Пояснительная записка к Справке о стоимости чистых активов

Пояснительная записка
к Справке о стоимости чистых активов
Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «ВИКТОРИЯ»
под управлением Общества с ограниченной ответственностью
Управляющая компания «РИК Капитал»
По состоянию на 31 декабря 2013 года:
стоимость активов Фонда составила 808 668 215,13 (Восемьсот восемь миллионов шестьсот шестьдесят
восемь тысяч двести пятнадцать) рублей 13 копеек;
стоимость чистых активов Фонда составила 789 040 216,63 (Семьсот восемьдесят девять миллионов сорок
тысяч двести шестнадцать) рублей 63 копейки;
стоимость одного инвестиционного пая 563 600,15 (Пятьсот шестьдесят три тысячи шестьсот) рублей 15
копеек.
При оценке и составлении отчетности о стоимости чистых активов Фонда Управляющая компания
руководствуется Федеральным Законом № 156-ФЗ от 29.11.2001 «Об инвестиционных фондах»,
Постановлением Правительства РФ № 564 от 25.07.2002 «О типовых правилах доверительного
управления закрытым паевым инвестиционным фондом», Приказом ФСФР РФ от 15.06.2005 № 05-21/пз-н
с изменениями от 15.12.2005г. «Об утверждении положения о порядке и сроках определения стоимости
чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых
инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а
также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию»,
Приказом ФСФР РФ № 08-19/пз-н от 20 мая 2008 года «Об утверждении Положения о составе и структуре
активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов», Правилами
ДУ Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «ВИКТОРИЯ», Правилами определения
стоимости активов и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет активов фонда.
Ошибок, приведших к изменению расчетной стоимости инвестиционного пая на 0,5 и более
процентов за 4 квартал 2013 года допущено не было.
Забалансовых рисков ЗПИФ недвижимости «ВИКТОРИЯ» под управлением Общества с
ограниченной ответственностью Управляющая компания «РИК Капитал» в 4 квартале 2013 года нет.
К событиям, которые могли оказать существенное влияние на стоимость чистых активов ЗПИФ
недвижимости «ВИКТОРИЯ»» под управлением Общества с ограниченной ответственностью
Управляющая компания «РИК Капитал» за 4 квартал 2013 года относится переоценка имущественных
прав на нежилые помещения– машиноместа, входящих в состав активов фонда, которая была произведена
05 октября 2013 года.
Существенных (на 10 и более процентов) изменений признаваемых котировок ценных бумаг,
составляющих активы Фонда, не произошло.
В составе прочей дебиторской задолженности отражены:
1.Неустойки по следующим договорам:
- По Договору участия в долевом строительстве жилого дома в г.Анапа №3 от 17.10.2007г. с ООО
«Ремар» в размере 4 565 166,67 (четыре миллиона пятьсот шестьдесят пять тысяч сто шестьдесят шесть
рублей 67 копеек;
- По Договору участия в долевом строительстве жилого дома в г.Анапа №4 от 17.10.2007г. с ООО
«Ремар» в размере 28 900 326,98 (двадцать восемь миллионов девятьсот тысяч триста двадцать шесть)
рублей 98 копеек.
Общая сумма неустойки составляет 33 465 493,65 (Тридцать три миллиона четыреста шестьдесят
пять тысяч четыреста девяносто три) рубля 65 копеек согласно Решению арбитражного суда г.Москвы от
28.12.2011г. по делу №А40-75307/11 127-672.
2. Просроченная дебиторская задолженность по арендной плате по договорам аренды здания
(Москва, 3-ий Голутвинский пер., д.10, стр.6) составляет 6 964 077,52 (Шесть миллионов девятьсот
шестьдесят четыре тысячи семьдесят семь) рублей 52 копейки, в том числе по договорам аренды здания с
ЗАО «НММО» - 6 758 719,14 (Шесть миллионов семьсот пятьдесят восемь тысяч семьсот девятнадцать)
рублей 14 копеек.
В составе кредиторской задолженности отражена задолженность по налогу на добавленную
стоимость перед бюджетом в размере 7 060 742,94 (Семь миллионов шестьдесят тысяч семьсот сорок два
рубля) 94 копейки. Претензий со стороны налогового органа по взысканию задолженности не было в
связи с тем, что на лицевом счете налогоплательщика числится переплата в размере перекрывающем
данную задолженность.
К данному моменту времени все изменения в составе и стоимости имущества, составляющего
Фонд, учтены в регистрах бухгалтерского учета имущества, составляющего Фонд, и отражены в справке о
стоимости чистых активов фонда.
2
09.01.2014 года получено Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда № 09АП38331/2013-ГК от 16.12.2013г. об оставлении Решения Арбитражного суда города Москвы от 23.09.2013г.
по делу №040-128132/12 (взыскать с ЗАО «Бизнес-центр «САМОС» в пользу ООО УК «РИК Капитал»
Д.У. ЗПИФ недвижимости «ВИКТОРИЯ» 10 600 966 (Десять миллионов шестьсот тысяч девятьсот
шестьдесят шесть) рублей 17 копеек, в том числе 8 153 282,75 (Восемь миллионов сто пятьдесят три
тысячи двести восемьдесят два рубля) 75 копеек – долг, 2 447 683,42 (Два миллиона четыреста сорок
семь тысяч шестьсот восемьдесят три рубля 42 копейки – проценты за пользование чужими
денежными средствами, а также возмещение судебных расходов 63 766,41 (Шестьдесят три тысячи
семьсот шестьдесят шесть) рублей 41 копейку госпошлины.) без изменения. Присужденная судом сумма
будет отражена в составе доходов в момент поступления на расчетный счет ЗПИФ недвижимости
«ВИКТОРИЯ»» под управлением Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания
«РИК Капитал».
Генеральный директор
ООО УК «РИК Капитал»
Главный бухгалтер
ООО УК «РИК Капитал»
___________ Горелов В.В.
____________ Бердышева О.В.
Главный специалист отдела стратегических фондов
ООО «СДК «Гарант» (по доверенности №166 от 25.12.2013г.) ____________Агеенкова Г.Е.