Банковские операции - Полесский государственный университет

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Учреждение образования ”Полесский государственный университет“
ПРОГРАММА
вступительного испытания по дисциплине
”Банковские операции“
для поступающих на сокращенную форму обучения
по специальности ”Финансы и кредит“,
специализация ”Банковское дело“
Составлена на основе типовой
учебной
программы
для
учреждений,
обеспечивающих
получение среднего специального
образования по специальности
2-25 01 32 ”Банковское дело“,
утвержденной
Министерством
образования Республики Беларусь
30.04.2009 г.
Рассмотрена и утверждена на заседании
кафедры банковского дела
Протокол № 5 от 05 декабря 2014 г.
Зав. кафедрой
ПИНСК 2014
О.А. Золотарева
СОДЕРЖАНИЕ
Раздел 1. Правовые и экономические основы деятельности банков
Банковская система Республики Беларусь. Сущность и роль банков в
экономике и социальной сфере. Национальный банк Республики Беларусь, его
цели и функции. Виды банков. Органы управления и структура банка. Краткая
характеристика услуг, предоставляемых банками клиентам. Организация работы с
клиентами. Взаимоотношения банков с Национальным банком. Банковское
законодательство Республики Беларусь. Банковский кодекс Республики Беларусь.
Порядок регистрации банка и лицензирования банковской деятельности.
Принципы банковской деятельности. Реорганизация и прекращение деятельности
банков.
Раздел 2. Пассивные операции банков
Тема 2.1. Ресурсы банка и направления их размещения
Пассивные операции, их сущность и значение. Формы осуществления
пассивных операций. Ресурсы коммерческих банков, их классификация.
Соотношение собственных и привлеченных ресурсов в пассиве баланса банка.
Фонды банка, их характеристика. Порядок формирования и использования
уставного и резервного фонда, фондов развития банка, фондов социальных
выплат и других фондов. Порядок формирования фонда обязательных резервов.
Экономическое содержание активов банка, их состав и структура.
Взаимосвязь активных и пассивных операций. Качество активов банка.
Тема 2.2. Виды счетов в режиме договора текущего (расчетного)
банковского счета
Виды счетов, открываемых банками клиентам, их значение для банковской
деятельности. Порядок открытия текущих (расчетных) и других счетов.
Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов. Договор текущего
(расчетного) банковского счета, его условия и порядок заключения. Операции по
текущему (расчетному) банковскому счету. Основные формы безналичных
расчетов.
Тема 2.3. Виды расчетов по договору срочного банковского вклада (депозита)
Депозитная политика банка, ее содержание. Понятие банковского вклада
(депозита). Виды депозитов, их классификация. Размещение средств юридических
и физических лиц во вклады (депозиты). Договор банковского вклада (депозита),
его существенные условия. Начисление и выплата процентов по вкладу
(депозиту). Порядок распоряжения вкладами (депозитами) и права вкладчиков.
Доверенности и завещательные распоряжения. Гарантирование возврата вкладов
(депозитов) физических лиц.
Тема 2.4. Банковские сертификаты
Депозитный и сберегательный сертификаты, их сущность, реквизиты.
Порядок регистрации бланков банковских сертификатов.
Порядок выпуска и погашения депозитных и сберегательных сертификатов.
Передача прав по сертификату.
Раздел 3. Кредитные операции
Тема 3.1. Понятие и содержание кредитных операций, основы их
организации
Банковский кредит, его сущность. Объекты, субъекты и принципы
банковского кредитования. Виды банковского кредита. Организация работы в
банке по кредитованию юридических и физических лиц. Полномочия кредитного
комитета. Проценты и плата за пользование кредитом.
Тема 3.2. Кредитоспособность кредитополучателя
Понятие кредитоспособности, необходимость ее определения. Источники
информации
для
оценки
кредитоспособности.
Способы
оценки
кредитоспособности кредитополучателей – юридических и физических лиц.
Показатели кредитоспособности.
Тема 3.3. Обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору
Понятие и необходимость обеспечения исполнения обязательств по
кредитному договору. Способы обеспечения, применяемые в банковской
практике Республики Беларусь.
Залог как основной способ обеспечения исполнения обязательств. Виды
залога. Договор залога, порядок его оформления. Контроль за сохранностью
заложенного имущества.
Гарантийный депозит денег: перевод на кредитодателя правового титула на
имущество, поручительство, гарантия, страхование кредитного риска.
Тема 3.4. Краткосрочный банковский кредит
Объекты и субъекты краткосрочного кредита, способы его предоставления.
Документы, представляемые юридическими лицами для получения кредита.
Порядок выдачи и погашения кредитов. Кредитный договор, его содержание,
порядок оформления. Пролонгация кредита. Кредитование в порядке открытой
кредитной линии. Овердрафтное кредитование.
Тема 3.5. Долгосрочный банковский кредит
Объекты и субъекты долгосрочного банковского кредитования. Документы,
необходимые для получения долгосрочного кредита юридическим лицом.
Особенности предоставления долгосрочных кредитов.
Тема 3.6. Консорциальный и синдицированный кредит
Консорциальный кредит, его сущность и необходимость. Условия
кредитования. Порядок предоставления и погашения консорциального кредита.
Распределение дохода по сделке между банками-участниками. Синдицированные
кредиты.
Тема 3.7. Межбанковский кредит
Сущность и необходимость межбанковского кредита, способы
предоставления. Порядок выдачи и погашения межбанковских кредитов.
его
Тема 3.8. Кредитование физических лиц
Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам. Документы,
представляемые физическим лицом для получения кредита. Порядок выдачи и
погашения кредита на потребительские нужды.
Тема 3.9. Риски кредитных операций
Понятие кредитного риска. Критерии оценки кредитного риска. Работа банка
с проблемной задолженностью. Специальный резерв на покрытие возможных
убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе
Раздел 4. Операции с векселями
Вексельное обращение и его регулирование в Республике Беларусь.
Виды и функции векселей. Реквизиты векселя. Индоссамент векселя.
Банковские операции с использованием векселей. Учет (дисконт) векселя.
Акцепт, аваль векселя. Использование векселя в качестве предмета залога при
кредитовании. Посреднические операции с векселями. Мена, дробление векселя.
Банковский вексель, порядок выпуска, обращения и погашения. Гербовый сбор.
Раздел 5. Лизинговые операции
Сущность и значение лизинга. Преимущество лизинга перед другими
формами финансирования. Развитие лизинга в Республике Беларусь. Объекты и
субъекты лизинга. Виды лизинговых операций. Лизинговый договор, его
содержание. Права и обязанности лизингодателя
Лизинговые платежи, порядок их расчета.
и
лизингополучателя.
Раздел 6. Факторинговые операции
Сущность и значение факторинга. Развитие факторинга в Республике
Беларусь.
Организация факторингового обслуживания в банке. Виды факторинговых
операций.
Договор факторинга. Права и обязанности банка-фактора и поставщика
(кредитора). Доход банка от оказания факторинговых услуг.
Раздел 7. Доверительные (трастовые) операции
Доверительные (трастовые) операции, их сущность, объекты и субъекты.
Доверительное управление денежными средствами, порядок его учреждения,
осуществления и прекращения. Договор доверительного управления денежными
средствами, его содержание. Доходы банка от операций по доверительному
управлению. Доверительные (трастовые) счета.
Доверительное управление ценными бумагами.
Раздел 8. Операции с ценными бумагами
Тема 8.1. Сущность операций банка с ценными бумагами
Основные виды ценных бумаг, их краткая характеристика. Роль банков на
рынке ценных бумаг. Виды профессиональной деятельности с ценными бумагами.
Лицензирование профессиональной деятельности с ценными бумагами.
Тема 8.2. Операции с корпоративными ценными бумагами
Выпуск и распространение банками собственных акций и облигаций.
Проспект эмиссии. Порядок начисления и выплаты дивидендов по акциям и
процентов по облигациям. Посреднические операции банков с корпоративными
ценными бумагами на первичном рынке. Операции с корпоративными ценными
бумагами на вторичном рынке. Порядок создания и использования специального
резерва под обесценивание ценных бумаг.
Тема 8.3. Операции с государственными ценными бумагами
Рынок государственных ценных бумаг в Республике Беларусь. Способы
размещения государственных краткосрочных и долгосрочных облигаций.
Порядок проведения Национальным банком Республики Беларусь аукциона по
размещению государственных ценных бумаг. Особенности размещения
государственных ценных бумаг путем продажи на аукционах, проводимых
Министерством финансов через ОАО ”Белорусская валютно-фондовая биржа“.
Порядок погашения государственных облигаций. Операции с краткосрочными
облигациями Национального банка Республики Беларусь.
Операции с государственными ценными бумагами на вторичном рынке.
Сделки РЕПО, их сущность и порядок проведения. Определение дохода и
доходности по сделкам с государственными ценными бумагами.
Тема 8.4. Депозитарные операции
Депозитарная система Республики Беларусь. Назначение и функции
банковского депозитария.
Договор на депозитарное обслуживание, его содержание. Счета ”депо“,
порядок их открытия и ведения. Депозитарные операции, их содержание.
Раздел 9. Валютные операции
Тема 9.1. Валютная система Республики Беларусь
Валютная система, ее виды (национальная, региональная, мировая).
Валютная система Республики Беларусь. Валютное законодательство. Органы
валютного регулирования и валютного контроля.
Тема 9.2. Валютный рынок Республики Беларусь
Функции и виды валютных рынков. Участники валютного рынка. Валютные
операции, их сущность. Виды валютных операций, совершаемых банками.
Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала.
Основные правила проведения валютных операций. Конвертируемость валюты,
Валютный курс. Котировка валюты. Кросс-курс. Основные правила проведения
валютных операций.
Тема 9.3. Валютная позиция
Понятие валютной позиции. Требования и обязательства
банка,
выраженные в иностранной валюте (драгоценных металлах). Определение чистой
и суммарной открытых валютных позиций.
Тема 9.4. Валютные операции с участием юридических лиц
Текущие счета юридических лиц в иностранной валюте, порядок их
открытия и ведения. Порядок покупки и продажи иностранной валюты банками
по
поручению
юридических
лиц-резидентов
Республики
Беларусь.
Конверсионные
операции с иностранной валютой. Основные формы
международных расчетов. Особенности кредитования в иностранной валюте.
Функции банков как агентов валютного контроля. Валютные риски, их виды.
Методы страхования валютных рисков.
Тема 9.5. Валютные операции с участием физических лиц
Текущие счета и вклады (депозиты) физических лиц в иностранной валюте,
порядок их открытия и ведения. Валютно-обменные операции, их виды.
Организация работы обменных пунктов. Порядок оформления покупки и продажи
иностранной валюты за счет личных средств граждан.
Тема 9.6. Операции банков на международном валютном рынке
Международные межбанковские конверсионные операции. Участники рынка
”Forex“. Валютные операции типа ”спот“, ”форвард“, ”своп“. Валютные
фьючерсы. Сделки с опционами.
Раздел 10. Операции с драгоценными металлами
Особенности операций с драгоценными металлами. Виды операций банков с
драгоценными металлами. Операции банков с драгоценными металлами на
внутреннем и международном рынке.
ЛИТЕРАТУРА
Нормативно-законодательные акты
1. Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей
3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Республики 12 окт. 2000 г.: в ред. Закона
Республики Беларусь от 13.07.2012 г. № 416-З // Консультант Плюс: Беларусь.
Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО ”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой
информ. Республика Беларусь. – Минск, 2014.
2. Основные направления денежно-кредитной политики Республики
Беларусь на 2014 г.: утв. Указом Президента Республики Беларусь от 01 декабря
2014 г. № 551 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный
ресурс] / ООО ”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой информ. Республики Беларусь.
– Минск, 2014.
3. О валютном регулировании и валютном контроле: принят Палатой
представителей 25 июня 2003 г.: одобр. Советом Республики 30 июня 2003 г.: в
ред. Закона Республики Беларусь от 12.07.2013 // Консультант Плюс: Беларусь.
Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО ”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой
информ. Республики Беларусь. – Минск, 2014.
4. Инструкция о государственной регистрации банков и небанковских
кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности:
утв. Правлением Национального банка Республики Беларусь 07.12.2012: в ред.
постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от
26.11.2014 № 723 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный
ресурс] / ООО ”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой информ. Республики Беларусь.
– Минск, 2014.
5. Инструкция по выпуску и обращению депозитных и сберегательных
сертификатов: утв. Правлением Национального банка Республики Беларусь
27.12.06: в ред. постановления Правления Национального банка Республики
Беларусь от 03.01.2013 № 1 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000
[Электронный ресурс] / ООО ”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой информ.
Республики Беларусь. – Минск, 2014.
6. Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и
небанковских
кредитно-финансовых
организаций:
утв.
Правлением
Национального банка Республики Беларусь 28.09.2006: в ред. постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 19.08.2014 № 529) //
Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО
”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой информ. Республики Беларусь. – Минск, 2014.
7. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных
средств в форме кредита и их возврата: утв. Правлением Национального банка
Республики Беларусь 30.12.03: в ред. постановления Правления Национального
банка Республики Беларусь от 18.04.2013 № 230 // Консультант Плюс: Беларусь.
Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО ”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой
информ. Республики Беларусь. – Минск, 2014.
8. Инструкция о порядке расчета коэффициентов платежеспособности и
проведения анализа финансового состояния и платежеспособности субъектов
хозяйствования: утв. Постановлением Министерства финансов Республики
Беларусь и Министерства экономики Республики Беларусь 27.12.2011 № 140/206
в ред. постановлений Министерства финансов Республики Беларусь и
Министерства экономики Республики Беларусь от 09.12.2013 N 75/92 //
Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО
”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой информ. Республики Беларусь. – Минск, 2014.
9. Инструкция о порядке формирования и использования банками и
небанковскими кредитно-финансовыми организациями специальных резервов на
покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе:
утв. Правлением Национального банка Республики Беларусь 28.09.06: в ред.
постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.08.2014
№ 496 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] /
ООО ”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой информ. Республики Беларусь. – Минск,
2014.
10. Правила
проведения
валютных
операций:
утв.
Правлением
Национального банка Республики Беларусь 30.04.04: в ред. постановления
Правления Национального банка Республики Беларусь от 24.05.10 г. № 169 //
Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО
”ЮрСпектр“, Нац. центр правовой информ. Республики Беларусь. – Минск, 2014.
Учебники и учебные пособия
11. Банковские операции: учеб. / М.А. Коноплицкая [и др.]; под ред. М.А.
Коноплицкой. – Минск, Вышэйшая школа, 2008. – 315 с.
12. Организация деятельности коммерческих банков: учеб. / Г.И. Кравцова [и
др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. – 3-е изд. – Минск: БГЭУ, 2007. – 478 с.
13. Сплошнов, С.В., Давыдова Н.Л. Банковский розничный бизнес: учеб.
пособие / С.В. Сплошнов, Н.Л. Давыдова. – Мн.: Вышэйшая школа, 2012. – 304 с.
14. Банковское дело: учеб. / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд. – М.: Финансы и статистика, 2003. –
592 с.
15. Деньги, кредит, банки: учеб. / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И.
Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2012. – 639 с.
16. Деньги, кредит, банки: учеб. / О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И.
Лаврушина. – М.: Кнорус, 2006. – 560 с.