Памятка по работе с КДТ

Памятка по работе с КДТ
Первое, что ВЭД-Декларант просит уточнить при создании КДТ это – корректируется ли
товарная часть. В данной инструкции будет приложено два варианта создания КДТ:
Вариант 1 – товарная часть не корректируется
Вариант 2 – товарная часть корректируется
Рассмотрим Вариант 1 (товарная часть не корректируется):
1. Создаем форму корректировки ДТ, нажав на панели ВЭД-Декларанта «КДТ», рис 1
Рисунок 1
2. Программа предлагает уточнить корректируется ли товарная часть (графы 31-47),
мы рассматриваем Вариант без корректировки товарной части, соответственно,
галочку «товарная часть корректируется» не ставим. (Рис 2).Остальные варианты
касаются только информации по товарной части, следовательно, также их
пропускаем;
Рисунок 2
3. Далее, выбираем корректируемые товары, рис 3
Рисунок 3
4. Следующее, что требует заполнить программа – это код изменений (графа 45а).
Код состоит из восьми цифр, каждая цифра – информация о вносимых изменениях
ДТ. Код подразумевает собой восемь пунктов, в каждом из которых декларант
должен выбрать нужный вариант, рис 4;
Рисунок 4
5. Далее – перед нам открывается форма КДТ (должна быть пустая). Зажав клавиши
Ctrl+F3, переносим сведения из ДТ только тех граф, которые корректируются!
Вносим изменения, далее нажимаем в верхней части КДТ «Откорректировать
ДТ по КДТ», изменения в ДТ вносятся автоматически;
6. Далее, отправляем инспектору полностью модифицированный пакет документов
(Открываем основной лист ДТ – Передать ДТ).
После закрытия всех диалогов программа откроет окно с бланком КДТ, причем
часть граф будет заполнена: 1, 3, 5, 7, 14, 45а и 54.
Пример: Представим, что вносим изменения до выпуска товаров, по собственному
обращению, иные основания, следовательно, должен получиться код изменений 0/0/0/0/0/0/0/4.
Форма КДТ перед нами, галочка «товар корректируется» - не стоит. Допустим, мы вносим
изменения касательно графы 21 (номер транспортного средства). В ДТ номер транспортного
средства FESCO KOREA-707, код транспортного средства 10. Нам нужно изменить на номер
FESCO KOREA-607. Перед тем, как внести изменения в какую либо графу, нам нужно
полностью перенести информацию из ДТ в соответствующую графу, зажав клавиши Ctrl+F3,
при этом, находясь в нужной графе, в данном случае 21. Перенесли информацию, вносим
изменения, меняем номер на FESCO KOREA-607. Корректируем ДТ по КДТ – отправляем.
Рассмотрим Вариант 2 (товарная часть корректируется)
Когда корректируется товарная часть, при создании КДТ ставим соответствующие
галочки, выбираем товары, информация о которых корректируется. Действия по поводу
внесений изменений аналогичные с Вариантом 1, но особое внимание нужно обратить, если
корректируется графа 44 или 31. Прежде чем вносить какие либо изменения в графу,
ОБЯЗАТЕЛЬНО сначала переносим сведения из ДТ, нажав клавиши Ctrl+F3. После того, как
перенесли сведения, можно добавлять/изменять/убирать сведения.
***Если декларант по какой либо причине забыл проставить при создании КДТ
галочку «товар корректируется» или неверно выбрал Код изменений (Графа 45а), после
создания КДТ можно доставить/изменить сведения.
Далее, рассмотрим подробно работу с графой В, а также изучим работу с КДТ,
когда задействуется графа 47.
Работа с графой В.
1. Если пересчет платежей в графе 47 и В КДТ не был выполнен автоматически,
его необходимо произвести, используя горячую клавишу <F9> в графе 47 КДТ.
2. В ходе пересчета платежей программа сообщит о расхождении сведений в
графе B с таблицей платежных документов и предложит открыть эту таблицу
для редактирования. На данное сообщение нужно ответить утвердительно.
3. Сформировать таблицу платежных документов на основе ДТ (КДТ).
4. В окне "Графа B. Платежные документы" необходимо убедиться, что
программа корректно занесла платежные документы и рассчитала суммы
изменений. Если доплата будет производиться с другого платежного
документа, следует исправить номер документа. При необходимости
повторного подсчета можно зайти в меню Сервис - Из ДТ(КДТ). Будьте
внимательны, в поле "Списываемая сумма" указывается не полная сумма, а
только изменение по сравнению с аналогичной суммой в ДТ.
5. Закрыть окно платежных документов и выполнить корректировку ДТ по КДТ.
6. Перейти в корректируемую ДТ. При необходимости открыть окно платежных
документов и убедиться, что произошло увеличение списываемых сумм.
Списываемые суммы должны увеличиться на величину изменений из КДТ.
Таким образом, таблица платежных поручений в КДТ содержит платежные документы
с суммой изменений. Если изменения по платежу отсутствуют, то строка с указанием такого
вида платежа и соответствующие платежные документы в КДТ не указываются.
Создание КДТ на основе расчета, полученного из АСТО
Если из АСТО были получены данные, на основе которых можно сделать КДТ, то при
создании КДТ будет выведено соответствующее предупреждение, рис 5
Рисунок 5
1. Чтобы создать КДТ на основе расчета, полученного из АСТО, поставьте отметку
напротив нужного документа (если из АСТО были получены несколько
документов). Если КДТ требуется создать с чистого листа, уберите все отметки.
2. Укажите код изменений.
3. Программа позволяет создать ДТС-2 на основе сведений о корректируемых
товарах. Для этого необходимо ответить "Да" на вопрос программы: «Создать
ДТС-2 на основе сведений о составе корректируемой программы?», рис 6
Рисунок 6
4. В диалоговом окне необходимо указать место прибытия на таможенную
территорию Таможенного союза (ТТ ТС), методы определения таможенной
стоимости, которые будут применяться к корректируемым и некорректируемым
(при их наличии) товарам, а также поставить или снять отметку о том, следует ли
переносить из ДТ дополнительные расходы, рис 7
Рисунок 7
5. Далее будет выполнен пересчет КДТ и ДТС-2.
Внимание! При указании некоторых методов определения таможенной стоимости,
применяемых к товарам, потребуется внести в соответствующие графы ДТС-2 недостающие
сведения (например, графы 11 и 17(а) для метода 6(3)).
Работа с КДТ при доплате средств.
Порядок действий:
1. Если пересчет платежей в графе 47 и В КДТ не был выполнен автоматически, его
необходимо произвести, используя горячую клавишу <F9> в графе 47 КДТ.
2. В ходе пересчета платежей программа сообщит о расхождении сведений в графе B с
таблицей платежных документов и предложит открыть эту таблицу для редактирования. На
данное сообщение нужно ответить утвердительно, рис 8
Рисунок 8
3. Сформировать таблицу платежных документов на основе ДТ (КДТ).
4. В окне "Графа B. Платежные документы" необходимо убедиться, что программа
корректно занесла платежные документы и рассчитала суммы изменений. Если доплата будет
производиться с другого платежного документа, следует исправить номер документа. При
необходимости повторного подсчета можно зайти в меню Сервис - Из ДТ(КДТ). Будьте
внимательны, в поле "Списываемая сумма" указывается не полная сумма, а только изменение
по сравнению с аналогичной суммой в ДТ, рис 9
Рисунок 9
5. Закрыть окно платежных документов и выполнить корректировку ДТ по КДТ.
6. Перейти в корректируемую ДТ. При необходимости открыть окно платежных
документов и убедиться, что произошло увеличение списываемых сумм. Списываемые суммы
должны увеличиться на величину изменений из КДТ.
Таким образом, таблица платежных поручений в КДТ содержит платежные документы с
суммой изменений. Если изменения по платежу отсутствуют, то строка с указанием такого вида платежа
и соответствующие платежные документы в КДТ не указываются.
Работа с КДТ при возврате средств.
Порядок действий:
1. Если пересчет платежей в графе 47 и В КДТ не был выполнен автоматически,
его необходимо произвести, используя горячую клавишу <F9> в графе 47 КДТ.
2. В ходе пересчета платежей программа сообщит о расхождении сведений в
графе B с таблицей платежных документов и предложит открыть эту таблицу
для редактирования. На данное сообщение нужно ответить утвердительно.
3. В окне "Графа B. Платежные документы" необходимо убедиться, что
программа корректно занесла платежные документы и рассчитала суммы
изменений. Отметим, что при возврате средств, списываемые суммы
получаются отрицательные. Рис 10
Рисунок 10
4. Закрыть окно платежных документов и выполнить корректировку ДТ по КДТ.
5. Перейти в корректируемую ДТ. Открыть окно платежных документов и
убедиться, что для соответствующих платежных документов уменьшилась
списываемая сумма. Сумма должна уменьшиться на величину изменений из
КДТ.
Работа с КДТ при смене платежного документа.
При изменении платежного документа применяется принцип неизменности
остатка оплаты. Достигается это за счет одновременного указания положительной и
отрицательной сумм по новому и старому платежным документам соответственно. Для
изменении платежного документа необходимо выполнить следующее:
1. Создать КДТ с некорректируемой товарной частью.
2. Встать в таблицу графы B КДТ и нажать <F9>. В результате графа будет
рассчитана с нулевыми изменениями.
3. Согласиться на предложение открыть таблицу платежных поручений и
сформировать таблицу на основе ДТ (КДТ).
4. В окне "Графа B. Платежные документы" необходимо убедиться, что
программа корректно заполнила платежные документы и исходную сумму из
ДТ, рис 11
Рисунок 11
5. Необходимо удалить платежные документы, по которым нет изменений
(выделить строку и нажать кнопку <Del>). Оставить только тот документ,
который необходимо заменить, рис 12
Рисунок 12
6. Можно сделать копию записи (строки) с этим платежным документом (для
создания копии нажимаем в строке горячую клавишу <F5>). В исходной записи
у списываемой суммы указываем знак "-" (минус), в новой записи редактируем
номер и дату платежного документа, рис 13
Рисунок 13
7. Закрыть окно платежных документов и выполнить корректировку ДТ по КДТ.
8. Перейти в ДТ. Открыть окно платежных документов и убедиться, что новый
платежный документ добавился в список, а старый удалился, рис 14
Рисунок 14