Правила определения стоимости активов паевого

«УТВЕРЖДАЮ»
«СОГЛАСОВАНО»
Генеральный директор
Генеральный директор
ООО «Управляющая компания
«ПАН-ТРАСТ»
ЗАО «Первый Специализированный
Депозитарий»
____________ /Д.Л. Куклин/
____________ /Мосенкова Н.В./
» ноября 2008 г.
«____» ноября 2008 г.
«
М.П.
М.П..
Правила определения стоимости активов
Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости
«Северная столица»
под управлением ООО «Управляющая компания ПАН-ТРАСТ»
и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет
указанных активов
на 2009 год.
г. Санкт-Петербург
2008 г.
1.
Общие положения.
1.1 Правила определения стоимости активов закрытого паевого инвестиционного фонда
недвижимости «Северная столица» под управлением ООО «Управляющая компания
ПАН-ТРАСТ» (далее – Фонд) и величины обязательств, подлежащих исполнению за
счет указанных активов (далее - Правила), устанавливаются в соответствии с
«Положением о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных
инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов,
расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также
стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну
акцию», утвержденным Приказом ФСФР России от 15.06.2005 № 05-21/пз-н (далее Положение).
1.2 Настоящие Правила определяют:
 порядок оценки имущества Фонда для целей расчета стоимости чистых активов и
расчетной стоимости инвестиционных паев Фонда;
 наименования российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг, по
результатам торгов у которых определяются признаваемые котировки ценных бумаг;
 порядок, устанавливающий точность при определении результата расчета
стоимости чистых активов Фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев Фонда
и среднегодовой стоимости чистых активов Фонда, среднегодовой стоимости чистых
активов Фонда;
 хронологический порядок отражения данных, влекущих изменение стоимости
чистых активов Фонда и расчетной стоимости инвестиционных паев Фонда;
1.3 Управление имуществом Фонда осуществляет ООО «Управляющая компания ПАНТРАСТ» (далее - Управляющая компания).
Функции специализированного депозитария Фонда осуществляет ЗАО «Первый
Специализированный Депозитарий».
Ведение и хранение реестра владельцев инвестиционных паев Фонда осуществляет ОАО
«Регистратор НИКойл» Северо-Западный филиал.
1.4 Правила являются документом Управляющей компании, утверждаются ее генеральным
директором на очередной календарный год и согласовываются со Специализированным
депозитарием Фонда не позднее, чем за месяц до начала календарного года.
1.5 Настоящие Правила вступают в силу 01.01.2009 г. и действуют до 31.12.2009 г.
1.6 Внесение изменений в Правила в течение календарного года допускается в
исключительных случаях, предусмотренных законодательством.
1.7 Информация, содержащаяся в Правилах, в течение трех дней с даты их представления в
федеральный исполнительный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг
подлежит раскрытию в сети Интернет на сайте Управляющей компании по адресу
URL:http://pantrust.ru/.
2. Периодичность проведения Оценщиком Фонда оценки стоимости имущества,
подлежащего указанной оценке.
Стоимость имущества, подлежащего оценке, определяется оценщиком Фонда при его
приобретении и отчуждении, а также не реже одного раза в 6 месяцев, если иная
периодичность не предусмотрена нормативными актами. Оценочная стоимость указанного в
настоящем пункте имущества, в том числе при его отчуждении, признается равной итоговой
величине стоимости этого имущества, содержащейся в отчете о его оценке, если с даты
составления указанного отчета прошло не более 6 месяцев.
3. Правила выбора Российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг, по
результатам торгов у которых определяются признаваемые котировки ценных
бумаг.
2
3.1
Управляющая компания для целей оценки стоимости чистых активов Фонда
производит расчет стоимости ценных бумаг, имеющих признаваемую котировку, по данным
следующих организаторов торговли:

ЗАО «Московская межбанковская валютная биржа» (ЗАО «ММВБ»)

ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» (ФБ ММВБ)

ОАО «Фондовая биржа РТС» (ОАО «РТС»)

ЗАО «Санкт-Петербургская Валютная Биржа» (ЗАО СПВБ)
Выбор организатора торгов осуществляется следующим образом:
1. Оценочная стоимость Государственных ценных бумаг Российской Федерации,
допущенных к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, за
исключением облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, признается
равной признаваемой котировке определяемой ЗАО ММВБ;
2. Оценочная стоимость Государственных ценных бумаг субъектов Российской
Федерации, допущенных к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных
бумаг, признается равной признаваемой котировке определяемой ФБ ММВБ;
3. Оценочная стоимость муниципальных ценных бумаг, допущенных к торгам
российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, признается равной
признаваемой котировке определяемой ФБ ММВБ;
4. Оценочная стоимость облигаций российских хозяйственных обществ,
государственная регистрация выпусков которых сопровождалась регистрацией их проспекта
эмиссии или в отношении которых зарегистрирован проспект и допущенных к торгам
российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, признается равной
признаваемой котировке определяемой ФБ ММВБ;
5. Оценочная стоимость акций российских открытых акционерных обществ,
допущенных к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг и акций
российских акционерных инвестиционных фондов, признается равной признаваемой
котировке определенной в следующем порядке: используется признаваемая котировка ФБ
ММВБ, в случае отсутствия признаваемой котировки на ФБ ММВБ используется
признаваемая котировка на ОАО «РТС», в случае отсутствия признаваемой котировки на
ОАО «РТС» используется признаваемая котировка на ЗАО СПВБ.
6. При определении оценочной стоимости ценных бумаг для расчета стоимости
чистых активов Фонда используются значения признаваемых котировок в рублях с
количеством знаков дробной части, которые предоставляются организатором торговли.
4.
Определение ставки дисконтирования по денежным требованиям, составляющим
имущество Фонда.
Инвестиционной декларацией Фонда не предусматривается приобретение Фондом
денежных требований по обязательствам из кредитных договоров, дисконтирование по
денежным требованиям, составляющим имущество Фонда, не производится.
5.
Порядок формирования резерва для возмещения предстоящих расходов,
связанных с доверительным управлением Фондом.
Резерв для возмещения предстоящих расходов, связанных с доверительным
управлением Фонда, не формируется.
6.
Иные сведения по порядку и особенностям расчета стоимости пая.
Стоимость чистых активов Фонда, величина расчетной стоимости инвестиционных паев
Фонда и среднегодовой стоимости чистых активов Фонда рассчитываются с точностью до
двух знаков после запятой по состоянию на 20 часов 00 минут московского времени
При определении стоимости чистых активов учитываются изменения в активах Фонда и
обязательствах, подлежащих исполнению за счет указанных активов, произошедшие в
период между предшествующим и текущим моментами определения стоимости чистых
активов.
3