ФГБОУ ВПО Саратовский государственный университет имени Н.Г. Чернышевского Экономический факультет
реклама
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФГБОУ ВПО Саратовский государственный университет имени Н.Г. Чернышевского Экономический факультет УТВЕРЖДАЮ Проректор по учебно-методической работе профессор __________________ Е.Г. Елина "___" _________________ 2014 г. Рабочая программа дисциплины Информационные технологии и системы финансового менеджмента Направление подготовки 38.04.01 Экономика профиль подготовки Финансы в коммерческом банке Квалификация (степень) выпускника магистр Форма обучения очная Саратов, 2014год 1. Цели освоения дисциплины Целью освоения дисциплины «Информационные технологии и системы финансового менеджмента» является в обучении магистров применять современные программные продукты, информационные системы и технологии в своей профессиональной деятельности в финансовой сфере. Задачи дисциплины сформировать представление о содержании информации, информационных систем и технологий, особенностях финансовой, экономической и управленческой информации в коммерческих банках; обучить технологиям и методам обработки финансовой и экономической информации, принципам функционирования автоматизированных информационных систем; познакомить с информационными системами применяемыми в банковской сфере, в сфере деятельности государственных и муниципальных органов власти, предприятий и учреждений государственной и муниципальной форм собственности. 2. Место дисциплины «Информационные технологии и системы финансового менеджмента» в структуре ООП Данная учебная дисциплина входит в раздел в раздел Блока 1, является дисциплиной по выбору. Для изучения дисциплины необходимы компетенции, сформированные в результате изучения дисциплин «Корпоративные финансы», «Финансовые рынки и финансово-кредитные институты», «Банковское дело». Компетенции, сформированные при изучении данной дисциплины, используются при изучении следующих дисциплин: «Финансовый и управленческий учет в банке», «Международные стандарты финансовой отчетности». Компетенции, сформированные при изучении данной дисциплины, могут быть полезны при изучении следующих дисциплин: «Управление финансовыми рисками в коммерческом банке», «Банковский маркетинг». 3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины (модуля) «Информационные технологии и системы финансового менеджмента». Данная дисциплина способствует формированию следующих компетенций: студент должен демонстрировать: способностью принимать организационно-управленческие решения (ОПК-3). способностью анализировать и использовать различные источники информации для проведения экономических расчетов (ПК-9); В результате освоения дисциплины обучающийся должен: Знать: - основные понятия информационных технологий; - понятия автоматизации информационных процессов в управлении; - задачи информационной технологии финансового менеджмента; - принципы построения современных информационных технологий; - применение интернет-технологий в деятельности финансового менеджера. - организацию системы поддержки принятия управленческих решений; - организацию системы интеллектуальной поддержки принятия управленческих решений; современное состояние и тенденции развития информационных технологий; - моделирование финансово-экономической деятельности предприятия; - технологическом процессе обработки и защиты данных. Уметь: - применять на практике навыки работы с универсальными пакетами прикладных программ для решения экономических задач; - использовать для организации, хранения, поиска и обработки информации системы управления базами данных; - использовать для представления сведений об информационных моделях рабочих мест технологии гипертекста, баз данных, мультимедиа; - использовать для принятия решений технологии систем поддержки принятия решений; - применять современные технические и программные средства информационных технологий для выполнения конкретной работы; - ориентироваться на рынке пакетов прикладных программ и уметь выбрать оптимальных программный продукт для автоматизации своей деятельности; Владеть: инструментальными средствами для обработки данных в соответствии с поставленной задачей; современными техническими средствами и информационными технологиями. 4. Структура и содержание дисциплины (модуля) «Информационные технологии и системы финансового менеджмента». Общая трудоемкость дисциплины составляет 6 зачетных единиц 216 часов. № Раздел дисциплины п/п Семе стр Неде ля семес тра Виды учебной работы, включая самостоятельную работу студентов и трудоемкость (в часах) Формы текущего контроля успеваемости (по неделям семестра) Формы промежуточной аттестации (по семестрам) лекции практи ческие СРС КСР Понятие и свойства информационных технологий и систем 2 1/1 1 2 18 4 Опрос 2 Информационные технологии анализа финансовых операций 2 1/2-4 1 6 20 6 Опрос, практические задания 3 Методы и технологии анализа рисков инвестиционных 2 2/5-6 2 4 20 6 Опрос, практические задания 4 Информационные технологии анализа ценных бумаг 2 3/7-8 2 4 20 6 Опрос, практические задания 5 Имитационное моделирование инвестиционных рисков 2 4/911 1 6 20 4 Опрос, практические задания 6 Информационные технологии моделирования бизнеспроцессов банка 2 45/1213 2 4 20 4 Опрос, практические задания 7 Основы проектирования Баз данных 2 5/1416 1 6 20 6 Опрос, практические задания 1 Промежуточная аттестация Экзамен 1 ИТОГО 10 32 138 36 2 ВСЕГО 10 32 138 36 Содержание дисциплины. Понятие и свойства информационных технологий и систем. Информационная технология (ИТ). Основные характеристики современной информационной технологии. Автоматизированные информационные технологии. Информационная система. Связь информационной технологии и информационной системы. Роль информационных технологий в развитии экономики и общества. Классификация ИТ по методам и средствам обработки данных. По обслуживаемым предметным областям. По видам обрабатываемой информации. Принципы построения информационных систем. Классификация информационных систем. Распределенные информационные системы. Эффективность информационных систем. Корпоративные информационные системы. Корпоративные порталы. Информационные системы управления и системы принятия решений. Системы управления базами данных. Информационные технологии анализа финансовых операций. Методы учета фактора времени в финансовых операциях. Оценка потоков платежей. Финансовые операции с элементарными потоками платежей. Денежные потоки в виде серии равных платежей (аннуитеты). Денежные потоки в виде серии платежей произвольной величины. Разработки планов погашения кредитов. Методы и технологии анализа рисков инвестиционных проектов. Анализ инвестиционных проектов. Метод чистой современной стоимости. Индекс рентабельности проекта. Внутренняя норма доходности. Методы оптимизации в инвестиционном анализе. Анализ предела безопасности для оценки потока платежей. Оптимизация портфеля инвестиций при ограниченном бюджете. Целочисленная оптимизация. Информационные технологии анализа ценных бумаг. Анализ ценных бумаг с фиксированным доходом. Долгосрочные обязательства с фиксированным доходом. Методы оценки облигаций с периодическим доходом. Автоматизация анализа купонных, облигаций. Краткосрочные и коммерческие ценные бумаги. Фактор времени в краткосрочных финансовых операциях. Наращение по простым процентам. Дисконтирование по простым процентам. Определение процентной ставки и срока проведения операции. Эквивалентность процентных ставок. Анализ краткосрочных бескупонных облигаций. Доходность краткосрочных бескупонных облигаций. Автоматизация анализа краткосрочных бескупонных облигаций. Имитационное моделирование инвестиционных рисков. Моделирование рисков инвестиционных проектов. Технология имитационного моделирования в среде ППП EXCEL. Имитационное моделирование с применением функций ППП EXCEL. Имитация с инструментом Генератор случайных чисел. Статистический анализ результатов имитации. Информационные технологии моделирования бизнес-процессов. Понятие бизнес-процесса. Методологии моделирования бизнес-процессов. Инструментальные системы моделирования бизнес-процессов. Методы анализа бизнес-процессов. Контроллинг и мониторинг бизнес-процессов. Основы проектирования Баз данных. Базы данных: основные понятия и определения. Метаданные. Системы управления базами данных. Функции и виды СУБД. Этапы проектирования базы данных. Обеспечение непротиворечивости и целостности данных. Концептуальное проектирование. Понятие модель данных. 2 Основные типы моделей. Концептуальная и логическая модели данных. Сущности, атрибуты и идентификаторы (ключи) сущности, домены атрибутов. ER-моделирование. Реляционная модель данных и ее особенности. Разработка базы данных средствами ACCESS. План практических занятий На практических занятиях студенты выполняют задания использованием программных систем MS Exell, MS ACCESS, Ramus. № занятия Тема 1 2-4 2 Информационные технологии анализа финансовых операций Методы и технологии анализа рисков инвестиционных Информационные технологии анализа ценных бумаг Имитационное моделирование инвестиционных рисков Информационные технологии моделирования бизнес-процессов Основы проектирования Баз данных 5-6 7-8 9-11 12-13 14-16 с Задания для решения в аудитории 3 1-6 Задания для домашней работы 4 1-6 7-11 7-12 12-16 13-17 17-18 18-19 19 20 20 21 Разработайте в ППП EXCEL шаблоны, и выполните следующие задания. Задание 1. Определите будущую величину суммы в 10000 ден.ед., положенной в банк на 10 лет, если процентная ставка равна: а) 5% ; б) 8% ; в) 12%; г) 15%. Задание 2. Коммерческий банк принимает вклады от населения на следующих условиях: а) с выплатой 12% годовых, начисляемых ежегодно; б) с выплатой 11,5% годовых, начисляемых раз в полугодие. Какой вид вклада вы предпочтете? Почему? Подкрепите свой ответ соответствующими расчетами. Задание 3. На какую сумму следует заключить договор о страховании, чтобы через 5 лет обладать суммой в 20000 ден.ед., если процентная ставка равна: а) 5%; 6)10%; в) 15%; г) 20%. Задание 4. Страховая компания предлагает вам выплату 12000 ден.ед. по истечении 10 лет. Стоимость страхового полиса — 1000 ден.ед. Какова доходность этой операции? Задание 5. Вы решили положить сумму в 1 ООО ден.ед. на двухлетний срок в коммерческий банк "Е” 16% годовых. Агент финансовой компании "Ж" предлагает вам свои услуги по размещению этой же суммы на тех же условиях, однако с начислением процентов ежеквартально. Какова максимальная сумма, которую вы можете сегодня заплатить агенту за его услуги ? Задание 6. Какова должна быть величина годовой процентной ставки, обеспечивающая безубыточную замену ежеквартального начисления процентов, при номинальной ставке 8%? Задание 7. Реализация проекта, предусматривающего затраты в размере 60 000 ден.ед., должна дать чистый поток наличности, имеющий следующую структуру: 10 000, 15 000, 15 000, 20 000, 15 000, 10 000, 5 000. Определите : а) NPV, PI, IRR для этого проекта при норме дисконта 10% и 15%; б) NPV, PI, IRR при условии, что притоки денежной наличности одинаковы и составляют 13 000 ден.ед. Нормы дисконта прежние; в) как изменятся NPV, РI, IRR, если последний приток наличности возрастет до 10 000 ден.ед.; снизится до 2 000? Задание 8. Фирма рассматривает возможность финансирования трех проектов, денежные потоки которых представлены в таблице: Период Проект Y Проект Z Проект W 0 -20 000,00 -130 000,00 -100 000,00 1 15 000,00 80 000,00 90 000,00 2 15 000,00 60 000,00 30 000,00 3 15 000,00 80 000,00 Определите: a) NPV, PI, IRR для этих проектов при норме дисконта 15%. Какой из проектов вы предпочтете? Почему? Задание 9. Корпорация "К" рассматривает два взаимоисключающих инвестиционных проекта. Структуры денежных потоков для проектов представлены в таблице: Период Проект X Проект S 0 -400,00 -200,00 1 241,00 131,00 2 293,00 172,00 Норма дисконта для обоих проектов одинакова и равна 9%. Какой из проектов вы предпочтете ? Почему ? Задание 10. Корпорация "Д" рассматривает три инвестиционных проекта. Инвестиционный бюджет фирмы ограничен и равен 10,00. Структуры денежных потоков для проектов представлены в таблице: Период Проект Y Проект Z Проект Н 0 -10,00 -5,00 -5,00 1 30,00 5,00 5,00 2 5,00 20,00 15,00 Принятая норма дисконта для всех проектов одинакова и равна 10%. Составьте оптимальный инвестиционный портфель. Задание 11. Поток платежей по проекту “G” имеет структуру, приведенную в таблице: Пе 0 1' 2 3 4 5 риод Пл 100 900 100 атежи 1000 100 400 Определите внутреннюю норму доходности для этого проекта с использованием функций ВНДОХ () и МВСД () . Объясните полученные результаты. Задание 12. Рассматривается возможность приобретения облигаций внутреннего валютного займа Минфина России пятой серии. Произвести анализ эффективности операции на 18.03.1997 г. исходя из следующих данных. Дата выпуска — 14.05.1996 г. Дата погашения — 14.05.2003 г. Купонная ставка — 3%.Число выплат — 1 раз в год. Средняя курсовая цена — 43,70. Требуемая норма доходности — 12% годовых. Задание 13. Какова будет предполагаемая цена облигации из предыдущего задания, если норма доходности: а) повысится на 0,8%; б) понизится на 0,5%. Проверьте полученные результаты путем вычисления текущей стоимости облигации исходя из новых ставок (12,8% и 11,05%). Задание 14. Имеются две десятилетние облигации. Облигация "Н" с купоном 4,5% продается по курсу 89,89. Облигация "К" с купоном 5,85% продается по номиналу. Какую облигацию вы предпочтете? Почему? Подкрепите свои рассуждения соответствующими расчетами1. Задание 15. Определите дюрацию для бессрочной облигации с купоном 6%. Задание 16. Облигация федерального займа, выпущенная 10.04.96 с купоном 8,25%, была куплена 18.03.97 по цене 101,43 и продана 31.03.97 по курсу 108,20. Дата погашения облигации 10.04.97 совпадает с датой выплаты последнего купона. Определите сумму налога на прибыль для продавца, если ставка налога равна 15% (налогом облагается величина НКД). Задание 17. Фирма "Т" рассматривает инвестиционный проект по производству продукта “С”. Менеджмент фирмы предполагает, что наиболее существенное влияние на реализацию проекта оказывают объем выпуска Q, переменные затраты V и цена Р. Примерные диапазоны изменения этих переменных следующие: Ключевые параметры проекта по производству продукта "Т" Показатели Сценарий наихудший наилучший вероятный Объем 800 1800 1400 выпуска Q Цена за 20 50 30 штуку Р Переменны 40 15 20 1 е затраты V Значения остальных переменных стабильными. Неизменяемые параметры проекта Показатели Постоянные затраты F Амортизация Л Налог на прибыль Т Норма дисконта г Срок проекта п Начальные инвестиции 10 предполагаются относительно Наиболее вероятное значение 3000 2000 40% 10% 5 30000 Взаимосвязи между переменными отражены в соотношениях: Предполагается, что ключевые переменные имеют равновероятные распределения. Проведите имитационный и вероятностный анализ собственного риска проекта (100 имитаций) с использованием соответствующих функций ППП EXCEL. Задание 18. Предположим, что для ключевых переменных из предыдущего примера методом экспертных оценок установлены следующие распределения вероятностей: Показатели Сценарий плохой наихудший наилучший вероятный Р=0,15 Р = 0,1 Р = 0,5 Р = 0,25 Объем 1000 800 1800 1400 выпуска Q Цена за 30 20 50 40 штуку Р Переменные 30 40 15 20 затраты V а) Проведите имитационный и вероятностный анализ собственного риска проекта (100 имитаций) с использованием инструмента Генератор случайных чисел. б) Осуществите статистический анализ взаимосвязей между ключевыми переменными. в) Проверьте гипотезу о нормальном распределении исходных переменных и полученных результатов. 3. Решите предыдущий пример исходя из предположения о дискретном распределении значений ключевых переменных. Задание 19. Для выбранного бизнес-процесса постройте IDEF0 модель с 3 –мя уровнями декомпозиции. Задание 20. Используя модели бизнес-процессов из аудиторного задания 19 и задания для самостоятельной работы 20, постройте таблицы и экранные формы соответствующей базы данных. 5. Образовательные технологии, применяемые при освоении дисциплины (модуля) «Информационные технологии и системы финансового менеджмента» Предусматривается широкое использование в учебном процессе программного обеспечения MS Excel, MS Access, Ramus, ресурсы Internet. В рамках учебных курсов предусмотрены встречи с представителями российских и зарубежных компаний и коммерческих банков, государственных и общественных организаций, мастер-классы экспертов и специалистов). Для инвалидов и лиц с ограниченными возможностями требования к организации образовательного процесса с использованием дистанционных образовательных технологий выполняются посредством использования средств организации электронного обучения, позволяющих осуществлять прием-передачу информации в доступных формах в зависимости от нозологий. Так, на сайте экономического факультета имеется раздел, контент которого доступен для широкого круга пользователей с ограниченными возможностями здоровья, таких как нарушение зрения (слепых и слабовидящих), нарушение слуха (глухих и слабослышащих), нарушение опорно-двигательной системы, нарушение речи. Контент содержит подбор и разработку учебных материалов, адаптированных к ограничениям здоровья инвалидов с учетом того, чтобы предоставлять этот материал в различных формах. Кроме того, для выполнения требований к комплексному сопровождению образовательного процесса и здоровьесбережению осуществляется организационно-педагогическое сопровождение, которое включает: контроль за посещаемостью занятий; помощь в организации самостоятельной работы в случае заболевания; организацию индивидуальных консультаций для длительно отсутствующих студентов (тьютерство); контроль аттестаций, сдачи зачетов, экзаменов, ликвидации академических задолженностей; коррекцию взаимодействия преподаватель – студент-инвалид в учебном процессе. При обучении лиц с ограниченными возможностями и инвалидов используются подходы, способствующие созданию безбарьерной образовательной среды: технологии дифференциации и индивидуализации обучения, сопровождение тьюторами в образовательном пространстве; увеличение времени на самостоятельное освоение материала. Используется сочетание разных форм и способов передачи учебной информации: вербальный, невербальный, использование средств визуализации информации (презентации) и разных способов отчетности (письменно, устно, с использованием электронных дистанционных технологий). 6. Учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы студентов. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины. В рамках самостоятельной работы студенты выполняют практические задания с использованием программного обеспечения MS Excel, MS Access, Ramus, ресурсы Internet. Задания для самостоятельной работы Задание 1. Фирма "В" планирует ежегодные отчисления в 10000 ден.ед. для создания пенсионного фонда. Процентная ставка равна 10%. Какова будет величина фонда через : а) 5 лет; б) 10 лет; в) 12 лет; г) 15 лет. Задание 2. Какова текущая стоимость аннуитета, выплачиваемого по 10000 ден.ед. ежегодно в течение 8 лет при ставке в 5% ? Задание 3. Корпорация "К" планирует покупку земельного участка, стоимость которого равна 100000 ден.ед. Какова должна быть величина ежегодного взноса для создания соответствующего фонда в течение 10 лет, если ставка процентов равна: а) 5%; 6) 10%; в) 12%; г) 15%. Задание 4. Сколько лет понадобится для выплаты долга в 10000 ден.ед. равными платежами по 2 309,75 ден.ед. при процентной ставке в 5%? Задание 5. Работник “У” решил уйти на пенсию. Фирма, в которой он работает, предлагает два варианта выплаты пенсии: а) в виде единовременного пособия в 55000 ден.ед.; б) ежегодную выплату 10000 ден.ед. на протяжении 10 лет. Какой вариант пенсии вы ему рекомендуете, если процентная ставка по банковским депозитам равна 10% ? Задание 6. Разработайте план погашения кредита, полученного на следующих условиях: а) 50000 сроком на 7 лет под 8% годовых при выплате раз в год; б) 100 000 сроком на 10 лет под 5% годовых при выплате раз в квартал; с) 75 000 сроком на 3 года под 12% годовых при выплате раз в месяц. Задание 7. Проекты "А” и "Б" требуют одинакового объема первоначальных инвестиций — 5 ООО ден.ед. Без учета дисконтирования проект "А" генерирует поток платежей, равный 12 ООО, а проект "Б" — 10 000 ден.ед. После дисконтирования потоков платежей по норме г = 10% оба проекта имеют равную NPV. У какого проекта величина NPV будет более чувствительна к изменению нормы дисконта? Подкрепите свои рассуждения графическими иллюстрациями. Задание 8. Фирма рассматривает два взаимоисключающих проекта "Т" и "С", генерирующих следующие потоки платежей: Период Проект "Т" Проект "С" 0 -2000 -2000 1 1800 0 2 500 550 3 10 800 4 32 1600 Стоимость капитала для фирмы составляет 9%. Определите критерий IRR для каждого проекта. Можно ли в данном случае принять решение, основываясь только на критерии IRR ? Какой проект вы рекомендуете принять? Почему? Задание 9. Реализация проекта "У", предусматривающего затраты в размере 60 ООО ден.ед., должна дать чистый поток наличности, имеющий следующую структуру: 10 ООО, 15 ООО, 15 ООО, 20 ООО, 15 ООО, 10 ООО, 5 ООО. Норма дисконта равна 12%. Определите предел безопасности для оценки потока платежей для этого проекта. Задание 10. Фирма "ААА" рассматривает пакет инвестиционных проектов, предварительные результаты анализа которых приведены в таблице: Проект Затраты (I) NPV А 22 000 9 000 В 16 000 7 000 С 12 000 5 500 D 10 000 5 000 Е 8 000 4 500 F 7 500 3 500 G 7 000 3 000 Н 4 000 2 500 Инвестиционный бюджет фирмы ограничен и равен 50 000 ден.ед. Используя линейное программирование, определите оптимальный инвестиционный портфель для фирмы. Задание 11. Предположим, что в предыдущем примере проекты не поддаются дроблению. Определите оптимальный инвестиционный портфель методом целочисленного программирования. Задание 12. Предположим, что в задании 11 проекты "Y" и "Z" являются взаимоисключающими. Применив линейное программирование, определите оптимальный инвестиционный портфель. Задание 13. Облигация ОВВЗ со сроком погашения через 15 лет и ставкой купона 3% была куплена через 2 года после выпуска. По какой цене была куплена облигация, если норма доходности инвестора была равна 12%? Какова будет стоимость этой облигации через год, если рыночная ставка (норма доходности) упадет до 8%? Задание 14. Коммерческий банк предлагает сберегательные сертификаты в 500 000 ден.ед. со сроком погашения через 5 лет и ставкой доходности 50% годовых. Банк должен выплатить через 5 лет сумму в 2,5 млн. руб. Проведите анализ эффективности данной операции для вкладчика. Задание 15. Бескупонная облигация со сроком погашения через 5 лет была продана по курсу 78,10. Проведите анализ эффективности данной операции, если требуемая норма доходности равна 15%. Задание 16. Условиями выпуска сертификата сберегательного банка с номиналом в 1000 руб. в 1991 г. были предусмотрены выкупные суммы, зависящие от срока хранения. При пятилетнем сроке выплачивались 1415 руб., при десятилетнем — 2595 руб. Какие процентные ставки были установлены по этому сертификату? Задание 17. Определите курсовую стоимость бессрочной облигации с купоном 100,00, если норма доходности равна: а) 10%; б) 15%; в) 20%; г) 50%. Задание 18. Случайная погрешность доходности ценной бумаги "А" составляет ±10%. Теоретически ее можно рассматривать в качестве случайной величины Е, связанной с колесом рулетки, на котором равномерно нанесены цифры от —10 до +10, при этом вероятности получения любого из них одинаковы. а) Проведите имитационное моделирование значений случайной величины Е (100 экспериментов). б) Определите ее математическое ожидание и стандартное отклонение. Задание 19. Решите задание 18 для ценной бумаги "Б" с теми же данными, но при условии, что цифры на колесо рулетки нанесены с интервалом 0,5. Какую бумагу вы предпочтете? Почему? Задание 20. Для бизнес-процесса из аудиторного задания 19, построить модели в нотациях IDEF3 и DFD. Задание 21. Используя модели бизнес-процессов из аудиторного задания 19 и задания для самостоятельной работы 20, таблицы и экранные формы соответствующей базы данных из аудиторного задания 20, постройте запросы и отчеты. Вопросы для проведения промежуточной аттестации (экзамен) 1. Сформулируйте "золотое" правило бизнеса. Поясните его содержание. 2. Какие методы используются для учета фактора времени в долгосрочных финансовых операциях? Дайте их определения. 3. Назовите три вида денежных потоков, наиболее часто встречающихся в финансовой практике. 4. Какие количественные характеристики денежных потоков вы знаете? 5. Приведите примеры финансовых операций, денежные потоки которых имеют вид разовых платежей. 6. Напишите формулы для определения следующих характеристик денежных потоков, имеющих вид разовых платежей: а) будущей величины FV=; б) современной величины PV=; в) процентной ставки г=; г) срока операции n=. 7. Какие функции предоставляет ППП EXCEL для исчисления характеристик денежных потоков, имеющих вид разовых платежей? 8. Для чего используется эффективная ставка процентов ? Напишите формулу для ее вычисления: EPR =. 9. Когда может быть использована периодическая ставка процентов? 10. Что такое аннуитет? Приведите примеры финансовых операций, денежные потоки которых представляют собой аннуитет. 11. Напишите формулы для исчисления следующих характеристик обыкновенного аннуитета: а) будущей величины FV =; б) современной величины PV= в) процентной ставки г =; г) периодического платежа CF=; г) срока операции n=. 12. Какие функции ППП EXCEL для разработки планов погашения кредитов вы знаете? 13. Почему анализ эффективности долгосрочных инвестиций считают ключевым разделом финансового менеджмента? 14. Какой признак положен в основу классификации показателей эффективности инвестиций? 15. Назовите известные вам показатели эффективности инвестиций. Дайте характеристику каждому показателю, приведите формулы для их исчисления. 16. Назовите основные факторы, оказывающие существенное влияние на показатель NPV. 17. В каких случаях возможно появление нескольких значений IRR? 18. Для чего необходим анализ показателей на чувствительность? 19. В каких случаях показатели PI и IRR могут противоречить показателю NPV? 20. Какой из показателей эффективности инвестиций получил наиболее широкое распространение? Почему? 21. При анализе взаимоисключающих проектов "А" и "Б" были получены следующие результаты: IRR(A) = 15%, IRR(B) = 12%, NPV(A) = 10 000, NPV(B) = 12 500. Норма дисконта для обоих проектов одинакова и равна 9%. Какой проект вы предпочтете? Почему? 22. Анализ двух независимых проектов показал, что они имеют почти равную NPV. Как вы поступите в этой ситуации? 23. Назовите финансовые функции ППП EXCEL, предназначенные для анализа эффективности долгосрочных инвестиций. Приведите их форматы и примеры задания. 24. В чем заключаются преимущества применения электронных таблиц при анализе эффективности инвестиционных проектов? 25. Назовите основные виды рисков, возникающие в процессе реализации инвестиционных проектов. 26. Какие методы анализа собственных рисков проекта вы знаете? 27. Дайте краткую характеристику методу корректировки нормы дисконта. В чем заключаются его достоинства и недостатки? 28. В чем сущность метода коэффициентов достоверности? 29. С какой целью проводят анализ чувствительности? 30. Какие средства ППП EXCEL используются при анализе чувствительности? 31. Дайте краткую характеристику методу сценариев, назовите его основные достоинства и недостатки. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. Какие средства предоставляет ППП EXCEL для проведения анализа по методу сценариев? Назовите основные достоинства и недостатки метода анализа вероятностных распределений. Приведите формулы для исчисления стандартного отклонения при условии: а)независимости потоков платежей; б) идеальной корреляции между элементами потока платежей. Дайте определение имитационного моделирования. В чем его сущность? Назовите основные преимущества и недостатки имитации. Перечислите основные этапы подготовки и проведения имитационного эксперимента. Какие функции ППП EXCEL следует использовать для получения значений случайных величин? Какие инструменты предоставляет ППП EXCEL для про-ведения имитационных экспериментов? Назовите основные количественные характеристики, используемые для измерения статистической зависимости между случайными величинами. Какие функции и инструменты ППП EXCEL следует использовать для анализа степени зависимости между случайными величинами? Для чего используется инструмент Описательная статистика? Дайте краткую характеристику каждому параметру описательной статистики. Какие параметры описательной статистики можно ис-пользовать для проверки гипотезы о нормальном распределении случайной величины? 7. Данные для учета успеваемости студентов в БАРС Таблица 1.1 Таблица максимальных баллов по видам учебной деятельности. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Другие Автоматиз Промежут Лаборатор Практичес Самостоя виды Лекци ированное очная Семестр ные кие тельная учебной Итого и тестирован аттестаци занятия занятия работа деятельнос ие я ти 2 10 0 25 25 0 10 Программа оценивания учебной деятельности студента 30 100 2 семестр Лекции Посещаемость, опрос, активность и др. за один семестр – от 0 до 10 баллов. Практические занятия Контроль выполнения практических заданий в течение одного семестра - от 0 до 25 баллов. Самостоятельная работа Контроль выполнения самостоятельных практических заданий в течение одного семестра - от 0 до 25 баллов. Таким образом в течение семестра студент может получить от 0 до 25 баллов за самостоятельную работу. Другие виды учебной деятельности Выполнение факультативных заданий, изучение факультативного материала по дополнительным главам дисциплины, успешное выступление на лекционном или лабораторном занятии с презентацией и докладом по теме, одобренной преподавателем, своевременность выполнения текущих и дополнительных заданий – от 0 до 10 баллов Промежуточная аттестация При определении разброса баллов при аттестации преподаватель может воспользоваться следующим примером ранжирования: 21-30 баллов – ответ на «отлично» 11-20 баллов – ответ на «хорошо» 6-10 баллов – ответ на «удовлетворительно» 0-5 баллов – неудовлетворительный ответ. Таким образом, максимально возможная сумма баллов за все виды учебной деятельности студента по дисциплине «Информационные технологии и системы финансового менеджмента» составляет 100 баллов. Таблица 2.2 Таблица пересчета полученной студентом суммы баллов по дисциплине «Информационные технологии и системы финансового менеджмента» в оценку (экзамен): 83-100 баллов «отлично» 70-82 баллов 61-70 баллов 0-60 баллов «хорошо» «удовлетворительно» «не удовлетворительно» 8. Учебно-методическое и информационное дисциплины (модуля) «Информационные технологии финансового менеджмента». обеспечение и системы а) основная литература: 1. Елиферов В.Г., Репин В.В. Бизнес-процессы. Регламентация и управление. — М.: ИНФРА-М, 2013. 2. Шеремет А.Д., Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций [Текст] / Анатолий Данилович Шеремет, Евгений Владимирович Ненашев. -2, перераб. И доп. – Москва: ООО «Научно-издательский центр ИНФРА-М», 2013. 208 с. – ISBN 978-5-16003068-5: Б.ц. (ЭБС ИНФРА-М) б) дополнительная литература: Лавренев С.М. Excel: Сборник примеров и задач / С.М. Лавренев. М.: Финансы и статистика, 2004. - 336с. Симонович С.В. Информатика для юристов и экономистов. "Питер", 2006 г. Карминский А. М., Черников Б.В. Информационные системы в экономике. В 2 частях. Часть 1. Методология создания, Часть 2. Практика использования М.: Финансы и статистика2012 336 с. в) программное обеспечение и Интернет-ресурсы www.ione.ru, www.iteam.ru, www.e-xecutive.ru, www.naumen.ru, www.bestmet.ru, www.sf-online.ru, www.quorus.ru, www.asp.ru, www.cift.ru, www.galaktika.ru, www.diasoft.ru, www.it.ru, www.erp.ru, www.intalev.ru, www.cfin.ru, www.pmsoft.ru 9. Материально-техническое обеспечение дисциплины (модуля) «Информационные технологии и системы финансового менеджмента» Для проведения лекционных занятий имеется мультимедийная аудитория. Для проведения практических занятий имеется компьютерный класс. Программа составлена в соответствии с требованиями ФГОС ВО с учетом рекомендаций и Примерной ООП ВО по направлению подготовки 38.04.01 Экономика и профилю подготовки «Финансы в коммерческом банке». Автор профессор кафедры математического и компьютерного моделирования, д.э.н., профессор ___________ Л.В. Кальянов Программа одобрена на заседании кафедры математического и компьютерного моделирования от «16 » октября 2014 года, протокол №3 Заведующий кафедрой математического и компьютерного моделирования, д.физ.мат. наук, профессор Декан экономического факультета к. э. н., доцент ___________ Ю.А. Блинков ___________ О.С. Балаш Декан механико-математического факультета _________ А.М. Захаров
