Памятка клиента
реклама
Памятка клиенту о соблюдении сроков представления документов валютного контроля при осуществлении валютных операций Вид валютных операций Операции, связанные с экспортом/импортом товаров, предоставлением/ получением работ, услуг, передачей информации и результатов интеллектуальной деятельности между резидентами и нерезидентами в рублях и валюте Действия, совершаемые клиентом при осуществлении валютных операций 1. Оформление/переоформление паспорта сделки 2. Представление справки о подтверждающих документах 3. Представление справки о расчётах через счета за рубежом 4. Представление справки о поступлении валюты РФ 5. Представление справки о валютных операциях Вид нарушений Номер и дата нормативного акта Срок предоставления п. 3.14 Инструкции С момента подписания контракта, но не Банка России № 117- позднее: И от 15.06.2004 1. дня осуществления первой операции по контракту (кредитному договору); 2. иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) п. 2.4 Положения Товары - 15 календарных дней, Банка России № 258- исчисляемых со дня, следующего за датой П от 01.06.2004 определяемой по отметкам таможенного органа о выпуске/ввозе товаров Услуги или товары без подачи ГТД - 15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы п.2.7 Положения Срок, не превышающий 45 календарных Банка России № 258- дней, следующих за месяцем, в течение П от 01.06.2004 которого были осуществлены валютные операции по контракту через счета, открытые в банке-нерезиденте п. 2.7 Положения Срок, не превышающий 15 календарных Банка России № 258- дней, следующих за месяцем, в течение П от 01.06.2004 которого были осуществлены валютные операции по контракту п. 1.3 Инструкции При зачислении денежных средств - не Банка России № 117- позднее 15 рабочих дней со дня И от 17.06.2004 поступления иностранной валюты на счёт в банке При списании денежных средств – в день совершения операции Непоступление пп.1, пп. 2 п.1ст.19 Исходя из условий контракта (кредитного (полное или Закона № 173-ФЗ от договора) частичное) выручки 10.12.2003 в пользу клиента/ Не возврат в РФ денежных средств/ Нарушение контрактных сроков поступления выручки Нормы ответственности за нарушение валютного законодательства п. 6 ст. 15.25 "Нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования" Кодекса РФ об административных правонарушениях. Административный штраф на юр. лиц в размере от сорока до пятидесяти тысяч рублей п. 4, п. 5 ст. 15.25 "Нарушение валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования" Кодекса РФ об административных правонарушениях. Административный штраф на юр. лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках (не возвращенных в РФ).
