Лабораторная работа № 9

Лабораторная работа № 9. MS Excel.
Тема: Финансово-экономические расчеты.
1. Определение будущей стоимости с помощью функции БЗ.
1. Фирма создает фонд для погашения долгосрочных обязательств, для чего перечисляет
ежегодно в течении 4 лет платежи размером 100тыс.грн. в конце каждого года, на
которые начисляются сложные проценты по ставке 18% годовых, начисляемых
ежеквартально. Определить величину фонда к концу срока выплат. Определить
величину фонда, если взносы перечисляются в начале года. Ответ: 2271.93; 2374,17.
2. Банк выдает долгосрочный кредит в размере186 тыс.грн. по сложной ставке 19%
годовых. Определить сумму долга через 7 лет. (Подсказка: величена кредита
заполняется не в поле Выплата, а в поле НЗ. Ответ: 620.55).
2. Определение текущей стоимости.
1. Какую сумму необходимо положить в банк, выплачивающий 13,7% годовых, чтобы
через 3 года получить 250 тыс.грн.? (Подсказка: использовать функцию ПЗ, ответ:
170.08).
2. Платежи в фонд будут вносится ежегодно по 200 тыс. грн. В течении 4 лет с
начислением на них сложных процентов по ставке 8% годовых. Определить
современную сумму всех платежей с начисленными процентами. (Подсказка:
использовать функцию ПЗ).Ответ: 662,43.
3. Инвестиции в проект составляют 800 тыс.грн. В последующие 5 лет ожидаются
следующие годовые доходы по проекту: 250; 320; 210; 400; 150 тыс.грн. Издержки
привлечения капитала 7%. Рассчитать чистую текущую стоимость проекта. (Подсказка:
использовать функцию НПЗ(норма:0,07; значения:  диапазон ячеек со значениями
доходов). Для нахождения непосредственного значения NPV необходимо вычесть
начальную инвестицию. Положительное значение NPV означает, что проект приносит
чистую прибыль.) Ответ: 296,67.
4. Та же задача, но заданы конкретные даты: выплата  1/01/2001 г., поступления 
2/02/2001,15/03/2001, 25/03/2001, 10/04/2001, 20/04/2001г. соответственно. (Подсказка:
использовать функцию ЧИСТНЗ. Значение начальной выплаты должно быть введено со
знаком минус. Ответ: 510.74).
3. Финансовые функции для расчета амортизации
3.1 Рассчитать суммы амортизационных отчислений:
 Равномерным методом (функция АМП);
 Методом суммы лет (функция АМГД);
 Методом двойного списания (функция ДДОБ);
 Методом снижающего остатка (функция ДОБ);
Если начальная стоимость оборудования 15000 грн., остаточная стоимость 1800 грн., и срок
полезной службы 5 лет.
3.2 Сравнить результаты расчета суммы амортизационных отчислений
7
0 0 0 ,6 0 0 р.
разными методами с помощью графика. Пример оформления расчета
0 0 0 ,5 0 0 р.
приведен ниже.
0 0 0 ,4 0 0 р.
Расчет суммы амортизационных отчислений
0 0 0 ,3 0 0 р.
0 0 0 ,2 0 0 р.
Начальная стоимость
Остаточная стоимость
Срок полезной службы
Период
Всего
15000
1800
5
Метод
Метод
Равномерное Метод
двойного снижающего
списание
суммы лет списания остатка
(АМП)
(АМГД)
(ДДОБ)
(ДОБ)
1
2 640,00р. 4 998,33р. 6 000,00р. 5 190,00р.
2
2 640,00р. 3 998,67р. 3 600,00р. 3 394,26р.
3
2 640,00р. 2 999,00р. 2 160,00р. 2 219,85р.
4
2 640,00р. 1 999,33р. 1 296,00р. 1 451,78р.
5
2 640,00р. 999,67р. 144,00р.
949,46р.
13 200,00р. 14 995,00р. 13 200,00р. 13 205,35р.
0 0 0 ,1 0 0 р.
0 0 0 , 0 0 р.
0 , 0 0 р.
1
2
3
4
5