Методы борьбы с теневой экономикой - Учебно

реклама
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
“УТВЕРЖДАЮ”:
Проректор по учебной работе
_______________________ /Л.М. Волосникова/
_______________________ 2011 г.
ПРОФИЛАКТИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ
Учебно-методический комплекс. Рабочая программа
для студентов специальности 036401.65 “Таможенное дело”
очной и заочной форм обучения
“ПОДГОТОВЛЕНО К ИЗДАНИЮ”:
Автор работы _____________________________/ Е.С. Игнатов/
“____”_____________2011 г.
Рассмотрено на заседании кафедры таможенного дела
______________ № _____
Соответствует требованиям к содержанию, структуре и оформлению.
“РЕКОМЕНДОВАНО К ЭЛЕКТРОННОМУ ИЗДАНИЮ”:
Объем 28 стр.
Зав. кафедрой _________________/А.П. Горн/
“____”_____________ 2011 г.
Рассмотрено на заседании УМК ИПЭУ ______________ № _____
Соответствует ФГОС ВПО и учебному плану образовательной программы.
“СОГЛАСОВАНО”:
Председатель УМК ________________________/Д.В. Лазутина/
“____”_______________2011 г.
“СОГЛАСОВАНО”:
Зав. методическим отделом УМУ_____________/_________________________/
“____”_______________2011 г.
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИНСТИТУТ ПРАВА, ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ
КАФЕДРА ТАМОЖЕННОГО ДЕЛА
Игнатов Е.С.
ПРОФИЛАКТИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ
Учебно-методический комплекс. Рабочая программа
для студентов специальности 036401.65 “Таможенное дело”
очной и заочной форм обучения
Тюменский государственный университет
2011
Игнатов Е.С. Профилактика экономических правонарушений.
Учебно-методический комплекс. Рабочая учебная программа для студентов
специальности 036401.15 “Таможенное дело” очной и заочной форм
обучения.
Тюмень:
Издательство
Тюменского
государственного
университета, 2011, 28 с.
Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями ФГОС
ВПО с учетом рекомендаций ПрООП ВПО по специальности “Таможенное
дело”.
Рабочая программа дисциплины опубликована на сайте ТюмГУ:
Профилактика экономических правонарушений [электронный ресурс] /
Режим доступа: http://www.umk3.utmn.ru., свободный.
Рекомендовано к изданию кафедрой таможенного дела. Утверждено
проректором по учебной работе Тюменского государственного университета.
ОТВЕТСТВЕННЫЙ РЕДАКТОР:
Горн А.П., д.э.н., заведующий кафедрой таможенного дела
© Тюменский государственный университет, 2011.
© Игнатов Е.С., 2011.
1. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
1.1. Цели и задачи дисциплины
Знание основ сущности и содержания теневой экономики, причин её
возникновения, методов измерения и борьбы с преступными проявлениями в сфере
экономики является составной частью профессионального образования учащихся,
позволяет более эффективно осваивать теоретический материал прочих курсов и
принимать адекватные решения при практической деятельности сообразно сложившейся
ситуации.
Цели:
формирование у студентов:
- представлений в области правового регулирования современной экономики;
- понимания принципов формирования Российской модели правового регулирования
экономики;
- углубленных знаний о видах экономических правонарушений (уголовных и
административных) и ответственность за их совершение;
- навыков выявления и измерения теневой экономики;
- системы знаний о структуре, функциях и методах борьбы правоохранительных органов в
сфере предотвращения экономических правонарушений.
Задачи:
- исторический анализ становления системы правового регулирования хозяйственной
деятельности в России;
- выявление и оценка незаконных (“теневых”) аспектов экономики в современных
условиях;
- определение соответствия нормативно-правовой базы потребностям современной
экономики;
- идентификация статей Уголовного Кодекса Российской Федерации и Кодекса об
Административных правонарушениях Российской Федерации в сфере экономики по
практическим ситуациям;
- выявление незаконных процессов в экономике на основе изученной методологии;
- оценка уровня теневой экономики в стране.
1.2. Место дисциплины в структуре ООП
Дисциплина “Профилактика экономических правонарушений” относится к
Профессиональному циклу дисциплин. Программа курса разработана для студентов
специальности 036401.65 “Таможенное дело” и в соответствии с Учебным планом
обеспечивает изучение предмета в рамках Вариативной части Профессионального цикла.
Изучение курса базируется на следующих дисциплинах: “Отечественная история”,
“Экономическая теория”, “Теория государственного управления”, “Правоведение”,
“Институциональная экономика”, – модулях: “Финансы и бухгалтерский учет”,
“Государственное регулирование внешнеторговой деятельности”, “Административноправовые основы деятельности таможенных органов”, “Основы квалификации и
расследования преступлений в сфере таможенного дела”.
Предмет изучается на завершающем этапе обучения студентов параллельно с
дисциплинами:
“Экономическая
безопасность”,
“Предметно-ориентированные
информационные системы”, “Этика государственной службы”, “Международное
таможенное сотрудничество”, – модулями: “Информационные технологии в таможенном
деле”, “Управление в таможенном деле”.
Учебная дисциплина является предшествующей дипломному проектированию.
1.3. Компетенции выпускника ОПП, формируемые в результате освоения данной
ООП ВПО
В результате освоения ООП выпускник должен обладать следующими
компетенциями:
ПК-16 – умением контролировать соблюдение валютного законодательства Российской
Федерации при перемещении через таможенную границу товаров, валютных ценностей,
валюты Российской Федерации, внутренних ценных бумаг, драгоценных металлов и
драгоценных камней;
ПК-17 – умением осуществлять контроль за соблюдением запретов и ограничений,
установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о
государственном регулировании внешнеторговой деятельности;
ПК-21 – способностью обеспечивать экономическую безопасность страны при
осуществлении профессиональной деятельности;
ПК-26 – умением оценить угрозы экономической и иных видов национальной
безопасности Российской Федерации и реализовать меры по их предупреждению или
устранению.
В результате освоения дисциплины студент должен:
знать:
- особенности формирования Российской модели правового регулирования
экономики на протяжении всей истории существования государства с учетом влияния
юридической системы других стран;
- источники права, существовавшие на Руси с древнейших времен до настоящего
времени, сроки их действия, структуру, инклюзив экономических преступлений и
предусмотренную за них ответственность;
- причины изменений и дополнений нормативно-правовых актов, прежде всего,
под влиянием классовой борьбы и централизации царской власти;
- сущность теневой экономики, подходы к ее определению, структуру по
различным критериям, индикаторы, влияние СНС-93 на формирование структуры
показателей, характеризующих неформальную деятельность;
- комплекс причин возникновения и развития теневой экономики, инструменты
нивелирования данных причин с целью недопущения негативных последствий и
оздоровления экономики;
- методологию измерения теневой экономики с учетом группирования комплекса
методов по различным критериям с целью их эффективного применения на практике;
- отличие теневой от криминальной экономики, характеристику организованной и
профессиональной преступности, степень негативного воздействия на общество
криминальной деятельности и основные виды насилия, сопутствующие экономической
практике;
- систему правоохранительных органов, их структуру, функции, место и роль в
борьбе с преступностью, принципы взаимодействия с хозяйствующими субъектами по
вопросам борьбы с экономической преступностью, а также особенности координации их
деятельности и разграничения полномочий;
- структуру Уголовного кодекса РФ и Кодекса об административных
правонарушений в экономической сфере, виды экономических правонарушений по УК РФ
(преступления) и по КоАП РФ (проступки), их классификацию по различным критериям;
- структуру и причины совершения таможенных правонарушений с целью их
недопущения, профилактики и борьбы;
- методы уголовно-правового и социально-правового характера в области
профилактики экономических правонарушений на различных уровнях, а также
специфические меры профилактики, применяемые правоохранительными органами с
целью их недопущения;
уметь:
- определять исторический источник права по предложенным выдержкам;
- выявлять причинно-следственные связи на основе исторического анализа
формирования системы права в России;
- формулировать собственное мнение по вопросам теневой экономики в России:
причины возникновения, способы противодействия, объективное отношение к данному
явлению;
- выявлять причины теневых процессов в экономике на основе анализа
статистической информации;
- применять методологию ООН для определения показателей теневой экономики;
- оценить масштабы теневой экономики в России и странах мира;
- применять различные методы для измерения теневой экономики в России;
- самостоятельно определять наиболее приемлемый метод оценки размеров
теневой экономики в условиях дефицита информации;
- сопоставлять данные из различных источников для получения комплексной
характеристики
происходящих
процессов
с
целью
выявления
нарушений
законодательства в сфере экономики;
- идентифицировать статьи Уголовного Кодекса и Кодекса об Административных
правонарушениях РФ в сфере экономики по практическим ситуациям;
- классифицировать и квалифицировать преступления в соответствии с УК РФ;
- использовать полученные знания по оценке теневой экономики и квалификации
преступлений на практике, а также для своевременного пресечения теневых процессов;
- работать с нормативно-правовой литературой в сфере экономики;
- сформировать образ мышления, направленный на противодействие таможенным
и иным видам правонарушений;
- применять методы выявления теневой экономики, методы профилактики и
борьбы с экономическими правонарушениями, методы анализа и логические приемы при
практической деятельности с целью своевременной, объективной и адекватной оценки
ситуации и принятия решения;
- сочетать формальные и интуитивные способы решения проблемных вопросов в
сфере профилактики правонарушений;
- проводить расследование по таможенным правонарушениям в соответствии с
законодательством РФ;
владеть:
- навыками практического применения методов оценки теневой экономики,
методов профилактики и борьбы с экономическими правонарушениями;
- методическим арсеналом для анализа причин и последствий теневых явлений с
целью их предотвращения;
- навыками работы с нормативными документами, в том числе с УК РФ и с КоАП
РФ с целью недопущения совершения правонарушений;
- комплексом приемов профилактической деятельности с целью оперативного
реагирования на сигналы-индикаторы совершения незаконных действий и
предотвращения неформальной деятельности в сфере экономики;
- методами проведения проверок с целью выявления теневых операций.
1.4. Нормативно-правовая база в сфере экономики является одним из инструментов
институциональной среды, которая не всегда отражает потребности времени и не
своевременно реагирует на изменения в хозяйственной системе государства. Поэтому
нарушения установленных запретов помимо субъективного характера имеют и
объективный. Преодоление барьеров объясняется не только двойственной природой
человека и его врожденным стремлением (инстинктом) к свободе, но и противоречиями
между динамично развивающейся экономикой и несоответствующей складывающимся
условиям законодательной базой. Отставание или “пробуксовывание” правовой сферы
становится объективной причиной нарушений в сфере экономики, которая в силу
быстрых темпов развития не укладывается в заданные (установленные) рамки.
В рамках учебного процесса при подготовке специалистов в экономико-правовой
сфере современные условия диктуют необходимость наряду с изучением существующего
уголовного и административного законодательства в области экономики развивать
творческий (философский) подход у учащихся к вопросу нормативно-правового
обеспечения хозяйственных процессов.
2. СТРУКТУРА И ТРУДОЕМКОСТЬ ДИСЦИПЛИНЫ
Семестр 9. Форма промежуточной аттестации – экзамен. Общая трудоемкость
дисциплины составляет 5 зачетных единиц, 180 часов. На аудиторную работу студентов
приходится 72 часа (40%), на самостоятельную работу – 108 часов (60%).
3. ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
Таблица 1.1.
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Итого часов по теме
Самостоятельная
работа
Семинарские
(практические
занятия)
Итого баллов
2
Модуль 1 (1-8 учебные недели)
Теневая экономика в современной России
История хозяйственных
1-3
6
6
25
37
правонарушений
Сущность и содержание теневой
4-5
4
4
8
экономики
Причины возникновения теневой
6-7
4
4
8
экономики
Масштабы теневой экономики в
8
2
2
20
24
России и в мире
Итого (часов, баллов)
8
16
16
45
77
Модуль 2 (9-18 учебные недели)
Методологические основы борьбы с теневой экономикой
Способы выявления и измерения
9-11
6
6
25
37
теневой экономики
Криминальная составляющая
12
2
2
4
теневой экономики
Структура и функции
правоохранительных органов в
13
2
2
15
19
сфере борьбы с экономическими
правонарушениями
Взаимодействие организаций с
правоохранительными органами
14
2
2
4
в борьбе с экономическими
правонарушениями
Предпринимательские и
15
2
2
15
19
таможенные правонарушения
Методы борьбы с теневой
16
2
2
8
12
экономикой
Методы борьбы с
17
2
2
4
экономическими преступлениями
Методы выявления
административных
18
2
2
4
правонарушений в сфере
экономики и борьбы с ними
Итого (часов, баллов)
10
20
20
63
103
ВСЕГО (часов, баллов)
18
36
36
108
180
Из них часов в интерактивной
7
11
18
форме
из них в интерактивной
форме, в часах
1
Наименование темы
Виды учебной работы и
самостоятельная работа, в
часах
Лекции
№
недели семестра
Тематический план для студентов очной формы обучения
4
0-21
-
0-5
6
0-5
2
0-12
12
0-43
6
0-21
-
0-2
-
0-10
-
0-2
-
0-10
-
0-8
-
0-2
-
0-2
6
18
0-57
0-100
-
-
Таблица 1.2.
Тематический план для студентов заочной формы обучения
6
7
8
9
10
11
12
из них часов в
интерактивной форме, в
часах
5
Итого часов по теме
4
Самостоятельная
работа
3
Семинарские
(практические
занятия)
2
История хозяйственных
правонарушений
Сущность и содержание теневой
экономики
Причины возникновения теневой
экономики
Масштабы теневой экономики в
России и в мире
Способы выявления и измерения
теневой экономики
Криминальная составляющая
теневой экономики
Структура и функции
правоохранительных органов в
сфере борьбы с экономическими
правонарушениями
Взаимодействие организаций с
правоохранительными органами
в борьбе с экономическими
правонарушениями
Предпринимательские и
таможенные правонарушения
Методы борьбы с теневой
экономикой
Методы борьбы с
экономическими преступлениями
Методы выявления
административных
правонарушений в сфере
экономики и борьбы с ними
Итого (часов)
из них часов в интерактивной
форме
Лекции
1
Наименование темы
1
1,1
1,1
40
42,2
2
1
0,9
0,9
-
1,8
0,5
2
0,9
0,9
-
1,8
1
2
0,5
0,5
30
31
0,5
2-3
1,1
1,1
40
42,2
1
3
0,5
0,5
-
1
-
3
0,5
0,5
22
23
-
3
0,5
0,5
-
1
-
4
0,5
0,5
22
23
-
4
0,5
0,5
10
11
-
4
0,5
0,5
-
1
-
4
0,5
0,5
-
1
-
4
8
8
164
180
5
1,5
3,5
-
5
-
недели семестра
№
Виды учебной работы и
самостоятельная работа, в
часах
Таблица 2
Технические
формы контроля
-
0-8
-
-
0-21
0-3
-
-
-
-
-
0-5
0-3
-
-
-
-
-
0-5
0-6
-
-
-
0-6
-
0-12
0-17
-
-
0-8
0-6
-
0-43
-
0-5
-
-
-
0-6
0-21
-
-
-
-
-
-
0-2
-
-
-
-
-
-
0-10
-
-
-
-
-
-
0-2
-
0-10
-
-
-
-
0-10
-
-
-
-
-
-
0-8
-
-
-
-
-
-
0-2
-
-
0-2
-
-
-
0-2
0-11
0-15
0-15
0-2
0-2
0-8
0-6
0-6
0-6
0-57
0-100
кейс-стади
-
компьютерное
тестирование
0-5
анализ ситуаций
решение задач
Информацио
нные
системы и
технологии
анализ статданных
Модуль 1. Теневая экономика в современной России
История
хозяйственных
0-8
правонарушений
Сущность и
содержание теневой
0-2
экономики
Причины
возникновения
0-2
теневой экономики
Масштабы теневой
экономики в России
и в мире
Всего
0-10
0-2
Модуль 2. Методологические основы борьбы с теневой экономикой
Способы выявления
и измерения
0-5
0-5
теневой экономики
Криминальная
составляющая
0-2
теневой экономики
Структура и
функции
правоохранительны
х органов в сфере
0-10
борьбы с
экономическими
правонарушениями
Взаимодействие
организаций с
правоохранительны
ми органами в
0-2
борьбе с
экономическими
правонарушениями
Предпринимательск
ие и таможенные
правонарушения
Методы борьбы с
0-4
0-4
теневой экономикой
Методы борьбы с
экономическими
0-1
0-1
преступлениями
Методы выявления
административных
правонарушений в
сфере экономики и
борьбы с ними
Всего
0-6
0-6
0-6
0-2
0-4
0-10
ИТОГО
0-6
0-6
0-19
0-2
0-9
0-10
работа с кодексом
тестирование
контрольная
работа
Письменные работы
разработка
тестовых заданий
ответ на семинаре
работа в комиссии
Тема
доклады
Устный опрос
Итого количество баллов
Виды и формы оценочных средств в период текущего контроля
Таблица 3.1.
Планирование самостоятельной работы студентов очной формы обучения
№
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
Виды СРС
Неделя
семестра
обязательные
дополнительные
Модуль 1. Теневая экономика в современной России
- сравнительный
анализ договоров:
по Псковской
составление
ссудной грамоте и
хронологической
по Гражданскому
таблицы по истории
История хозяйственных
кодексу РФ;
правонарушений
в
1-3
правонарушений
- сравнительный
сфере экономики и
анализ социальных
ответственности за
категорий: по
них
Псковской
ссудной грамоте и
в настоящее время
Сущность и содержание
4-5
теневой экономики
Причины возникновения
6-7
теневой экономики
- эссе на тему:
“Почему я должен
анализ
платить налоги”;
статистических
- анализ
данных по
Масштабы теневой
статистических
масштабам
8
экономики в России и в мире
данных по
теневой
масштабам теневой
экономики в
экономики в России с странах мира
1990 г.
Всего
8
Модуль 2. Методологические основы борьбы с теневой экономикой
оценка масштабов
теневой
Способы выявления и
экономики в
измерения теневой
9-11
России с помощью
экономики
одного из методов
(по выбору)
Криминальная составляющая
12
теневой экономики
Структура и функции
правоохранительных органов
реферат по
в сфере борьбы с
предложенной
13
экономическими
тематике
правонарушениями
Взаимодействие организаций
с правоохранительными
органами в борьбе с
14
экономическими
правонарушениями
Предпринимательские и
разработка ситуаций
таможенные
по экономическим
15
правонарушения
правонарушениям
разработка ситуаций
реферат по
Методы борьбы с теневой
по экономическим
предложенной
16
экономикой
правонарушениям
тематике
Методы борьбы с
экономическими
17
преступлениями
Методы выявления
административных
18
правонарушений в сфере
экономики и борьбы с ними
Всего
10
ИТОГО
18
Модули и темы
Объем
часов
Кол-во
баллов
14
0-14
6
0-5
5
0-5
0
0
0
0
4
0-4
10
0-10
6
0-5
45
43
25
0-23
0
0
15
0-14
0
0
15
0-14
4
0-3
4
0-3
0
0
0
0
63
108
57
100
Таблица 3.2.
Планирование самостоятельной работы студентов заочной формы обучения
№
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Модули и темы
История хозяйственных
правонарушений
Сущность и содержание
теневой экономики
Причины возникновения
теневой экономики
Масштабы теневой
экономики в России и в
мире
Способы выявления и
измерения теневой
экономики
Криминальная
составляющая теневой
экономики
Структура и функции
правоохранительных
органов в сфере борьбы с
экономическими
правонарушениями
Взаимодействие
организаций с
правоохранительными
органами в борьбе с
экономическими
правонарушениями
Предпринимательские и
таможенные
правонарушения
Методы борьбы с теневой
экономикой
Методы борьбы с
экономическими
преступлениями
Методы выявления
административных
правонарушений в сфере
экономики и борьбы с
ними
Виды СРС
дополнительные
- сравнительный анализ
составление
договоров: по Псковской
хронологической
ссудной грамоте и по
таблицы по истории Гражданскому кодексу РФ;
правонарушений
в - сравнительный анализ
сфере экономики и социальных категорий: по
ответственности за них
Псковской ссудной грамоте
и в настоящее время
обязательные
Неделя
семестра
Объем
часов
22
1
10
8
-
-
1
0
-
-
2
0
- эссе на тему: “Почему
я должен платить
налоги”;
- анализ статистических
данных по масштабам
теневой экономики в
России с 1990 г
-
-
-
-
разработка ситуаций по
экономическим
правонарушениям
разработка ситуаций по
экономическим
правонарушениям
5
анализ статистических
данных по масштабам
теневой экономики в
странах мира
15
2
10
оценка масштабов теневой
экономики в России с
помощью одного из
методов (по выбору)
2-3
40
3
0
3
22
-
3
0
-
4
22
-
реферат по предложенной
тематике
реферат по предложенной
тематике
5
4
5
-
-
4
0
-
-
4
0
4
164
ИТОГО:
№ п/п
1
Наименование обеспечиваемых
(последующих) дисциплин
Выпускная квалификационная работа
+
+
+
+
+
+
+
Методы выявления
административных правонарушений в
сфере экономики и борьбы с ними
Методы борьбы с экономическими
преступлениями
Методы борьбы с теневой
экономикой
Предпринимательские и таможенные
правонарушения
Структура и функции
правоохранительных органов в сфере
борьбы с экономическими
правонарушениями
Взаимодействие организаций с
правоохранительными органами в
борьбе с экономическими
правонарушениями
Криминальная составляющая теневой
экономики
Способы выявления и измерения
теневой экономики
Масштабы теневой экономики в
России и в мире
Причины возникновения теневой
экономики
Сущность и содержание теневой
экономики
История хозяйственных
правонарушений
4. РАЗДЕЛЫ ДИСЦИПЛИНЫ И МЕЖДИСЦИПЛИНАРНЫЕ СВЯЗИ С ОБЕСПЕЧИВАЕМЫМИ (ПОСЛЕДУЮЩИМИ)
ДИСЦИПЛИНАМИ
Темы дисциплины, необходимые для изучения обеспечиваемых (последующих) дисциплин
+
5. СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Модуль 1. Теневая экономика в современной России
Тема 1. История хозяйственных правонарушений
Военный поход князя Олега на Грецию. Мирный договор 907 г. с Грецией. Особенности
экономических отношений. Порядок уплаты Грецией дани. Договор 912 г. с
Византией. Порядок хозяйственных отношений с Византией. Правовые
нормы экономических отношений в договоре и ответственность за их
нарушение.
“Русская правда”: виды, содержание, хозяйственные нормы, ответственность за
нарушения. Псковская ссудная грамота 1467 г.: возникновение, содержание
правовые нормы, хозяйственные нарушения. Судебник 1497 г.: источники,
цель, виды преступлений, наказания. Судебник 1550 г.: содержание,
историческое значение, соотношение с хозяйственной деятельностью.
Соборное уложение 1649 г.: причины принятия, систематизация
юридических норм, система преступлений и наказаний. Артикул воинский
1715 г.: возникновение и состав, предназначение.
Уложение о наказаниях уголовных и исправительных 1845 г.: структура и содержание,
соотношение с экономической сферой, преступления против государства,
правонарушения в сфере торговли и промышленности, ответственность за
банкротство. Устав о наказаниях, налагаемых мировыми судьями, 1864 г.
Уголовное уложение 1903 г.
Особенности эпохи “военного коммунизма” 1918-1920 гг.: огосударствление экономики и
продразверстка. Экономические преступления в период НЭПа 1921-1926 гг.:
продналог, появление частной собственности, ответственность за
преступления. Уголовные кодексы 1922 и 1926 гг. Классификация
преступлений, совершаемых в 20-е гг. XX в.: определение преступлений по
Н. Н. Полянскому, группы и виды преступлений по А. А. Пионтковскому и
А. Н. Трайнину. Особенности экономических отношений и ответственности
за экономические преступления в 30-40-хх гг. в СССР. Хозяйственные
преступления с послевоенного до переходного периода.
Тема 2. Сущность и содержание теневой экономики
Подходы к терминологии явления и к определению понятия и сущности теневой
экономики:
теоретический,
операциональный,
экономический,
социологический, кибернетический, правовой, междисциплинарный,
учетно-статистический,
формально-правовой,
криминологический,
комплексный. Структура теневой экономики: по секторам –
производительный,
перераспределительный,
домашняя
экономика,
общинная экономика; по видам деятельности – законная, неформальная,
неофициальная; по методологии ООН – скрытая, неформальная,
нелегальная; по субъектам – криминальные элементы, теневикихозяйственники, работники. Учет теневой деятельности при определении
ВВП. Особенности социальных связей между субъектами теневой
экономики.
Тема 3. Причины возникновения теневой экономики
Соотношение неформального сектора с качеством институциональный среды. Факторы
возникновения теневой экономики: экономические – высокие налоги,
реструктуризация сфер хозяйственной деятельности, кризис финансовой
системы,
несовершенство
процесса
приватизации,
деятельность
незарегистрированных экономических структур; социальные факторы –
низкий уровень жизни населения, высокий уровень безработицы,
неравномерное распределение ВВП; правовые факторы – несовершенство
законодательства, недостаточная деятельность правоохранительных
структур по пресечению незаконной и криминальной экономической
деятельности, несовершенство механизма координации по борьбе с
экономической преступностью, незащищенность прав собственности,
политическая нестабильность; антропологические факторы – связаны с
природой человека; социокультурные – культура предпринимательства и
этика ведения бизнеса.
Причины роста теневой экономики: структурный и экономический кризис, массовая
миграция из других стран, характер государственного вмешательства в
экономику, открытие внешних рынков и обострение конкурентной борьбы,
эволюция трудовых отношений в сторону неформальности.
Тема 4. Масштабы теневой экономики в России и в мире
Масштабы теневой экономики: сложности оценки, теневая экономика в развитых странах,
в
странах
с
переходной
и
развивающейся
экономикой,
постсоциалистические страны, размер теневого сектора в России.
Изменения в сфере теневой экономики: рост доли населения, втянутого в
теневой сектор; срастание рыночной основы у теневой и официальной
экономики; рост теневой экономики до масштабов параллельной, симбиоз
теневой экономики с теневой деятельность представителей органов власти;
утверждение теневой экономики в социальной и духовно-психологической
сферах общества. Факторы масштабов и динамики теневой экономики по
оценкам западных специалистов.
Последствия неверной оценки масштабов теневой экономики: недооценка скорости
экономического развития; неверное определение темпов инфляции;
неверное определение денежной массы для экономики; недополучение
налогов. Параметры “пульсации” теневой экономики. Формы теневизации
экономической деятельности. Изменение границ между сегментами теневой
экономики. Отдельные схемы механизмов функционирования теневой
экономики.
Модуль 2. Методологические основы борьбы с теневой экономикой
Тема 5. Способы выявления и измерения теневой экономики
Методы выявления теневой экономики на макроуровне – учетно-статистические методы:
1) метод специфических индикаторов: а) метод расхождений (метод
сравнения доходов, измеренных разными способами; метод сравнения
доходов и расходов; метод товарных потоков; метод альтернативных оценок
макроэкономических показателей), б) итальянский метод – метод по
показателю занятости (на основе расхождения между фактическим и
официально зарегистрированным уровнем занятости; на основе
расхождения между величиной фактически отработанного за неделю
рабочего времени и официально зарегистрированного), в) монетарный
метод (анализ объема денежных операций; анализ спроса на наличные
деньги; эконометрические методы; метод Гутмана; метод Фейга); 2)
структурный метод; 3) метод мягкого моделирования; 4) экспертный метод;
5) смешанные методы.
Методы выявления теневой экономики на микроуровне. I. Методы открытой проверки. II.
Специальные
методы
экономико-правового
анализа:
1)
метод
бухгалтерского анализа; 2) метод документального анализа (формальная
проверка; нормативная проверка; арифметическая проверка; встречная
проверка; взаимный контроль); 3) метод экономического анализа (метод
сопряженных сопоставлений – внутренний сопоставительный анализ и
проверка оборота; метод специальных расчетных показателей – внешний
сравнительный анализ однотипных предприятий; метод стереотипов – метод
“красных флажков”, метод расхождений, метод анализа чистой стоимости,
методы проверки денежного обращения (метод расчета кассового дефицита
и метод расчета денежного оборота), метод расчета покрытия расходов;
метод корректирующих показателей).
Тема 6. Криминальная составляющая теневой экономики
Концепция криминальной экономики. Структура криминальной экономики по видам
общественно опасных деяний; по элементам; по социально-экономическим
институтам. Профессиональная преступность: убийства; похищения
человека;
разбой;
вымогательство,
сопряженное
с
насилием.
Организованная преступность. Коммерционализация экономической
преступности.
Социально-экономические
последствия-деформации:
налоговая сфера, бюджетная сфера, макроэкономическая политика,
кредитно-денежная сфера, структура экономики, экономический рост и
развитие, инвестиционный процесс, природная среда и т. д. Структура
криминального цикла.
Тема 7. Структура и функции правоохранительных органов в сфере борьбы с
экономическими правонарушениями
Сущность правоохранительной деятельности. Структура, функции и направления
деятельности правоохранительных органов.
Федеральная служба безопасности: место и роль ФСБ в системе органов по обеспечению
безопасности государства, общества, личности; структура и функции;
правовые основы функционирования; принципы деятельности; обеспечение
экономической безопасности.
Система органов министерства внутренних дел: структура и задачи. Милиция как
основное структурное подразделение МВД. Криминальная милиция и
милиция общественной безопасности в борьбе с экономическими
правонарушениями.
Организация деятельности системы таможенных, налоговых, судебных органов и
прокуратуры: структура, функции, направления деятельности, борьба с
экономическими правонарушениями.
Тема 8. Взаимодействие организаций с правоохранительными органами в борьбе с
экономическими правонарушениями
Особенности взаимодействия органов уголовной юстиции между собой в рамках
сотрудничества по борьбе с экономическими правонарушениями.
Взаимодействие с государственными органами (законодательной,
исполнительной, судебной властью).
Содействие кредитных организаций деятельности правоохранительных структур в борьбе
с экономическими правонарушениями. Надзорные функции центрального
банка. Обеспечение информационного взаимодействия.
Совершенствование процессов координации деятельности правоохранительных органов и
их взаимоотношений с различными организациями в борьбе с
экономической преступностью.
Тема 9. Предпринимательские и таможенные правонарушения
Понятие, состав и виды предпринимательских и таможенных преступлений по ст. 169-173,
175, 188-190, 193, 194 УК РФ.
Сущность, виды, состав и характеристика правонарушений по гл. 14 и 16 КоАП РФ.
Тема 10. Методы борьбы с теневой экономикой
Подходы к решению проблемы теневой экономики: радикально-либеральный и
репрессивный. Меры по борьбе с теневой экономикой на современном
этапе.
Контроль над экономической преступность: социально-правовой и уголовно-правовой.
Социально-правовой контроль: по субъектам – государственный контроль и
контроль негосударственных организаций; по сферам – финансовый,
регистрационный, лицензионный, антимонопольный, по защите прав
потребителей
и
др.
Финансовый
контроль:
государственный,
муниципальный,
внутриведомственный,
внутрихозяйственный,
независимый. Виды внутреннего контроля и ревизии. Факторы
эффективности социально-правового контроля.
Уголовно-правовой контроль над экономической преступностью: понятие, виды, факторы
эффективности.
Тема 11. Методы борьбы с экономическими преступлениями
Общие и специальные меры профилактики экономической преступности: субъекты,
задачи, направления борьбы.
Контроль.
Тема 12. Методы выявления административных правонарушений в сфере экономики
и борьбы с ними
Методы административной деятельности правоохранительных органов: по характеру
управляющего воздействия: 1) организационные методы (координация,
согласование, инструктирование и др.); 2) психологические методы
(побуждение, мотивация, авторитет и др.); 3) административные методы; 4)
экономические методы.
Административные
методы:
убеждение,
принуждение
(административнопредупредительные меры, административно-процессуальное обеспечение,
надзор), пресечение (средства), взыскание. Штрафные санкции.
Меры обеспечения производства по делам об административных правонарушениях:
доставление нарушителей, задержание, досмотр, изъятие.
Особенности деятельности органов внутренних дел в рыночных условиях.
6. ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ ЗАНЯТИЙ
Модуль 1. Теневая экономика в современной России
Семинар № 1. Тема № 1.
1. Контроль (в форме опроса) теоретических знаний по теме № 1 – История
хозяйственных правонарушений (0-8 баллов).
Семинар № 2. Тема № 1.
1. Работа с кодексом. Идентификация статей УК РФ и КоАП РФ по предложенным
ситуациям (0-5 баллов).
Семинар № 3. Тема № 1.
1. Анализ предложенных ситуаций по теме № 1 – История хозяйственных
правонарушений методом кейс-стади (0-8 баллов).
Семинар № 4. Тема № 2.
1. Контроль (в форме контрольной работы) теоретических знаний по теме № 2 –
Сущность и содержание теневой экономики (0-2 балла).
Семинар № 5. Тема № 2.
1. Работа с кодексом. Идентификация статей УК РФ и КоАП РФ по предложенным
ситуациям (0-3 балл).
Семинар № 6. Тема № 3.
1. Контроль (в форме опроса) теоретических знаний по теме № 3 – Причины
возникновения теневой экономики (0-2 балла).
Семинар № 7. Тема № 3.
1. Работа с кодексом. Идентификация статей УК РФ и КоАП РФ по предложенным
ситуациям (0-3 балла).
Семинар № 8. Тема № 4.
1. Работа с кодексом. Идентификация статей УК РФ и КоАП РФ по предложенным
ситуациям (0-6 баллов).
2. Анализ статистических данных по масштабам теневой экономики в России и в
других странах (0-6 баллов).
Модуль 2. Методологические основы борьбы с теневой экономикой
Семинар № 9. Тема № 5.
1. Анализ предложенных ситуаций по теме № 5 – Способы выявления и измерения
теневой экономики (0-5 баллов).
Семинар № 10. Тема № 5.
1. Выступление с докладом по выбранной теме (0-5 баллов).
2. Работа в комиссии по оценке уровня подготовки докладчика и соответствия
материала заявленной теме (0-5 баллов).
Семинар № 11. Тема № 5.
1. Решение задач по оценке размеров теневой экономики в России различными
методами (0-6 баллов).
Семинар № 12. Тема № 6.
1. Работа в группе (3-6 человек) – разработка тестовых заданий (20-30 штук) по
темам Модуля 1 – Теневая экономика в современной России (0-2 балла).
Семинар № 13. Тема № 7.
1. Тестирование по пройденному теоретическому материалу Модуля 1 – Теневая
экономика в современной России (0-10 баллов).
Семинар № 14. Тема № 8.
1. Контроль (в форме опроса) теоретических знаний по теме № 8 – Взаимодействие
организаций с правоохранительными органами в борьбе с экономическими
правонарушениями (0-2 балла).
Семинар № 15. Тема № 9.
1. Анализ предложенных ситуаций по теме № 9 – Предпринимательские и
таможенные правонарушения (0-10 баллов).
Семинар № 16. Тема № 10.
1. Контроль (в форме опроса) теоретических знаний по теме № 10 – Методы
борьбы с теневой экономикой (0-4 балла).
2. Контроль (в форме контрольной работы) теоретических знаний по темам Модуля
2 – Методологические основы борьбы с теневой экономикой (0-4 балла).
Семинар № 17. Тема № 11.
1. Выступление с докладом по выбранной теме (0-1 балл).
2. Работа в комиссии по оценке уровня подготовки докладчика и соответствия
материала заявленной теме (0-1 балл).
Семинар № 18. Тема № 12.
1. Тестирование с помощью программных средств по пройденному материалу
Модуля 1 – Теневая экономика в современной России и Модуля 2 – Методологические
основы борьбы с теневой экономикой (0-2 балла).
7. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ
СТУДЕНТОВ. ОЦЕНОЧНЫЕ СРЕДСТВА ДЛЯ ТЕКУЩЕГО КОНТРОЛЯ
УСПЕВАЕМОСТИ, ПРОМЕЖУТОЧНОЙ АТТЕСТАЦИИ ПО ИТОГАМ
ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ (МОДУЛЯ)
7.1. Виды работ
В процессе изучения дисциплины студенты должны выполнить следующие виды
самостоятельной работы: составить хронологическую таблицу, написать эссе,
проанализировать статистические данные по масштабам теневой экономики в России,
разработать ситуации по экономическим правонарушениям, предусмотренные по
соответствующему модулю.
В виде дополнительных работ студенты могут провести сравнительный анализ
договоров по Псковской судной грамоте по Гражданскому кодексу РФ, провести
сравнительный анализ социальных категорий по Псковской судной грамоте и в настоящее
время, проанализировать статистические данные по масштабам теневой экономики в
странах мира, оценить масштабы теневой экономики в России с помощью одного из
методов (по выбору), написать реферат по предложенной тематике.
7.2. Темы докладов, эссе и презентаций
1. Составить хронологическую таблицу развития законодательных документов в
сфере хозяйственного права с Древней Руси по настоящее время (предпосылки
возникновения; источник; цель; период действия; суть, содержание; экономические
преступления; наказание).
2. Провести сравнительный анализ содержания и условий заключения договоров по
видам в соответствии с Псковской ссудной грамотой 1497 г. и Гражданским кодексом
современной России.
3. Провести сравнительный анализ социальных категорий населения России в
древности (средние века) и в современных условиях.
4. Комитет 300: сущность, цели, принципы организации деятельности.
5. Концепция “Золотой миллиард”: место и роль России.
6. План Алена Даллеса: этапы реализации.
7. ВТО и Россия: принципы взаимодействия и экономического сотрудничества.
8. Почему я должен платить налоги (эссе).
9. Оценка теневой экономики с помощью метода Гутмана.
10. Оценка теневой экономики с помощью метода Фейга.
11. Оценка теневой экономики с помощью эконометрических методов.
12. Разработка таблицы (структура и динамика) по основным социальноэкономическим индикаторам уровня жизни населения.
13. Разработка таблицы (структура и динамика) по уровню экономической
активности населения.
14. Разработка динамической таблицы по масштабам теневой экономики в России с
1990 г.
15. Характеристика основных видов криминального насилия в сфере
экономической деятельности.
16. Разработка структурированной схемы негативных последствий криминальной
экономики.
17. Характеристика правоохранительных органов (на выбор) в сфере борьбы с
экономической преступностью.
7.3. Темы рефератов
1. Нормативно-правовые (институциональные) основы предпринимательской
деятельности.
2. Организационно-экономическая характеристика предпринимательства.
3. Предпринимательство как духовная и психологическая категория.
4. Государственное вмешательство в предпринимательскую деятельность.
5. Контроль предпринимательской деятельности со стороны государства.
6. Роль таможенных органов в борьбе с экономической преступностью.
7. Особенности административно-правовой деятельности таможенных органов.
8. Преступления против собственности.
9. Контрабанда.
10. Преступления против интересов службы.
11. Финансовые правонарушения.
12. Земельные правонарушения.
13. Региональные особенности борьбы с экономическими правонарушениями.
14. Деятельность правоохранительных органов Тюменской области в борьбе с
экономической преступностью.
15. Концепция минимизации негативного влияния теневого сектора.
16. Мировой опыт борьбы с экономическими правонарушениями.
17. Международное сотрудничество в сфере борьбы с экономической
преступностью.
18. Экономическая разведка.
7.4. Вопросы к экзамену
1. Договор с Византией 907 г. и с Грецией 912 г.: порядок экономических
отношений.
2. “Русская правда” и хозяйственная деятельность.
3. Псковская Судная грамота 1467 г.
4. Судебник 1497 г.
5. Судебник 1550 г.
6. Соборное уложение 1649 г.
7. Артикул воинский 1715 г.
8. Уложение о наказаниях уголовных и исправительных 1845 г.
9. Источники права в экономической сфере России начала XX века.
10. Преступления против государства, в сфере торговли и промышленности в XIXначале XX вв.
11. Особенности эпохи “военного коммунизма”.
12. Экономические преступления в период НЭПа.
13. Классификация экономических преступлений в 20-е гг. XX в.
14. Ответственность за хозяйственные преступления в административнокомандной экономике.
15. Тенденции в экономической политике России во второй половине 80-х начале
90-х гг.
16. Законодательная база экономической деятельности в переходный период.
17. Сущность теневой экономики.
18. Структура теневой экономики: по сферам, по степени легальности
деятельности, по методологии ООН, по субъектам.
19. Причины возникновения теневой экономики: экономические, социальные,
правовые, антропологические, социокультурные.
20. Причины роста теневой экономики.
21. Масштабы теневой экономики.
22. Изменения в сфере теневой экономики.
23. Последствия неверной оценки теневой экономики.
24. Индикаторы пульсации теневой экономики.
25. Формы теневизации экономики.
26. Содержание и особенности криминальной экономики.
27. Измерение теневой экономики на макроуровне.
28. Выявление теневых процессов на микроуровне.
29. Методы борьбы с теневой экономикой.
30. Структура правоохранительных органов по борьбе с экономическими
преступлениями.
31. Функции ФСБ в борьбе с экономическими преступлениями.
32. Функции милиции в выявлению и предотвращению нарушения экономических
норм права.
33. Таможенные правонарушения.
34. Финансовые правонарушения.
35. Налоговые правонарушения.
36. Трудовые правонарушения.
37. Преступления против собственности.
38. Преступления в сфере экономической деятельности на современном этапе.
39. Контрабанда.
40. Валютные правонарушения.
41. Коммерческий подкуп.
42. Превышение должностных полномочий.
43. Правонарушения в сфере предпринимательской деятельности.
44. Административные правонарушения в сфере экономики.
45. Экономическая преступность и экономическая безопасность.
46. Экономическая разведка.
47. Информационные правонарушения.
48. Методы выявления экономических правонарушений.
49. Методы борьбы с экономическими правонарушениями.
50. Особенности экономических правонарушений в УрФО.
51. Региональные программы борьбы с экономическими преступлениями.
8. ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ
Трудоемкость дисциплины с использование активных и интерактивных форм
обучения составляет: 36 часов лекций, 36 часов семинарских занятий. С целью
формирования и развития профессиональных навыков у студентов предусматривается
использование:
- активных форм проведения занятий в виде элементов тренингов, деловых и
ролевых игр, работы в группе, участия в комиссиях, разработки и анализа конкретных
ситуаций;
- интерактивных форм проведения занятий с использованием программных средств
для тестирования, решения задач при проведении семинарских занятий и выполнения
самостоятельной работы, мультимедийных технологий при проведении лекционных
занятий, а также консультирования по электронной почте.
Применение данных форм предполагается в сочетании с внеаудиторной работой
студентов. В рамках учебного курса проводятся встречи с представителями таможенных
органов. Во время семинаров и самостоятельной работы студентами обеспечивается
доступ к сети Интернет.
9. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
ДИСЦИПЛИНЫ (МОДУЛЯ)
9.1. Основная литература
1. Беженцев, А.А. Административная деятельность органов внутренних дел по
предупреждению правонарушений несовершеннолетних / А.А. Беженцев. – М.:
Юнити-Дана, 2011. – 256 с.
2. Бекжанова, Т.К. Методы оценки теневой экономики в Казахстане и отражение ее в
системе национальных счетов / Т.К. Бекжанова. – М.: Инфра-М, 2010. – 160 с.
3. Волженкин, Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному
праву России / Б.В. Волженкин. – СПб.: Издательство Р. Асланова “Юридический
центр Пресс”, 2007. – 776 с.
4. Воронцов, С.А. Правоохранительные органы Российской Федерации: учебник / С.А.
Воронцов. – Ростов н/Д: Феникс, 2010. – 448 с.
5. Данилов, А.М. Предупреждение и раскрытие экономических преступлений в сфере
бюджетного финансирования: монография / А.М. Данилов, П.И. Иванов, Р.Ш.
Шегабудинов. – М.: Издатель Шумилова И.И., 2010. – 192 с.
6. Дмитриев, Ю.А. Правоохранительные органы Российской Федерации: учебник / Ю.А.
Дмитриев, М.А. Шапкин, Ю.И. Шумилов. – М.: Омега-Л, 2010. – 384 с.
7. Иванова, В.С. Предупреждение преступлений негосударственными субъектами в
России: монография / В.С. Иванова, А.Н. Павлухин, Н.Д. Эриашвили. – Белгород:
Закон и право, 2008. – 160 с.
8. Киран, Р. Продавшие социализм. Теневая экономика в СССР / Р. Киран, Т. Кенни. –
М.: Алгоритм, 2009. – 304 с.
9. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. – М.: Эксмо,
2011. – 544 с.
10. Колоколов, Н.А. Рассмотрение дел об административных правонарушениях. Практика
судов общей юрисдикции / Н.А. Колоколов. – М.: Юнити-Дана, 2009. – 440 с.
11. Комментарий к кодексу Российской Федерации об административных
правонарушениях / А.Ф. Ноздрачев. – М.: Издательство Юрайт, 2010. – 1680 с.
12. Петросян, О.Ш. Экономические и финансовые преступления: учебное пособие / О.Ш.
Петросян, Ю.В. Трунцевский, Е.Н. Барикаев, А.Ж., Саркисян. – М.: Юнити-Дана, 2010.
– 312 с.
13. Предупреждение преступлений и административных правонарушений органами
внутренних дел: учебник / В.Я. Кикотя, С.Я. Лебедева. – М.: Юнити-Дана, 2010. – 496
с.
14. Русанов, Г.А. Преступления в сфере экономической деятельности: учебное пособие /
Г.А. Русанов. – М.: Проспект, 2011. – 260 с.
15. Серков, П.П. Административные правонарушения. Квалификация и назначение
наказаний: учебное пособие / П.П. Серков. – М.: Норма, 2010. – 448 с.
16. Сучков, Ю.И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской
Федерации / Ю.И. Сучков. – М.: Экономика, 2007. – 422 с.
17. Теневая экономика / Н.Д. Эриашвили [и др.]. – М.: Юнити-Дана, 2007. – 448 с.
18. Тимошенко, И.В. Административная ответственность за правонарушения в области
таможенного дела / И.В. Тимошенко. – Ростов н/Д: Феникс, 2008. – 352 с.
19. Уголовный кодекс Российской Федерации. – М.: Проспект, 2011. – 176 с.
20. Четвериков, В.С. Криминология и профилактика преступлений: учебное пособие / В.С.
Четвериков. – М.: Инфра-М, 2009. – 128 с.
21. Шишко, И.В. Экономические правонарушения / И.В. Шишко. – СПб.: Издательство Р.
Асланова “Юридический центр Пресс”, 2004. – 324 с.
22. Экономика и право. Теневая экономика: учебное пособие / Н.Д. Эриашвили [и др.]. –
М.:Юнити-Дана, 2008. – 448 с.
9.2. Дополнительная литература
1. Акчурина, Е.В. Налоговая проверка и ее последствия: учебно-практическое пособие /
Е.В. Акчурина. – М.: Экзамен, 2004. – 144 с.
2. Александров, И.В. Налоговые преступления / И.В. Александров. – СПб.: Издательство
Р. Асланова “Юридический центр Пресс”, 2002. – 247 с.
3. Волженкин, Б.В. Экономические преступления: учебное пособие / Б.В. Волженкин. –
СПб.: Издательство Р. Асланова “Юридический центр Пресс”, 1999. – 312 с.
4. Вороненков, Ю. Лесной комплекс России: о чем шумят деревья / Ю. Вороненков, С.
Милютин, А. Проклов // Рынок ценных бумаг. – 1997. – № 10. – с. 34-38.
5. Голованов, Н.М. Теневая экономика и легализация преступных доходов / Н.М.
Голованов, В.Е. Перекислов. – СПб.: Издательский дом “Питер”, 2003. – 304 с.
6. Гриб, В.Г. Теоретические и организационно-тактические основы борьбы с
организованной преступностью в России: монография / В.Г. Гриб. – М.: ВНИИ МВД
России, 2001. – 208 с.
7. Гукасьян, Г.М. Экономическая теория: ключевые вопросы: учебное пособие / Г.М.
Гукасьян. – М.: Инфра-М, 2008. – 480 с.
8. Есипов, В.М. Теневая экономика: учебное пособие / В.М. Есипов. – М.: ОНиРИО
Московского института МВД России, 1997. – 123 с.
9. Исправников, В.О. Теневая экономика: иной путь и третья сила / В.О. Исправников,
В.В. Куликов. – М.: Российский экономический журнал, Фонд “За экономическую
грамотность”, 1997. – 189 с.
10. Исправников, В.О. “Теневая” экономика и перспективы образования среднего класса /
В.О. Исправников // Общественные науки и современность. – 1998. – № 6. – с. 40-50.
11. Исправников, В.О. Теневой капитал: конфисковать или легализовать? / В.О.
Исправников // Экономика и жизнь. – 1996. – № 24 (июнь).
12. Корягина, Т.И. Теневая экономика в СССР / Т.И. Корягина // Вопросы экономики. –
1990. – № 3. – с. 110-120.
13. Кураков, Л.П. Экономическая теория: учебник / Л.П. Кураков. – М.: МПСИ, 2007. –
1072 с.
14. Макаров, Д.Г. Теневая экономика и уголовный закон / Д.Г. Макаров. – М.:
Юрлитинформ, 2003. – 216 с.
15. Макаров, Д.Г. Экономические и правовые аспекты теневой экономики в России / Д.Г.
Макаров // Вопросы экономики. – 1998. – № 3. – с. 38-54.
16. Нерсесянц, В.С. Общая теория права и государства: учебник / В.С. Нерсесянц. – М.:
Инфра-М, 2010. – 560 с.
17. Нестеров, А.В. Криминализация экономики и проблемы безопасности / А.В. Нестеров,
А.В. Вакурин // Вопросы экономики. – 1995. – № 1. – с. 135-142.
18. Овчинский, С.С. Оперативно-розыскная информация. Теоретические основы
информационно-прогностического
обеспечения
оперативно-розыскной
и
профилактической деятельности органов внутренних дел по борьбе с организованной
преступностью / С.С. Овчинский. – М.: Инфра-М, 2000. – 367 с.
19. Ореховский, П.А. Статистические показатели и теневая экономика / П.А. Ореховский
// Российский экономический журнал. – 1996. – № 4. – с. 77-83.
20. Печников, Н.П. Профилактика правонарушений и предупреждение преступлений:
учебное пособие / Н.П. Пнчников. – Тамбов: Издательство Тамбовского
государственного технического университета, 2006. – 72 с.
21. Предпринимательство: учебник / Г.Б. Понеак, В.А. Швандара. – М.: ЮНИТИ, 2003. –
475 с.
22. Рывкина, Р.В. Теневизация российского общества: причины и последствия / Р.В.
Рывкина // Социс. – 2000. – № 12. – с. 3-13.
23. Саркисов, К.К. Налоговые преступления в дореволюционной России / К.К. Саркисов //
Основы государства и права. – 2004. – № 2. – с. 92-95.
24. Смыслов, Д.В. Тернистый путь валютной либерализации в России / Д.В. Смыслов //
Банковское дело. – 2005. – № 3. – с. 30-36.
25. Толкачев, С.А. Несовершенная конкуренция / С.А. Толкачев // Российский
экономический журнал. – 2003. – № 5. – с. 19-24.
26. Улыбин, К.А. Теневая экономика / К.А. Улыбин. – М.: Экономика, 1991. – 272 с.
27. Финансовые результаты деятельности организаций Тюменской области за 2007 год:
статистический бюллетень в 5-ти частях. – Тюмень: Территориальный орган
Федеральной службы государственной статистики по Тюменской области, 2008. – 225
с.
28. Хабаров, А.В. Преступления в сфере экономической деятельности: учебное пособие /
А.В. Хабаров. – Тюмень: Издательство ТюмГУ, 2003. – 297 с.
29. Хейне, П. Экономический образ мышления / П. Хейне, П. Боуттке, Д. Причитко. –
М.: Вильямс, 2007. – 544 с.
30. Чепурин, М.Н. Курс экономической теории: учебное пособие / М.Н. Чепурин, Е.А.
Киселева. – М.: Юридический дом “Юстицинформ”, 2003. – 496 с.
31. Шергина, К.Ф. Преступление или проступок? За что отвечать и по какому закону? /
К.Ф. Шергина // Закон. – 2002. – №7. – с. 18-22.
32. Шохин, А.Н. Социальные проблемы перестройки / А.Н. Шохин. – М.: Экономика,
1989. – 253 с.
33. Юданов, А.Ю. Конкуренция: теория и практика: учебно-практическое пособие / А.Ю.
Юданов. – М.: Акалис, 2001. – 272 с.
34. Dallago, B. The Irregular Economy in Transition: Features, Measurement and Scope //
Output Decline in Eastern Europe: Unavoidable, External Influence or Homemade? / R.
Holzmann, J. Gбcs and G. Winkler (eds.). – Dordrecht: Kluwer, 1995. – pp. 31-60.
9.3. Нормативно-правовая литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Проспект, 2011. – 542 с.
2. Декларация ООН о борьбе с коррупцией и взяточничеством в международных
коммерческих операциях.
3. Закон РСФСР от 25.12.1990 г. № 30 “О предприятиях и предпринимательской
деятельности в РСФСР”.
4. Закон РФ от 07. 02. 1992 г. № 2300-1 “О защите прав потребителей”.
5. Закон РФ от 15.04.993 г. № 4804-1 “О вывозе и ввозе культурных ценностей”.
6. Закон РФ от 21.07.1993 г. № 5485-1 “О государственной тайне”.
7. Закон РФ от 22.03.1991 г. № 948-1 “О конкуренции и ограничении монополистической
деятельности на товарных рынках”.
8. Закон РФ от 25.09.1998 года № 158-ФЗ “О лицензировании отдельных видов
деятельности”.
9. Инструкция ЦБР от 15.06.2004 г. № 117-И “О порядке представления резидентами и
нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при
осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками
валютных операций и оформления паспортов сделок”.
10. Инструкция ЦБР от 25.08.2003 г. № 105-И “О порядке проведения проверок кредитных
организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка
Российской Федерации”.
11. Комментарий Таможенного кодекса Российской Федерации с дополнениями и
изменениями. – М.: Фемида, 2009. – 748 с.
12. Конституция Российской Федерации. – М.: Астрель, 2009. – 64 с.
13. Налоговый кодекс Российской Федерации. – М.: Эксмо, 2011. – 1088 с.
14. Письмо ЦБР от 13.07.2005 г. № 97-Т “О методических рекомендациях по организации
в кредитной организации работы по приостановлению отдельных видов операций с
денежными средствами”.
15. Письмо ЦБР от 13.07.2005 г. № 99-Т “О методических рекомендациях по разработке
кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия
легализации
(отмыванию)
доходов,
полученных
преступным
путем,
и финансированию терроризма”.
16. Положение ЦБР от 16.12.2003 г. № 242-П “Об организации внутреннего контроля в
кредитных организациях и банковских группах”.
17. Положение ЦБР от 19.08.1998 г. № 49-П “О порядке применения к кредитным
организациям мер ответственности и иных мер воздействия за нарушения
законодательства о рынке ценных бумаг”.
18. Положение ЦБР от 20.12.2002 г. № 207-П “О порядке представления кредитными
организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным
законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма” (с изменениями от 17.08.2004 г.)”.
19. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10.02.2000 г. № 6 “О судебной
практике по делам о взяточничестве и коммерческом подкупе”.
20. Постановление Правительства Российской Федерации от 01.12.1998 г. № 1423 “О
подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и
Правительством Республики Болгария о сотрудничестве и взаимной помощи в области
борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”.
21. Постановление Правительства Российской Федерации от 03.10.2002 г. № 731. “О
проведении экспертизы и контроля за вывозом культурных ценностей”.
22. Постановление Правительства Российской Федерации от 04.07.1998 г. № 699 “О
подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и
Правительством Республики Казахстан о сотрудничестве и взаимной помощи в
области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”.
23. Постановление Правительства Российской Федерации от 06.04.1999 г. № 383 “О
подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и
исполнительной властью Грузии о сотрудничестве и взаимной помощи в области
борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”.
24. Постановление Правительства Российской Федерации от 09.11.1998 г. № 1313 “О
подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и
Правительством Республики Хорватия о сотрудничестве и взаимной помощи в области
борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”.
25. Постановление Правительства Российской Федерации от 11.02.1999 г. № 149 “О
подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и
Правительством Республики Белоруссия о сотрудничестве и взаимной помощи в
области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”.
26. Постановление Правительства РФ от 17.06.2004 г. № 301 “О федеральной службе по
надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране
культурного наследия”.
27. Постановление Правительства Российской Федерации от 19.01.1998 г. № 64 “О
подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и
Правительством Республики Узбекистан о сотрудничестве и взаимной помощи в
области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”.
28. Постановление Правительства Российской Федерации от 26.07.1996 г. № 888 “О
подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и
Правительством Итальянской Республики о сотрудничестве и взаимной помощи в
области борьбы с незаконными финансовыми операциями, связанными с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных незаконным путем”.
29. Постановление Правительства Российской Федерации от 30.04.2002 г. № 290 “Об
утверждении положения о лицензировании деятельности по технической защите
конфиденциальной информации”.
30. Таможенный кодекс Российской Федерации. – М.: Проспект, 2004. – 272 с.
31. Таможенный кодекс таможенного союза. – М.: Омега-Л, 2011. – 176 с.
32. Трудовой кодекс Российской Федерации. – М.: Эксмо, 2011. – 192 с.
33. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации. – М.: Эксмо, 2011. – 256 с.
34. Указ Президента РФ от 24.11.2003 г. № 1384 “О совете при Президенте Российской
Федерации по борьбе с коррупцией”.
35. Указ президента РФ от 30.11 1992 г. № 1487 “Об особо ценных объектах культурного
наследия народов Российской Федерации.
36. Указание ЦБР от 12.02.1999 г. № 500-У “Об усилении валютного контроля со стороны
уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных
операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за
нарушения валютного законодательства”.
37. Указание ЦБР от 25.07.2003 г. № 1311-У “О порядке отзыва у кредитной организации
лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной
недостоверности отчетных данных”.
38. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-I “О банках и банковской деятельности”.
39. Федеральный закон от 03.04.1995 г. № 40 “О Федеральной службе безопасности”.
40. Федеральный закон от 04.07.1996 № 85-ФЗ “Об участии в международном
информационном обмене”.
41. Федеральный закон от 05.03.92 г. № 2446-1 “О безопасности”.
42. Федеральный закон от 07.02.2001 г. № 3-ФЗ “О полиции”.
43. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ “О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма”.
44. Федеральный закон от 12.08.1995 г. № 144-ФЗ “Об оперативно-розыскной
деятельности”.
45. Федеральный закон от 15.04.1993 г. № 4804-1 “О вывозе и ввозе культурных
ценностей”.
46. Федеральный закон от 20.02.1995 № 24-ФЗ “Об информации, информатизации и
защите информации”.
47. Федеральный закон от 27.12.2002 № 184-ФЗ “О техническом регулировании”.
48. Федеральный закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ “О коммерческой тайне”.
49. Федеральный закон от 31.07.1995 г. № 119-ФЗ “Об основах государственной службы
Российской Федерации”.
9.4. Программное обеспечение и интернет-ресурсы
1. Боровков, И.В. Теневая экономика. Наркобизнес [Электронный ресурс] / И.В.
Боровков // http://www.ug.ru.
2. Международный стандарт безопасности информационных систем ISO 17799
[Электронный ресурс] // http://www.interface.ru/.
3. Сайт МВД [Электронный ресурс] // http://www.mvd.ru/.
4. Топчий, С. Устойчивость охранных устройств к электронному взлому [Электронный
ресурс] / С. Топчий // http://n-t.ru/.
5. Характеристика каналов добывания информации // http://www.sec4all.net.
6. Целевая программа развития таможенной службы Российской Федерации на 2004-2008
годы [Электронный ресурс] // www.customs.ru.
7. Цырдя, Т.Н. Информационная безопасность личности как решающий фактор в
стратегии выживания человечества [Электронный ресурс] / Т.Н. Цырдя, А.Д. Урсул //
http://www.ase.md/~osa/publ/ru/pubru23.html.
Пакет прикладных программ MS Office.
10. ТЕХНИЧЕСКИЕ СРЕДСТВА И МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ (МОДУЛЯ)
Лекционный зал, оборудованный современной презентационной техникой
(проектор, экран, ноутбук). Аудитории для проведения семинарских занятий,
оборудованные современной презентационной техникой (проектор, экран, ноутбук).
Персональные ЭВМ, объединенные в локальную вычислительную сеть.
Дополнения и изменения к рабочей программе на 201__ / 201__ учебный год
В рабочую программу вносятся следующие изменения:
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
______________________
Рабочая
программа
пересмотрена
и
одобрена
____________________ “___” _______________201__г.
на
заседании
кафедры
Заведующий кафедрой ___________________/___________________/
Роспись
Ф.И.О.
Скачать