Организация безналичных расчетов - Санкт

КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ
Санкт-Петербургское государственное бюджетное
образовательное учреждение среднего профессионального образования
«Промышленно-экономический колледж»
Заочное отделение
Специальность: Банковское дело.
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА № 1
по дисциплине
«Организация безналичных расчетов»
студента группы: 12501
зачетная книжка №11-5-133
ФИО студента: Борисова Анна Андреевна
Адрес:
E-mail:
г. Луга Городок д.317 к.31
__________________
телефон: 89118393238
2014г
Задание № 1
Заполнить бухгалтерский журнал, лицевые счета: №№ 423, 47411.
БУХГАЛТЕРСКИЙ ЖУРНАЛ
С
№
п/п
1
Проводки
К
Содержание хозяйственных операции
Сумма
Дебет
Кредит
5
6
20202
42305
20202
42304
70606
47411
70606
47411
47411
42305
47411
42304
42305
20202
42304
20202
О
2
3
4
1
ПКО № 250. Получено от Кириллова Р.П. во вклад
на 365 дней
3 000
2
ПКО № 251. Получено от Борисова И.Т. во вклад на
180 дней
1 000
3
М/О № 500. Начислены %% по вкладу Кириллова
Р.П. в размере 15 % годовых
450
4
М/О № 501. Начислены %% по вкладу Борисова
И.Т. в размере 12 % годовых
59,18
5
М/О № 502. причислены %% по вкладу Кириллова
Р.П. к сумме его вклада
450
6
М/О № 503. причислены %% по вкладу Борисова
И.Т. к сумме его вклада
59,18
7
РКО № 245. Выдан из кассы вклад Кириллова Р.П. и
% к нему
3450
8
РКО № 246. Выдан из кассы вклад Борисова И.Т. и
% к нему
1059,18
ИТОГО по журналу:
ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ
Наименование счета:__Депозиты_____№ счета_________423(П)___________
Входящий остаток ______0___________
Вид
№
Корреспондирую
операц документа
щий счет
ии
09
ПКО№250
20202
09
ПКО№251
20202
09
М/О№502
47411
09
М/О№503
47411
09
РКО№245
20202
09
РКО№246
20202
Итого
Исходящий остаток _________0___________
Д
К
3000
1000
450
59,18
3450
59,18
4509,18
4509,18
ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ
Наименование счета: Начисленные проценты по банковским счетам и привлеченным средствам
физических лиц
№счета___47411(П)_____________________
Входящий остаток __0____________________
Вид
опера
ции
09
09
09
09
Итого
№
документа
Корреспондиру
ющий счет
М/О№500
М/О№501
М/О№502
М/О№503
70606
70606
42305
42304
Д
К
450
59,18
450
59,18
509,18
509,18
Исходящий остаток _______0_____________
Задание № 2
Заполнить МО № 500, РКО № 245, ПКО № 251, МО № 502
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №500
12/03/2014
Дата
----------------------------------------------------------------------------| Наименование счета
| Дебет счета | Сумма цифрами |
|
| -------Расходы--------------------| ----70606---------- |----------450,00------------|
|
|---------------------------------|----------------|
| Наименование счета
| Кредит счета |
| Начисленные проценты по банковским счетам | ------47411--------- |
и привлеченным средствам физических лиц
|
|---------------------------------------------------------------------------|
| Сумма прописью
Шифр
|
| документа |
| четыреста пятьдесят рублей
|--09---|
|
|
|------------|-----|
|
| |---------------------------------------------------------------------|
|
| Содержание операции, наименование, номер и дата
| документа, на основании которого составлен мемориальный
| ордер
|
|---М/О№500 13.03.2014 Начислены проценты по вкладу Кириллова Р.П., в размере 15% годовых |
|
|
| Подписи
|
|
|
----------------------------------------------------------------------------Приложение: ----------------- документов на ----------- листах.
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №502
12/03/2014
Дата
----------------------------------------------------------------------------| Наименование счета
| Дебет счета | Сумма цифрами |
|
| -Начисленные проценты по банковским счетам
| и привлеченным средствам физических лиц | ----47411---------- |----------450,00----|
|
|---------------------------------|----------------|
| Наименование счета
| Кредит счета |
|
| Депозиты на срок от 181 дня до 1 года
| ------42305--------- |
|
|
|---------------------------------------------------------------------------|
| Сумма прописью
Шифр
|
| документа |
| четыреста пятьдесят рублей
|--09---|
|
|
|------------|-----|
|
| |---------------------------------------------------------------------|
|
| Содержание операции, наименование, номер и дата
| документа, на основании которого составлен мемориальный
| ордер
|
|---М/О№502 12.03.2014 Причислены проценты по вкладу Кириллова Р.П., к сумме его вклада |
|
|
| Подписи
|
|
|
----------------------------------------------------------------------------Приложение: ----------------- документов на ----------- листах.