовое
обеспечение составляет
менее 40 процентов
доля средств превышает
40
процентов от общих
затрат в отчетном году
доля средств находится
в
интервале от 20 до 40
процентов
доля средств составляет
5
Z1.5.= 0,2
Z1.6 = 0,7
Z1.7= 0,3
0
10
5
0
10
6
2
10
5
0
Критерий (подкритерий)
1
1.8. Уровень достижения целевых
индикаторов
и
показателей,
выполнение
мероприятий
Задачи№1
1.9.
Степень
выполнения
мероприятий
Задачи№1
в
отчетном году
Краткое
обозначение
критерия
(подкритерия)
2
Весовой
коэффициент
Градации
3
4
менее
процентов
К1.8
Z1.8 = 0,35
К1.9.
Z1.9= 0,5
Балл
5
20
в
отчетном
году
выполнено мероприятий
более 90%
от 70% до 89%
от 50% до 69%
от 30% до 49%
менее 30%
информация
не
представлена
10
8
6
4
0
0
Для оценки эффективности реализации каждой задачи применяется нестандартный принцип:
сопоставление значений индикаторов в базовом и отчетном году, вычисление темпа роста по сравнению с
базовым индикатором: вычисление отклонение (план/факт).
Для того чтобы не потерять смысл оценки всей задачи, а не конкретного мероприятия, нами
применяется система весовых коэффициентов, которая учитывает фактическое исполнение Программы
социально-экономического развития Ханты-Мансийска на соответствие задаче №1, степень выдержанности
цели задачи№1 по итогам исполнения, степень охвата мероприятиями, качество и достоверность
представляемых сведений, характеризующих выполнение задачи №1 и другие качественные
характеристики.
Для каждого критерия на основе экспертных оценок предложен весовой коэффициент значимости
в интервале от 0 до 1.
Это представляется целесообразным: например,
чтобы отличать
значимость уровня
фактического финансового обеспечения, выделенного в целом на мероприятия №1 (коэффициент=0,7) от
наличия опытно-конструкторских разработок по этим мероприятиям (коэффициент=0,1).
Все значения предложенных весовых коэффициентов находятся в интервале от 0 до 1. Есть два
пути, по которому возможно было из включить в формулу расчета эффективности реализации задачи №1:
нормировать сразу (и тогда их сумма сразу же была равна единице); или предусмотреть делитель, равным
сумме всех весовых коэффициентов.
Мы избрали второй путь, так как в процессе реализации программы, возможно изменение
приоритетов для критериев, и целесообразнее изменять их в первоначальном виде, а не в нормированном,
чтобы не сталкиваться с проблемой "отщипывания" или сохранения уровня значимости у других критериев.
Сама формула произведет новый перерасчет и рассчитает новые весовые коэффициенты для
каждого из критериев, если исполнителям потребуется знать их весовую характеристику.
Рейтинг эффективности
коэффициентов Zi критериев Ki:
реализации
Задачи№1
формируется
с
использованием
весовых
R = (K1 × Z1 + K1.1 × Z1.1. + K1.2 × Z1.2 + K1.3 × Z1.4 + K1.5 × Z1.5+ K1.6 × Z1.6 + K1.7 ×
Z1.7 + K1.8 × Z1.8 + K1.9 × Z1.9)/(Z1+Z1.1+Z1.2+Z1.3+ Z1.4+Z1.5+Z1.6+Z1.7+ Z1.8+Z1.9)
(7)
Аналогичным образом рассчитываются рейтинги реализации других задач программы.
Интегральный рейтинг реализации Программы оценивается как среднеарифметическое из суммы пяти
рейтингов.
По результатам оценки эффективности реализации Задачи присваивается рейтинг эффективности R
в отчетном году:
- Эффективна- при R ≥ 10 баллов;
- Умеренно эффективна - при 8 ≤ R < 10 баллов;
- Малоэффективна - при 5 ≤ R < 8 баллов;
- Неэффективна - при R < 5 баллов.