Июнь 2014 - moscowcef.ru

Аналитический центр
«Экономика и финансы»
XXVII МЕЖДУНАРОДНАЯ НАУЧНО-ПРАКТИЧЕСКАЯ
КОНФЕРЕНЦИЯ ДЛЯ СТУДЕНТОВ, АСПИРАНТОВ И МОЛОДЫХ
УЧЕНЫХ
«ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ
НАУК В XXI ВЕКЕ»
(28.06.2014г.)
г. Москва - 2014
© Аналитический центр «Экономика и финансы»
УДК 330
ББК У65
ISSN: 0869-1296
Проблемы и перспективы развития экономических наук в XXI веке: XXVІІ
международная научно-практическая конференция для студентов, аспирантов и
молодых ученых. г. Москва 28.06.2014г. Аналитический центр «экономика и
финансы», 2014. –164 стр.
Тираж – 300 шт.
УДК 330
ББК У65
ISSN: 0869-1296
Издательство не несет ответственности за материалы, опубликованные в
сборнике. Все материалы поданы в авторской редакции и отображают
персональную позицию участника конференции.
Контактная информация Организационного комитета конференции:
Аналитический центр «Экономика и финансы»
Электронная почта: science-economy@moscowcef.ru
Официальный сайт: www.moscowcef.ru
Телефон: +7 (968) 758 04 79
Содержание
БАНКОВСКОЕ ДЕЛО
Исаева П.Г.
ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ
РЕФИНАНСИРОВАНИЯ В РФ ................................................................................. 7
Исаева П.Г.
ПАРАМЕТРЫ УСТОЙЧИВОСТИ И СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ
СИСТЕМЫ ................................................................................................................. 10
Исаева П.Г.
АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ................................. 13
Исаева П.Г.
ОЦЕНКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РАЗЛИЧНЫХ СПОСОБОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ
ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА В РФ ........................................................................ 17
Исаева П.Г.
ФАКТОРЫ, ВОЗДЕЙСТВУЮЩИЕ НА ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА И ИХ ВЛИЯНИЕ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 20
Исаева П.Г.
ДЕНЕЖНЫЕ АГРЕГАТЫ КАК ПОКАЗАТЕЛИ РЕГУЛИРОВАНИЯ
ДИНАМИКИ ДЕНЕЖНОЙ МАССЫ ..................................................................... 23
Исаева П.Г.
АНАЛИЗ ПРИМЕНЯЕМЫХ МЕТОДОВ РЕГУЛИРОВАНИЯ НАЛИЧНОДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ .................................................................................. 27
Исаева П.Г.
АНАЛИЗ ПРОБЛЕМ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ НА
ТЕРРИТОРИИ РФ ..................................................................................................... 30
Исаева П.Г.
ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ ...... 34
Исаева П.Г.
ПРОБЛЕМЫ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА В РД ........................ 37
Исаева П.Г.
СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ......................................... 40
Исаева П.Г.
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ
РИСКАМИ В РОССИИ ............................................................................................ 44
Исаева П.Г.
ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
РОССИИ ..................................................................................................................... 47
Исаева П.Г.
ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ ........................................ 50
Исаева П.Г.
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ: СУЩНОСТЬ И РОЛЬ В СОЦИАЛЬНОЭКОНОМИЧЕСКОМ РАЗВИТИИ РФ ................................................................... 54
Исаева П.Г.
АНАЛИЗ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И РЕГУЛИРОВАНИЯ
СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ КООПЕРАЦИИ В РФ ......................................... 58
3
Исаева П.Г.
АНАЛИЗ ОСОБЕННОСТЕЙ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ .................................................................................. 61
Иванов В.Г.
ЛИКВИДНОСТЬ КАК ФАКТОР ОПТИМИЗАЦИИ РАСХОДОВ БАНКА ....... 65
Киркач С. Н.
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН КАК ИНСТРУМЕНТ РЕАЛИЗАЦИИ
КОНКУРЕНТНОЙ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ БАНКА ........................................ 68
ИННОВАЦИОННО-ОРИЕНТИРОВАННОЕ РАЗВИТИЕ ЭКОНОМИКИ
СТРАНЫ И ЕЕ ИНТЕГРАЦИЯ В МИРОВОЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЕ
ПРОСТРАНСТВО
Исаева П.Г.
ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
ПРЕДПРИЯТИЯ ........................................................................................................ 71
Кучинский В.Ф.,Спирина Т.П.
ТРЕНИНГ КАК СПОСОБ ПОВЫШЕНИЯ УСПЕШНОСТИ
УПРАВЛЕНЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ............................................................... 74
Лебедько А.Г.
СОВРЕМЕННЫЕ ПОДХОДЫ К ИННОВАЦИОННОМУ РАЗВИТИЮ
НЕФТЕГАЗОВОГО КОМПЛЕКСА ........................................................................ 77
Шаяхметова К.О., Ерназарова У.С., Джумагалиева Г.
СОСТОЯНИЕ И АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ
КАЗАХСТАНА И УЗБЕКИСТАНА ........................................................................ 81
МАКРОЭКОНОМИЧЕСКОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ РАЗВИТИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ
Боярчук А.В.
РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА................................................................ 88
Нифаева О. В.
ПОВЫШЕНИЕ ЧЕЛОВЕЧЕСКОГО КАПИТАЛА КАК УСЛОВИЕ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ МОДЕЛИ
РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ ............................................................................... 92
МЕНЕДЖМЕНТ
Демяхина Е.В.
БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ КАК ФОРМА СОЦИАЛЬНОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТИ БИЗНЕСА .......................................................................... 95
Семенов В.Ф.,Пандас А.В.
СИСТЕМНОСТЬ И КОМПЛЕКСНОСТЬ В УПРАВЛЕНИИ
ПРОСТРАНСТВЕННЫМ РАЗВИТИЕМ ГОРОДА ............................................... 97
Смирнов И.В.
ПРИМЕНЕНИЕ КЛАСТЕРНОГО АНАЛИЗА ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ СХОЖЕСТИ
И РАЗЛИЧИЙ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ВУЗ. ............................................................. 100
4
МИРОВАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ИНТЕГРАЦИЯ И
ТРАНСФОРМАЦИОННЫЕ ПРОЦЕССЫ В ХХI ВЕКЕ.
Бердичевская В.О.
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТЬ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ ГОСУДАРСТВА ..................................................................... 104
Микаелян С.Г. ,Кирик М.А.,
ОЦЕНКА МИРОВОГО РЫНКА ВЫСОКОТЕХНОЛОГИЧНОЙ...................... 106
ОЦЕНКА РОЛИ МАРКЕТИНГА В ФОРМИРОВАНИИ
Вахтеева Д.А.
ОСОБЕННОСТИ КОСМЕТИЧЕСКОГО РЫНКА ФРАНЦИИ КАК ОДНОГО ИЗ
ЛИДЕРОВ ОТРАСЛИ ............................................................................................. 109
Васильева О.А.
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БРЕНДИНГ КАК ИНСТРУМЕНТ ПРОДВИЖЕНИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНТЕРЕСОВ РОССИИ .................................................... 112
ФИНАНСЫ, ДЕНЬГИ И КРЕДИТ
Мосина Е.И.
ПОСРЕДНИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ НА РЫНКЕ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ И ЕЕ ОРГАНИЗАЦИОННОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ...................................................................................................... 115
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯМИ, ОТРАСЛЯМИ,
КОМПЛЕКСАМИ.
Абакумова Ю.А.
ТЕОРИЯ ИГР В ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ .. 119
Белоусов В.М.
СПЕЦИФИКА ИННОВАЦИОННОГО РАЗВИТИЯ АГАРНОГО СЕКТОРА
ЭКОНОМИКИ РЕГИОНА. .................................................................................... 122
Фоменко А.Г.
ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РАБОТНИКОВ НА
МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЯХ УКРАИНЫ .................................. 125
Куладжи Т.В.
РАСЧЕТЫ ПО МАТРИЧНОЙ ФОРМУЛЕ профессора М.Д.КАРГОПОЛОВА
................................................................................................................................... 129
Лецкий В.П.
ФОРМИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ СИСТЕМЫ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И
ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ............................................................................... 133
Магомадова Х.А.
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА В
СТРОИТЕЛЬНОЙ ОТРАСЛИ................................................................................ 136
Самигуллина А.Ф.,Хаматнурова В.Д.
ПОВЫШЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ ЭКОНОМИКИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ........................................................................................................... 140
5
Склярова И.Ю.
ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ ЭНЕРГОМЕНЕДЖМЕНТА НА
ПРЕДПРИЯТИЯХ ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА (ТЭК)
РОССИИ ................................................................................................................... 142
Соколинский А.А.
ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОЕ ПАРТНЕРСТВО В ДОРОЖНОМ
ХОЗЯЙСТВЕ............................................................................................................ 146
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ
Лиференко Ю. В.
МЕСТО И ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВА В СОВРЕМЕННОЙ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ .......................................................................... 150
Попова Е.И.
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ ............................. 154
Прокопенко З.В.,
МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ
«ТЕХНОИНФОРМАЦИОННОГО ОБЩЕСТВА» В УСЛОВИЯХ
ГЛОБАЛИЗАЦИИ ................................................................................................... 157
Сесина Ю.Е.
ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЕНСИОННОГО
ОБЕСПЕЧЕНИЯ В РФ ............................................................................................ 161
6
БАНКОВСКОЕ ДЕЛО
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ
РЕФИНАНСИРОВАНИЯ В РФ
В настоящее время институт рефинансирования банков, регулирования
процентных ставок по операциям Банка России как способ управления
ресурсами кредитной системы недостаточно действенен, по крайней мере, по
двум причинам.
Во-первых, процентные ставки по кредитам, устанавливаемые
Центральным банком РФ, существенно выше рыночных кредитных ставок.
Стоимость аналогичных по срокам межбанковских кредитов на несколько
порядков меньше стоимости кредитов Банка России, к тому же они гораздо
доступнее, получить их можно легче и безопаснее для репутации.
Во-вторых, в случае централизованных кредитов Банком России
установлены высокие требования к банкам-заемщикам, банкам-поручителям,
по предоставляемому залогу. Так, например, банк должен быть отнесен к
первой категории финансового состояния, кредитование осуществляется под
залог ценных бумаг из утвержденного ломбардного списка Банка России, или
под залог векселей, прав требования по кредитным договорам организаций, или
под поручительства банков, и пр.
Высокие барьеры препятствуют развитию рефинансирования. Как
результат, объем кредитов, полученных коммерческими банками от Центрального банка РФ, невелик. Поэтому и на изменение денежного предложения
институт рефинансирования в настоящее время влияет незначительно. В
последнее время Центральный банк РФ стал изменять правила игры,
приближая их к рыночным. Увеличился объем кредитов, предоставляемых Банком России коммерческим банкам на аукционной основе. В результате,
задолженность кредитных организаций по ломбардным кредитам Банка России
изменилась с 1503,8 млн. руб. на 01.07.2012 до 2 826,1 млн. руб. на 1.07.2013.
Объем сделок по операциям РЕПО на аукционной основе за 1 кв. 2013г.
составил 3 102,1 млрд. руб. для сравнения за аналогичный период 2012 г. было
выдано банкам кредитов в 2 раза меньше – 1522, 4 млрд. руб.[1]
В то же время институт рефинансирования: нуждается в дальнейшем
развитии. При определении условий рефинансирования регулятору следует
учитывать неравномерность в распределении ликвидности в банковской
системе. Банковская система РФ представляет собой особую конкурентную
структуру, которая в экономической теории имеет название олигополии с
конкурентным окружением. Наряду с высокой концентрацией капитала у некоторых ведущих банков (Сбербанк России, группа ВТБ, Газпромбанк, Альфа
банк, Банк Москвы и др.), существует достаточно большое количество средних
и мелких банков. Особенностью банковской системы РФ является также
7
высокая доля участия государства в банковском бизнесе (табл. 1), прежде всего
по показателю удельного веса банков с государственным участием в депозитах
физических лиц.
Таблица 1.
Показатели деятельности банков с государственным участием и их
доля в банковской системе РФ на 01.07.2013 г. млн. руб.[2]
НАИМЕНОВАНИЕ БАНКА АКТИВЫ КАПИТАЛ ДЕПОЗИТЫ
(ДОЛЯ ГОСУДАРСТВА, %)
ФИЗИЧЕСК
ИХ ЛИЦ
3 134 309
СБЕРБАНК РОССИИ (51 %) 41 096 224 87 712 381
33 312 401 113 501 028 78 104
ВТБ (60 %)
1 826 923 19 204 108
81 381
ВТБ24 (92%)
РОССЕЛЬХОЗБАНК (100%) 91 421 186 180 142 031 27 345
22 241 240 72 428 139
32 805
ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ
БАНК (96 %)
1 132 011 6 862 201
24 213
ТРАНСКРЕДИТ (75%)
1 506 281
8 102
КРАЙИНВЕСТБАНК (100 %) 824 352
26764962
ИТОГО: ПО БАНКАМ С 191854337 481356169
ГОСУДАРСТВЕННЫМ
УЧАСТИЕМ
2 405 369
4 257 288
ЗНАЧЕНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ 185 341
В
ЦЕЛОМ
ПО
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ
РФ
35,7
62,1
ДОЛЯ
БАНКОВ
С 33,5
ГОСУДАРСТВЕННЫМ
УЧАСТИЕМ, %
При этом доля таких банков в общем капитале, активах и кредитах
экономике значительно скромнее. Существенное присутствие государства в
банковской сфере создает неявный привилегированный доступ банков с
государственным участием к ресурсам Банка России.
В силу объективных обстоятельств у банков-олигополистов наблюдается
избыток ликвидности, а у конкурентного окружения - острая нехватка финансовых ресурсов. Изменить данные диспропорции можно посредством установления более гибкой системы рефинансирования, в которой Банк России стал
бы выполнять функцию перераспределения ликвидности в банковской системе.
Например, он мог бы использовать средства, привлеченные на собственные
депозиты, а это в основном вклады крупных банков для выдачи кредитов
мелким и средним банкам при установлении минимальной маржи,
определяемой операционными расходами на обслуживание таких счетов. Также
ему следует расширить список обеспечения, под которое малые и средние
банки могут получать доступ к рефинансированию, включив в него, в том числе
акции самих банков-заемщиков. В идеале, рефинансирование этих банков
8
должен осуществлять не только регулятор, но и крупный региональный банк
или филиал столичного банка, либо какая-то финансовая корпорация.
Возможно формирование моноцентричных банковских групп. Наконец, для
рефинансирования целесообразно привлечение не только внутренних ресурсов
банковской системы, но и капиталов международных финансовых рынков, что
можно в настоящее время и наблюдать. В таком случае Банк России должен
определять четкие правила внешнего взаимодействия, выступать в качестве
арбитра этих отношений, разрабатывать ограничения в целях недопущения
чрезмерного принятия внешних рисков, опасных для устойчивости российской
банковской системы.[1]
Российская Федерация представляет собой страну, включающую большое
количество субъектов. Каждая территориальная единица имеет особенности
экономического, социального характера. Банковские секторы регионов России
значительно отличаются как институциональным составом, так и активностью
в кредитной поддержке региональных экономик, ролью в проведении
безналичных платежей хозяйствующих субъектов. Ситуация с ликвидностью
кредитных организаций (особенно это касается региональных банков) может
измениться неожиданно и потребует обращения к Банку России как кредитору
последней инстанции. Существующий механизм заключения кредитных
договоров, внесения изменений в них занимает достаточно длительный период
(как показывает практика до 2-3 месяцев). Со стороны Банка России в данной
процедуре принимают участие территориальные учреждения, департаменты
центрального аппарата, при этом каждая структура имеет свои
функциональные обязанности.
В целях сокращения периода заключения кредитных договоров, внесения
изменений
в
них,
представляется
целесообразным
устанавливать
территориальным учреждениям общий лимит объемов кредитования кредитных
организаций, а также передать территориальным учреждениям право на
изменение лимита объема кредитования кредитной организации в режиме
перераспределения лимита на территорию.
При установлении лимита на территорию необходимо учитывать ряд
факторов. В целом зависимость можно представить в виде функции: Limt = F
(ВРП, объем собственного капитала банков, объем активов банковского сектора
территории, объем привлеченных и заемных ресурсов, объем «кредитного
портфеля», среднемесячный объем выдачи кредитов).
Считаем целесообразным создание децентрализованной системы
рефинансирования региональных банков. Так как, на наш взгляд, иерархия
системы рефинансирования коммерческих банков должна быть представлена
трехуровневой структурой, то есть операции рефинансирования могут
осуществляться центральным банком через банки с государственным участием.
Таким образом, доступ к необходимым ресурсам будет существенно расширен
для средних и мелких коммерческих банков.
Кроме того, в целях создания эффективной диверсифицированной системы
рефинансирования коммерческих банков в России, на наш взгляд, необходимо:
9
 Осуществить
демонополизацию рефинансирования на межбанковском
рынке, путем обязательного обеспечения транспарентности. Эта мера
необходима в связи с тем, что концентрация активов российской банковской
системы в нескольких крупных банках приводит к спекуляциям и
нестабильности на рынке. Таким образом, публичное анонсирование условий
проведения операции банком-рефинансистом на межбанковском рынке
позволит исключить вышеуказанные негативные явления.
 Определить лимиты заимствований на внешних рынках межбанковского
кредитования.
На наш взгляд, данная мера является необходимым шагом к цели
повышения стрессоустойчивости российской банковской системы.
Литература:
1.
Основные направления единой государственной денежнокредитной политики на 2014 год и период 2015 и 2020 годов (одобрено Советом
директоров ЦБР 17 октября 2013 г.)
2.
http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=ddcp
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ПАРАМЕТРЫ УСТОЙЧИВОСТИ И СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ
СИСТЕМЫ
Стабильность структуры - это приверженность элементов банковской
системы (банков) определенной модели функционирования и неизменность
этой приверженности в течение времени.
Параметрами устойчивости стабильности структуры банковского сектора
должны стать:
 концентрация и консолидации банковского сектора;
 развитие специализированных кредитных организаций;
 сокращение удельного веса государственных банков;
 защита от чрезмерного участия иностранного капитала в банковском
секторе.
1) Концентрация и консолидация банковского сектора. В настоящее время
концентрация в банковском секторе России ниже среднемировой. Рыночная
доля пяти ведущих банков в нашей стране достигает 46 процентов, а в Европе примерно 60процентов (от 22 процентов в Германии до 96 процентов в
Эстонии). Чтобы достичь глобальной конкурентоспособности, отечественные
крупные банки должны стать еще сильнее и крупнее. Для поощрения
консолидации регулятор намерен постепенно увеличивать требования к
капиталу банков. Вопрос о его размере крайне важен для банковского
сообщества и не может решаться без диалога с ним.
Чтобы стимулировать крупные федеральные банки, составляющие ядро
банковского сектора, повышать свою капитализацию, необходимо: ввести
инвестиционную льготу по налогу на прибыль кредитных организаций;
10
расширить источники формирования собственных средств за счет
субординированных финансовых инструментов; снизить барьеры для
размещения банковских акций на открытом рынке.
Существует точка зрения, что оптимальное число банков в России должно
составлять 220-280. Экспертные расчеты подтверждаются фактами: на первые
200 банков приходится около 94 процентов совокупных активов сектора.[1]
Однако нельзя забывать, что деятельность малых и средних банков играет
существенную роль в развитии экономики субъектов Федерации, поскольку
данные организации надежно ведут бизнес в своем регионе и зачастую именно
они финансируют клиентов, недостаточно привлекательных для федеральных
банковских групп. По этой причине, чтобы стимулировать средние и малые
банки, главным критерием их деятельности должно стать - качество. Это
убережет их от банкротства либо слияния с крупными банками; и тогда их
может быть сколько угодно;
Ассоциация российских банков предложила принять поправки в
банковское законодательство, в частности, по примеру многих развитых стран
установить особый статус локальных банков. Также предлагается* установить
льготные нормативы по их деятельности. Эти поправки защитят и укрепят
позиции региональных банков, снизят стоимость ресурсов, увеличат
конкуренцию, в том числе и на региональном уровне.[2]
2) Развитие специализированных кредитных организаций. Во всех странах,
где банковский сектор насчитывает сотни организаций, существует несколько
категорий банков, к которым применяются различные режимы
пруденциального надзора в зависимости от профиля рисков. Только в России
ко всем банкам, независимо - от специфики их деятельности, предъявляются
одинаковые требования. С учетом международного опыта нужно не
принуждать банки к закрытию либо консолидации, а позволить им выбрать
свою нишу и в дальнейшем работать в ней.
4) Защита от чрезмерного участия иностранного капитала в банковском
секторе. Степень присутствия иностранных банков на российском рынке
определяется позицией государства. Размер участия иностранного капитала в
банковской системе РФ устанавливается федеральным законом по
предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России. Указанная
квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего
нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными
инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному
уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на
территории Российской Федерации.
Считается, что приход иностранных банков несет с собой определенные
выгоды для национальных банковских систем в виде снижения издержек за
услуги финансовых посредников, эффективной техники управления рисками и
системы контроля за деятельностью банков, заимствованные у регулирующих
органов своих стран. Все это в конечном итоге укрепляет банковские системы
стран с низким уровнем дохода. Чтобы не стать чрезмерно зависимыми от
иностранных банковских систем, национальная банковская система должна
11
быть перестроена таким образом, чтобы наши кредитные организации
приобрели опыт и были способны выстоять в конкурентной борьбе ~ сначала
на внутреннем, а затем и на внешних рынке. И это не решить без
соответствующей государственной политики, направленной на укрепление
финансового суверенитета государства.
Параметры устойчивости и стабильности развития банковской
системы. Устойчивость развития банковской системы характеризуется через
положительную функциональную динамику, совершенствование показателей
банковского сектора страны и экономики страны в целом, а также через
развитие банковских услуг и банковских технологий.
Следовательно, параметрами устойчивости и стабильности развития
банковской системы должны стать:[2]
1положительная динамика показателей банковского сектора и
экономики страны в целом;
2развитие банковских информационных технологий;
3внедрение новых банковских продуктов и услуг.
1) положительная динамика показателей банковского сектора и
экономики страны в целом. Сегодня, когда появились первые признаки
стабилизации, необходимо определить дальнейшее направление развития
российской экономики и банковской системы. Наиболее рациональной
представляется модель, сочетающая преимущества относительно быстрого
роста с обеспечением его стабильности и устойчивости к внешним
воздействиям. Экономический рост должен сопровождаться улучшением
структуры институциональных финансовых потоков, что, в свою очередь,
предполагает существенно больший вклад национальной финансовой сферы в
противодействие внешним шокам, развитие и укрепление конкурентных
позиций России в глобальной экономике. Для этого важно изменить структуру
ввоза инвестиций: в приходящих инвестициях должны превалировать долевые,
особенно прямые, в отличие от нынешнего господства заемных ресурсов. На
сегодняшний момент отмечается низкая эффективность использования
внешних займов.
2) Развитие банковских информационных технологий, предполагающее
формирование современной платежной системы, обеспечивающей -ускорение:
расчетов с повышенной системой безопасности, внедрение систем
комплексного планирования и управления банковской деятельностью,
внедрение современных систем риск-менеджмента и др.
Применительно к банковской системе одним - из критериев построения
развитого информационного общества является наличие широкого комплекса банковских продуктов и услуг, доступных в любом населенном пункте России.
Это, свою очередь, невозможно без развитой телекоммуникационной
инфраструктуры. Решение задач повышения эффективности использования
информационных технологий» сегодня напрямую связывается с созданием
единого информационного пространства банковской системы.
Единое информационное пространство банковской системы совокупность
баз и банков данных, технологий их ведения и использования, информационно12
телекоммуникационных систем и сетей, функционирующих на основе единых
принципов к по общим правилам, обеспечивающим информационное
взаимодействие банковских организаций и граждан, а также удовлетворение их
информационных потребностей:[1]
1) Внедрение новых банковских продуктов и услуг. Бурно растущий
российский рынок высокоскоростного Интернета провоцирует столь же
быстрое развитие онлайн - услуг, в том числе банковских. На сегодняшний день
уровень проникновения интернет - банкинга в России, по данным различных
исследований, всего 1,5-2 процентов, между тем, в Канаде – 67 процентов,
США – 44 процентов, Швеции – 54 процентов). По этой причине увеличение
количества пользователей онлайн-банкинга в России - естественная тенденция.
Для банка это снижение издержек и продуктивный способ общения с клиентом
и реализации своих услуг, для пользователя - экономия времени и расширение
возможностей использования, планирования и контроля финансов. Если в
ближайшее время банки не уделят внимания развитию подобных систем, то
рискуют потерять значительную часть клиентов.
Таковы основные параметры, гарантирующие стабильность банковской
системы в ближайшей перспективе. Их реализация позволит существенно
укрепить мощь отечественного банковского сектора, и обеспечит адекватное
развитие экономики и экономическую безопасность страны.
Литература:
1.
Тихонков К.С. Устойчивость банковской системы России:
(методология, проблемы, стратегия). -М.: Экономика , 2008 — 461 с.
2.
Тосунян Г.А. Банкизация России: право, экономика, политика:
монография. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2008.- 400 с.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Важным гарантом стабильности является повышение ликвидности банков.
В международной банковской терминологии различают два понятия:
ликвидность банка и платежеспособность кредитного учреждения. Ранее, когда
преобладали административные методы управления, ликвидность банка имела
ограниченное значение. Это было обусловлено, с одной стороны, отсутствием
самостоятельности банковских учреждений, а с другой – требование клиентов к
банкам было ограничено существовавшим порядком совершения операций.
Поддержание ликвидности для кредитных учреждений не имело существенного
значения. В условиях коммерциализации банков эта проблема выдвинулась на
первый план.
Ликвидность означает способность превращения материальных ценностей
в денежные средства. Применительно к балансу банка ликвидность означает
способность активов последнего превращаться в денежные средства. Банк
считается ликвидным, если сумма его наличных средств и других ликвидных
13
активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных
источников достаточных для своевременного погашения долговых и
финансовых обязательств. [1]
В 2012 году российский банковский сектор функционировал в условиях
структурного дефицита ликвидности, сформировавшегося во второй половине
2011 года. Это обусловило высокий спрос кредитных организаций на
рефинансирование со стороны Банка России и способствовало повышению
процентных ставок денежного рынка.
Основным фактором, определившим сохранение структурного дефицита
ликвидности и увеличение его масштабов по сравнению с 2012 годом, было
аккумулирование значительных остатков средств на счетах органов
государственного управления в Банке России, обусловленное бюджетным
профицитом.( см. рис.1)
Рис. 1. Изменение остатков средств на счетах расширенного
правительства в БР накопленным итогом с начала года, млрд. рублей
При этом последовательное повышение гибкости курсообразования
привело к уменьшению объема интервенций Банка России на внутреннем
валютном рынке и их воздействия на формирование денежного предложения. В
этих условиях прирост валового кредита Банка России кредитным
организациям в 2012 году составил 1,8 трлн. рублей по сравнению с 0,9 трлн.
рублей годом ранее.[3]
В I квартале 2013 г. совокупный оборот и структура операций на денежном
рынке осталась практически без изменений. Совокупный ежедневный оборот
на денежном рынке составлял 1,2 трлн. руб., из них 0,68 трлн. руб. (54%)
приходилось на операции СВОП, 0,25 трлн. руб. (20%) – на РЕПО, 0,32 трлн.
руб. (26%) – на МБК. Объемы денежного рынка в сопоставлении с
характеристиками банковской системы претерпели изменения, поскольку
активы и капитал банковского сектора выросли примерно на 20%,
задолженность перед Банком России наоборот сократилась. В конце квартала
из-за предстоящих налоговых выплат значительно повысился объем операций
14
на рынке СВОП. На 28 марта объем указанного рынка достигал 930 млрд. руб.
(см. рис. 2) [4]
Рис. 2. Структура денежного рынка (в среднем за квартал), %
Востребованы были также кредиты, обеспеченные нерыночными активами
или поручительствами кредитных организаций на сроки до 12 месяцев. Средняя
задолженность по данному виду операций увеличилась в 2012 году на 0,5 трлн.
рублей и составила 0,6 трлн. рублей.
В 2012 году факторы формирования структурного дефицита банковской
ликвидности и рост коэффициента утилизации рыночного обеспечения по
кредитам Банка России создали предпосылки для возобновления участия Банка
России в операциях «валютный своп» с кредитными организациями. Причем во
втором полугодии, после принятия Банком России решений о снижении
процентной ставки по рублевой части операции «валютный своп», частота и
объемы проводимых операций заметно увеличились: среднедневной объем
ликвидности, предоставляемой посредством данного инструмента, составил
17,3 млрд. рублей по сравнению с 3,1 млрд. рублей в первом полугодии.
Наиболее активно операции «валютный своп» Банка России проводились в
периоды, характеризовавшиеся ростом процентных ставок на денежном рынке,
в том числе в дни основных налоговых выплат.
Спрос кредитных организаций на инструменты Банка России по
абсорбированию ликвидности на протяжении большей части 2012 года
оставался на относительно низком уровне: средняя величина задолженности
Банка России по депозитным операциям за 2012 год составила менее 0,2 трлн.
рублей.
В условиях существенного увеличения потребности банковского сектора в
ликвидности Банк России в 2012 году принял ряд мер, направленных на
расширение круга инструментов рефинансирования и доступа к ним кредитных
организаций:
 Расширение перечня активов, используемых в качестве обеспечения.
 Расширение списка видов экономической деятельности организаций,
обязанных по нерыночным активам, принимаемым в обеспечение по кредитам
Банка России март.
15
 Включение в Ломбардный список Банка России облигаций эмитентов, не
обладающих международным рейтингом, при условии, что эти обязательства
частично обеспечены государственными гарантиями Российской Федерации
май.
 Возобновление операций прямого биржевого РЕПО с акциями,
включенными в Ломбардный список Банка России май.
 Увеличение сроков предоставления ликвидности.
 Возобновление проведения операций по предоставлению ломбардных
кредитов Банка России и операций прямого РЕПО на аукционной основе на
срок 12 месяцев март.
 Возобновление проведения операций по предоставлению кредитов Банка
России, обеспеченных активами или поручительствами кредитных
организаций, на срок от 181 до 365 календарных дней апрель.
 Проведение операций по предоставлению кредитным организациям
кредитов, обеспеченных золотом, на срок от 181 до 365 календарных дней
апрель 2011 год 2012 год.
Из числа действующих на 1.01.2013 кредитных организаций в 2012 году на
отдельные даты норматив мгновенной ликвидности (Н2) нарушали 5
кредитных организаций (аналогично 2011 году), норматив текущей
ликвидности (Н3) – 7 кредитных организаций (в 2011 году – 19). В 2012 году
отсутствовали случаи нарушения норматива долгосрочной ликвидности (Н4), в
2011 году имелся один случай.[4]
Анализируя современную ситуацию на денежном рынке и условия его
функционирования в I квартале 2014 г., можно охарактеризовать их как близкие
к нейтральному, совокупного влияния автономных факторов на уровень
ликвидности банковского сектора.
Дополнительным фактором изъятия ликвидности в рассматриваемый
период выступали значительные объемы погашения депозитов Федерального
казначейства, что в условиях сокращения объемов и сроков размещения
привело к оттоку средств из банковского сектора.
В итоге хотелось бы отметить еще раз, что и низкие значения ликвидности,
и их избыточный уровень свидетельствуют о негативных тенденциях. В первом
случае это неспособность обслуживать платежи, во втором - эффективно
распоряжаться свободными ресурсами. Поэтому оптимальный уровень
ликвидности банковской системы - одна из основ ее устойчивости. Задача
банков в настоящее время - грамотно и эффективно управлять собственной
ликвидностью, используя, в частности, инструменты, предлагаемые ЦБ РФ.
Литература:
1.
Грузицкий Д. Управление риском ликвидности коммерческого
банка. (Опыт России и США) // Финансы, учет, аудит. – 2011. - №11 – с. 52-54.
2.
Иванова Н.Ю. Инструменты регулирования ликвидности
банковской системы// Деньги и кредит. – 2009. - №11. – с. 14-15.
3.
Неволина Е.В. Понятие банковской ликвидности // Деньги и кредит.
– 2010. - №7. – с. 23-29.
16
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ОЦЕНКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РАЗЛИЧНЫХ СПОСОБОВ
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА В РФ
Возвратность кредита представляет собой основополагающее свойство
кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических
отношений, что на практике находит свое выражение в определенном
механизме. Этот механизм базируется, с одной стороны, на экономических
процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой - на
правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в
кредитной сделке.
Экономическую основу возврата кредита составляют кругооборот и
оборот фондов участников воспроизводственного процесса, а также законы
функционирования кредита. Однако наличие объективной экономической
основы возврата кредита не означает автоматизм этого процесса. Только
целенаправленное управление движением ссуженной стоимости позволяет
обеспечить ее сохранность, эквивалентность отдаваемой взаймы и
возвращаемой стоимости. В современной практике обеспечением возвратности
банковского кредита могут служить следующие экономические категории:
залог, банковская гарантия, поручительство, страхование кредитного риска,
цессия (переуступка требования) (рис. 1).[2]
Способы обеспечения кредитов
Залог
Банковская
гарантия
Поручительство Страхование
Цессия
кредитного
риска
Рис. 1. Виды обеспечения возвратности кредитов
Эффективность существующих форм обеспечения возврата кредита
зависит от действенности правого механизма, правовой и экономической
грамотности соответствующих работников, соблюдения норм деловой
гарантами платежных обязательств. Создание системы гарантий для кредитора
(банка) своевременного возврата кредита приобретает в России особую
актуальность в связи с неустойчивостью финансового состояния многих
ссудополучателей, недостаточным опытом работы в рыночных условиях
бизнесменов, банкиров, юристов.
Обобщая современную российскую практику обеспечения возвратности
ссуд, отметим следующие способы, зафиксированные в законодательстве:
неустойка (ст. 330 ГК РФ) — «определенная законом или договором
денежная сумма, которую обязан уплатить должник кредитору в случае
17
неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в
случае просрочки исполнения»;
залог имущества и залоговых прав (ст. 334 ГК РФ) — «кредитор имеет
право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства
получить
удовлетворение
из
стоимости
заложенного
имущества
преимущественно перед другими кредиторами»;
поручительство (ст. 361 ГК РФ) — «по договору поручительства
поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за
исполнение последним его обязательств полностью или частично»;
банковская гарантия (ст. 369 ГК РФ) — «банковская гарантия
обеспечивает надлежащее исполнение принципалом обязательства перед
бенефициаром»;
удержание (ст. 359 ГК РФ) — «кредитор, у которого находится вещь,
подлежащая передаче должнику, вправе в случае неисполнения должником в
срок обязательства... удерживать ее до тех пор, пока соответствующее
обязательство не будет исполнено»;
отступное (ст. 409 ГК РФ) — «по соглашению сторон обязательство
может быть прекращено предоставлением взамен исполнения отступного
(уплата денег, продажа имущества и т.д.)»;
заключение «обратного» договора купли-продажи под отлагательным или
отменительным условием — «в случае не уплаты (отлагательное условие) или
уплаты (отменительное условие)»;
специальное обременение имущества (СОИ) — способ обеспечения
исполнения банковских обязательств, при котором должник обязуется
обособить определенное имущество и предоставить кредитору право контроля
над использованием и (или) распоряжением этим имуществом, в частности
правом контроля за выручкой от реализации;
договор запродажи (условной продажи) — наряду с договором залога на
определенное имущество банк подписывает договор его условной продажи в
пользу банка, который вступает в силу при наступлении случая, состоящего в
неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного
обязательства;
зачет встречного однородного требования по заявлению одной из сторон
(ст. 410 ГК РФ) — «в случае невозврата кредита банк может считать
прекращенным свое обязательство выплатить клиенту денежную сумму того же
размера из вклада клиента». [1]
Перечисленные способы обеспечения возвратности кредита нуждаются в
комментариях.
Анализ российской практики применения этих способов показывает
следующее.
1. Неустойка для обеспечения возвратности кредита практически не
используется, поскольку, по существу, представляет собой лишь санкцию
(штраф) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства. Этот
штраф может быть предусмотрен в кредитном договоре, но он не решает
18
основной проблемы — обеспечения возврата всей суммы долга, включая
причитающиеся проценты.
2. Удержание как способ обеспечения возвратности кредита, применяется
редко и не нуждается в специальном механизме контроля, поскольку данный
способ возможен в случае нахождения какого-то имущества должника в банке,
исключая случаи заклада; кроме того, он кардинально не решит проблему, а
оказывает лишь дополнительное моральное воздействие на заемщика. Поэтому,
если клиент располагает каким-то имуществом, представляющим ценность,
банки оформляют договор заклада, позволяющий материально обеспечить
погашение ссуды.
3. Договор отступного применяют в банковской практике, чтобы избежать
многочисленных проблем с исполнением договора о залоге. Особенно такой
договор выгоден, если кредитор прямо заинтересован в получении в
собственность предмета залога. Заемщик в случае непогашения ссуды в срок и
при наличии залога на определенное имущество (например, квартиру)
прекращает свое обязательство по ссуде на основе заключения нового договора
— договора отступного, по которому заложенная квартира переходит в
собственность банка. При использовании залогового механизма квартира
должна быть продана, в чем не заинтересован банк.
4. Все остальные перечисленные выше способы обеспечения возвратности
ссуд относятся к числу так называемых иных способов, не конкретизированных
в Гражданском кодексе Российской Федерации. Они порождены практикой,
причем в большинстве своем стремлением обойти Федеральный закон «О
залоге». Но главное требование состоит в обязательном оформлении различных
способов возврата ссуд договорами сторон. Если конфликт между сторонами не
возникает, такие способы обеспечения могут оказаться эффективными. В тех
случаях, когда возникает конфликтная ситуация и требуется обращение в
арбитражный суд, эти способы могут быть признаны недействительными.
Итак, для российской практики характерно использование следующих
способов обеспечения возвратности кредита: залог имущества заемщика,
банковские гарантии, поручительство, Анализ практики применения этих
способов выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм
вторичных гарантий возврата кредита оказывается зачастую недейственным и
формальным.
Главными недостатками действующей ныне практики использования
залогового механизма, гарантий, поручительства являются следующие.
1. Неразработанность механизма предварительного и последующего
контроля за качественным составом имущества, предлагаемого к залогу,
порядком его хранения и использования; финансовой устойчивостью
поручителей и гарантов, методов оценки справедливой стоимости предметов
залога, в частности недвижимости.
2. Слабая дифференцированность условий договора о залоге
применительно к индивидуальному риску соответствующей залоговой
операции.
19
3. Недостатки в оформлении договоров о залоге, поручительств и писем,
приводящие их к недействительности.
Вместе с тем использование вторичных форм обеспечения возвратности
кредита в России сопряжено с определенными трудностями. Так, для
неформального
применения
залогового
механизма
необходимы
соответствующие предпосылки. Главной предпосылкой является развитие
отношений собственности, обусловливающее возникновение имущественных
прав и обязанностей предприятий.
Литература:
1)
Забродина Н. Ф., Оландер Т. В. Об условиях банковских гарантий //
Международные банковские операции. 2009. № 4. С. 35-44.
2)
Киселев В.В. Управление банковским капиталом – теория и
практика. – М.: Экономика, 2011.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ФАКТОРЫ, ВОЗДЕЙСТВУЮЩИЕ НА ЛИКВИДНОСТЬ
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ИХ ВЛИЯНИЕ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
Под регулированием ликвидности банковской системы понимается
изъятие излишних или предоставление дополнительных денежных средств
банкам с помощью различных инструментов денежно-кредитной политики.
Одним из показателей, характеризующих ликвидность банковской
системы, является состояние остатков средств на корреспондентских счетах
банков. Банк России на ежедневной основе контролирует состояние
корреспондентских счетов банков и своими действиями стремится поддерживать оптимальную величину средств на этих счетах, используя различные
инструменты денежно-кредитного регулирования.
Обязательные резервы устанавливаются в целях ограничения кредитных
возможностей, банков посредством изъятия у них части свободных денежных
средств, и таким образом происходит сокращение ликвидности всей
банковской системы.
С риском связана платежеспособность банка, под которой понимается
способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим
обязательствам. В основе платежеспособности лежит ликвидность банка.
Однако платежеспособность банка зависит не только от ликвидности баланса
банка, но и от ряда других факторов, к которым можно отнести:[1]
а) политическую и экономическую ситуацию в государстве;
б) состояние денежного рынка;
в) возможность рефинансирования в Национальном банке;
г) развитие рынка ценных бумаг;
д) наличие и совершенство банковского и залогового законодательства;
е) обеспеченность банка собственным капиталом;
20
ж) надежность клиентов и банков-партнеров;
з) уровень менеджмента в банке;
и) специализация и разнообразие услуг кредитного учреждения.
Известно, что за годы радикальной экономической реформы система
коммерческих банков России прошла большой путь в своем становлении и
развитии. Деятельность коммерческих банков осуществлялась в крайне
сложных политических и экономических условиях, связанных со сломом
административно-командной системы, сопровождавшимся разрывом прежних
внутренних и внешних хозяйственных связей, обвальным спадом производства,
всеобъемлющей инфляцией, ростом неплатежей, обострением конкуренции на
финансовых рынках.
По мере усложнения ситуации в экономике, нарастания кризисных
явлений в финансовой и банковской сфере соответственно возрастали
сложность и значение управления коммерческим банком, от российских банкиров требовался все больший профессионализм. Это, в свою очередь, выдвигало
на первый план необходимость постоянного совершенствования всей системы
информационного, методологического, организационного, материальнотехнического обеспечения всего комплекса осуществляемых банком операций.
Особое значение имеет соответствующий уровень квалификации банковских
кадров. И, конечно, необходимость управления ликвидностью банка,
доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих при работе на
соответствующих финансовых рынках.
В современной российской банковской практике распространены
несколько способов управления ликвидностью. Традиционным является способ
поддержания определенной доли активов в ликвидной форме, т. е. в форме
наличных денежных средств, мгновенно готовых к выплате по первому
требованию. Однако этот способ одновременно является и наиболее
примитивным, поскольку отвлекает денежные средства от активных операций,
а, следовательно, уменьшает доходы банка.
Другим способом поддержания достаточного уровня ликвидности является
создание соответствующей структуры пассивов банка, снижающей зависимость
от неустойчивых источников.
Используется
также
метод
создания
резервных
источников
финансирования (оперативного привлечения средств на межбанковском
рынке), а также оперативного размещения денежных средств на
межбанковском рынке.
Разновариантность возможных решений по управлению ликвидностью и
доходностью приводит к тому, что каждый конкретный банк решает эту задачу
по-своему.
Механизм управления общей ликвидностью банка построен с учетом
обеспечения решения краткосрочных и среднесрочных задач комплексного
управления активами и пассивами. При решении краткосрочных задач
осуществляются и используются следующие действия и инструменты:[3]
 управление позицией по корреспондентским счетам для обеспечения
платежей клиентов и платежей по обязательствам банка;
21
 обеспечение платежей банка по вложениям в финансовые инструменты,
по хозяйственным договорам, подкрепление филиалов, обменных пунктов и т.
д.;
 определение объемов средств, необходимых для привлечения или
возможного размещения кредитов overnight.
 В отличие от краткосрочных управление среднесрочными рисками
требует решения следующих задач:
 постоянного поддержания ликвидной структуры консолидированного
баланса банка в целом, недопущения опасных перекосов в сроках и объемах
пассивов и активов баланса;
 среднесрочного планирования структуры портфеля вложений Банка с
учетом прогнозов динамики пассивов, приоритетов развития операций и услуг;
 определения процентной политики на основе прогнозирования
динамики процентных ставок;
 расчета возможных долгосрочных инвестиций Банка и вложений в
дальнейшее развитие Банка.
Решение этих задач сделало необходимым создание и внедрение
соответствующей технологии управления и необходимых для ее реализации
информационно-аналитических и организационных механизмов, включая соответствующее компьютерное обеспечение с учетом того, что управление
ликвидностью является по существу ключевым элементом управления всеми
видами банковских рисков.
Была создана взаимоувязанная система сбора, накопления и анализа
внутрибанковской информации о плановых и прогнозируемых поступлениях
или списаниях денежных средств (формировании и реализации графика
движения финансовых ресурсов), что, в свою очередь, вызвало необходимость
анализа сложившегося уровня кредитных рисков, способных внести изменения
в плановый возврат размещенных средств, а также выявления и оценки всех
видов операционных рисков, выражающихся в нарушениях и сбоях при
осуществлении платежей и зачислении получаемых ресурсов, существующей и
предлагаемой структуры активных и пассивных операций банка в разрезе
доходности активов и платности пассивов, сроков активных и пассивных
операций, в разрезе действия различных инструментов активных и пассивных
операций.
Структура активов и пассивов банка и проблемы управления ими,
политика банка по доходности активов, платности его пассивов, соответствие
активов и пассивов банка по срокам еженедельно обсуждаются на заседании
финансового комитета банка. Решения этого комитета лежат в основе
управления среднесрочными и долгосрочными рисками ликвидности и
операционными рисками. При этом, учитывая, что односторонняя политика
максимизации ликвидности столь же опасна, как и погоня за сверхвысокой
доходностью, реструктуризация привлеченных и размещенных ресурсов
осуществляется на основе сбалансированной оценки рисков ликвидности и
доходности.[2]
22
Конечно, с оптимизмом глядя в будущее России, хотелось бы надеяться на
достаточно быструю стабилизацию и "нормализацию" всех основных сегментов
отечественного финансового рынка, что позволило бы, опираясь на
существующий зарубежный инструментарий, значительно снизить риски
проводимых здесь финансовых операций.
Однако, к сожалению, необходимо отметить, что сложность и
непредсказуемость развития ситуации характерны не только для российского,
но и для международного финансового рынка. Более того, именно обеспокоенность возросшими рисками на международных финансовых рынках,
нарастающая нестабильность международных финансовых рынков (делающая
их в последнее время столь привлекательными для крупных спекулянтов)
может через некоторое время привести к тому, что отработанные на
российском рынке методы и модели управления нелинейными рисками вместо
того, чтобы быть замененными существующими зарубежными системами, сами
станут весомым вкладом в мировой опыт риск менеджмента и послужат
дальнейшему развитию его теории и практики.
Подводя итоги, необходимо еще раз подчеркнуть, что управление
ликвидностью, рисками и доходностью, соблюдение указанных соотношений
позволяют обеспечивать формирование и поддержание оптимального запаса
ликвидности, управление рисками и доходностью банка, способствует
повышению устойчивости и надежности кредитного учреждения.
Список литературы
1.
Банковская система России. (Настольная книга банкира). В 3-х кн. –
М.: ДеКА, 2011. – 679с. (кн.1), 768с. (кн.2), 574с. (кн.3)
2.
Иванова Н.Ю. Инструменты регулирования ликвидности
банковской системы// Деньги и кредит. – 2009. - №11. – с. 14-15.
3.
Исаичева А.В. К определению ликвидности коммерческого банка.//
Банковский вестник. – 2011. - №2. – с. 28-29
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ДЕНЕЖНЫЕ АГРЕГАТЫ КАК ПОКАЗАТЕЛИ РЕГУЛИРОВАНИЯ
ДИНАМИКИ ДЕНЕЖНОЙ МАССЫ
Денежные агрегаты – один из показателей, используемых для анализа
количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за
определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию
темпов роста и объема денежной массы. Денежные агрегаты различаются по
степени приближения к массе денег в обращении.
Банк России определяет следующие категории для денежных агрегатов,
входящих в состав денежной массы:[1]
М0 – наличные деньги (вне банковской системы), выпущенные в
обращение Банком России, за исключением сумм наличности, находящейся в
23
кассах Банка России и кредитных организаций. Это наиболее ликвидная и
мобильная часть денежной массы;
М1 – равен агрегату М0 плюс денежные средства в валюте РФ на
расчетных и текущих счетах нефинансовых предприятий, организаций и
индивидуальных предпринимателей, а также населения на счетах до
востребования, открытых в коммерческих банках и в Сбербанке России;
М2 – равен агрегату М1 плюс срочные вклады в коммерческих банках и в
Сбербанке России. Таким образом, он рассчитывается как сумма наличных и
безналичных средств в обращении;
М3 – равен агрегату М2 плюс депозитные и сберегательные сертификаты и
облигации государственных займов.
М2 – «широкие деньги», М1 – «узкие деньги».
Существенной спецификой денежного обращения в России является
широкое использование иностранной валюты для оплаты внешнеторговых
контрактов, так и в целях сбережений. В связи с этим к числу важнейших
индикаторов состояния денежно-кредитной сферы относится также показатель
широких денег М2Х (денежной массы с учетом банковских депозитов в
иностранной валюте).
На денежную массу влияют два фактора: количество денег и скорость их
оборота.
Количество денег для обращения и платежа определяется следующими
условиями:[1]
 общим объемом обращающихся товаров и услуг (зависимость прямая);
 уровнем товарных цен и тарифов на услуги (зависимость прямая,
поскольку, чем выше цены, тем больше требуется денег);
 степенью развития безналичных расчетов (связь обратная);
 скоростью обращения денег (связь обратная).
Количество денежной массы определяется государством – эмитентом
денег, его законодательной властью. Рост эмиссии обусловлен потребностями
товарного оборота и государства.
Другой фактор, влияющий на денежную массу, - скорость обращения
денег, т.е. их интенсивное движение при выполнении ими функции обращения
и платежа. Скорость обращения денег можно выразить следующей формулой:
V = NP/M
Где: V – скорость обращения денег;
NP – национальный продукт (в индексированных ценах);
М – денежная масса.
На скорость обращения денег влияют общеэкономические факторы, т.е.
циклическое развитие производства, темпы его роста, движение цен, а также
денежные (монетарные) факторы, т.е. структура платежного оборота
(соотношение наличных и безналичных денег), развитие кредитных операций,
уровень процентных ставок за кредит на денежном рынке, а также внедрение
компьютеров для операций в кредитных учреждениях и использование
электронных денег в расчетах. Кроме этих общих факторов, скорость
24
обращения денег зависит от периодичности выплаты доходов, равномерности
расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления.
Так как скорость обратно пропорциональна количеству денег в обращении,
ускорение их оборачиваемости означает рост денежной массы. Увеличенная
денежная масса при том же объеме товаров и услуг на рынке ведет к
обесценению денег, т.е. в конечном итоге является одним из факторов
инфляционного процесса.
В России основным денежным агрегатом, оценивающим состояние
денежной массы, является денежный агрегат М2.
В 2012 г. в условиях сохранения неопределенности развития
внешнеэкономической ситуации, на состояние денежной сферы и в целом на
российскую экономику, оказывало влияние денежно-кредитная политика,
проводимая Банком России, которая стремится к обеспечению баланса между
рисками ускорения инфляции и замедления экономического роста.
Денежный агрегат М2 в январе—марте 2012 г. сократился на 2,1%, в
апреле—июне — увеличился на 2,9%, а в III квартале — практически не
изменился. Итоговый рост за три квартала 2012 г. оказался незначительным —
0,7% (по сравнению с 7,3% за январь—сентябрь 2011 г.). В номинальном
исчислении рублевая денежная масса на 1.10.2012 составила 24,7 трлн. рублей.
Годовые темпы ее прироста снизились с 22,3% на 1.01.2012 до 14,8% на
1.10.2012.[3]
Денежный агрегат М0 за январь—сентябрь 2012 г. возрос на 0,5% (за
аналогичный период 2011 г. — на 7,1%). При этом объем наличных денег в
обращении в соответствии с сезонными закономерностями значительно
уменьшился в I квартале 2012 г. (на 3,9%). Его увеличение во II квартале было
сравнительно умеренным (на 5,3%), а по итогам III квартала он сократился на
0,6%. Годовые темпы прироста наличных денег в обращении уменьшились с
17,3% на начало года до 10,1% на 1.10.2012.[3]
За январь—сентябрь 2012 г. депозиты в национальной валюте
увеличились на 0,8% (за аналогичный период 2011 г. — на 7,4%), их годовые
темпы прироста снизились с 24,1% на 1.01.2012 до 16,4% на 1.10.2012. За
9 месяцев 2012 г. объем переводных депозитов уменьшился на 7,4%, а других
депозитов1 — возрос на 5,6% (за аналогичный период 2011 г. — увеличился на
2,4% и на 10,6% соответственно). По состоянию на 1.10.2012 годовые темпы
прироста рублевых переводных депозитов были равны 7,9%, рублевых других
депозитов — 21,4%.
За январь—сентябрь 2012 г. общий объем средств юридических лиц на
рублевых счетах уменьшился на 7,7% (за три квартала 2011 г. — увеличился на
3,0%), при этом сократились как их переводные депозиты (на 10,2%), так и
другие депозиты (на 4,8%). За тот же период средства физических лиц на
рублевых счетах увеличились на 8,3% (за три квартала 2011 г. — на 11,3%), при
сокращении переводных депозитов на 1,3% другие депозиты выросли на 11%.
В структуре рублевой денежной массы доля наличных денег в обращении
на 1.10.2012 относительно 1.01.2012 уменьшилась на 0,1 процентного пункта
(до 24,2%). При этом удельный вес переводных депозитов уменьшился на
25
2,2 процентного пункта, а других депозитов — увеличился на 2,3 процентного
пункта (до 26,0 и 49,8% соответственно).
За январь—сентябрь 2012 г. депозиты в иностранной валюте
увеличились на 13,7%. В целом за 9 месяцев средства юридических лиц на
счетах в иностранной валюте увеличились на 15,2%, а средства физических
лиц — на 12,0% (в аналогичный период 2011 г. — на 11,0 и 10,4%
соответственно). В III квартале депозиты в инвалюте юридических лиц
возросли на 6,8%, физических лиц — на 1,5%. Годовые темпы прироста
безналичной иностранной валюты на 1.10.2012 составили 16,1%, а уровень
долларизации депозитов (отношение депозитов в иностранной валюте к
общему их объему) — 20,6% (на 1.10.2011 — 20,7%).[3]
За три квартала 2012 г. объем наличной иностранной валюты у
небанковских организаций и населения, по предварительной оценке
платежного баланса, возрос на 4,5 млрд. долл. США (в аналогичный период
2011 г. отмечалось снижение на 3,6 млрд. долл. США). При этом в январе—
сентябре 2012 г. объемы нетто-продажи наличной иностранной валюты
уполномоченными банками физическим лицам составили 22,8 млрд. долл.
США (в том числе в III квартале — 10,9 млрд. долл.) по сравнению с 12,5 млрд.
долл. США за аналогичный период 2011 года.
Денежная база в широком определении за январь—сентябрь 2012 г.
снизилась на 6,5% и составила 8,1 трлн. руб. на 1.10.2012. За рассматриваемый
период в структуре денежной базы доля наличных денег в обращении (с учетом
наличных денег в кассах кредитных организаций) возросла с 79,8 до 84,5%, а
доля совокупных безналичных банковских резервов уменьшилась до 15,5%.[2]
Таким образом, анализ динамики денежных агрегатов свидетельствует о
том, что текущие колебания темпов инфляции не связаны с монетарными
факторами и в среднесрочной перспективе сохраняются умеренные
инфляционные риски.
За IV квартал 2012 г. годовые темпы прироста рублевой денежной массы
несколько снизились (с 21,3 до 19,4%), однако за последние 12 месяцев в целом
они были достаточно стабильными. В то же время динамика показателя
6-месячных темпов прироста денежного агрегата М2 в годовом исчислении,
который в меньшей степени зависит от эффекта базы, указывает на более
существенное снижение темпов роста данного денежного агрегата в IV
квартале истекшего года и рост кредитной активности был основным
источником увеличения широкой денежной массы в январе-июне 2013 года.
Литература:
1.
Ионов В.М. Развитие наличного денежного обращения в условиях
кризиса.// Деньги и Кредит. –2011 №1.
2.
Малкина М.Ю. Уровень монетаризации, структура денежной
массы и качество денег в экономике.// Финансы и Кредит. –2010 №30.
3.
Юров А.В. Наличное денежное обращение в периоды спада и
подъема экономики.// Деньги и кредит. – 2013 № 1.
26
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
АНАЛИЗ ПРИМЕНЯЕМЫХ МЕТОДОВ РЕГУЛИРОВАНИЯ НАЛИЧНОДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ
Центральный банк воздействует на денежное обращение через рынок с
помощью рыночного механизма. Объектом воздействия служат:
- объем предложения денег в наличной и безналичной формах;
- объем спроса;
- цена кредита.
Возможность воздействия на предложение денег обеспечивается
центральному банку совмещением субъекта денежной эмиссии в ее наличной и
безналичной формах и непосредственного субъекта регулирования. Во-первых,
монополия на эмиссию банкнот предоставляет базу контроля над наличной
составляющей денежного обращения, во-вторых, особая роль центрального
банка в формировании кредитных ресурсов банковской системы в целом
создает основу для определения возможного объема банковских кредитов. В
современных условиях преобладание депозитной части денежного обращения
повышает значение регулирования центральным банком именно объема
предложения банковских кредитов. Регулирование центральным банком спроса
на деньги осуществляется по этой же причине, прежде всего через
регулирование условий предоставления кредитов центральным банком,
косвенно определяющих условия предоставления кредитов банковской
системой.
Выбор конкретных инструментов денежно-кредитной политики
осуществляется с учетом особенностей национальной финансовой системы, в
частности положения в ней банков, степени развитости инструментов
денежного рынка, степени включения денежного рынка в процесс интеграции.
Адекватность мер по регулированию денежного обращения этим параметрам
обеспечивается их постоянной эволюцией. Эволюция инструментов
регулирования денежного обращения вслед за изменением, например, объекта
регулирования отнюдь не является автоматической, но все тот же механизм
эффективности придает ей принудительный характер. Так, изменения в
банковской системе меняют типы учреждений, операций подлежащих
регулированию, а также каналы, по которым соответствующие регулирующие
меры доходят до экономических агентов. Это меняет эффективность
используемых инструментов, требует изменения их соотношения или
разработки новых инструментов регулирования.
Эволюция методов регулирования денежного обращения стимулируется
отчасти и его особенностями как объекта регулирования. Дело в том, что
регулирующая деятельность центрального банка накладывает определенные
ограничения на условия денежного обращения, вызывая двойственную
реакцию. С одной стороны, изменение одного из параметров рынка ведет к
изменению состояния всей системы в направлении достижения рыночного
27
равновесия. С другой стороны, происходит приспособление форм рыночной
деятельности в направлении, компенсирующем воздействие регулирующих мер
или позволяющем обходить их. В качестве непосредственных причин
изменений методов регулирования денежного обращения, можно назвать:[2]
 достижение высокой степени развития инструментов денежного рынка,
чья гибкость позволила быстро приспособиться к регулирующим мерам;
 изменение структуры банковской системы, расширение сферы оптовых
банковских операций, повышающих устойчивость денежной сферы;
 интернационализация банковской деятельности, также увеличившая
мобильность этой сферы, ее способность компенсировать воздействие
регулирующих мер.
Центральный банк имеет в своем распоряжении комплекс инструментов,
используемых для реализации денежно-кредитной политики.
Основными инструментами и методами регулирования наличноденежного обращения Банка России являются:[2]
- процентная политика;
- обязательные резервы;
- операции на открытом рынке;
- рефинансирование банков.
Основным методом регулирования налично-денежного обращения
является определение норм обязательных резервов. Обязательные резервы
представляют собой механизм регулирования общей ликвидности банковской
системы, используемый для контроля денежных агрегатов посредством
снижения денежного мультипликатора.
Если Центральный банк увеличивает норму обязательных резервов, то это
приводит к сокращению избыточных резервов банков и к уменьшению
денежного предложения, при уменьшении нормы обязательных резервов
происходит расширение предложения денег. Резервные требования
устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей кредитных
организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в
обращении.
Регулирование размера обязательных резервов стали производить в России
с начала 90-х годов, когда происходило бурное развитие коммерческих банков.
К 1 марта 2013 года обязательные резервы в Центральном Банке
увеличились по сравнению с 1 января 2009 года почти в 15 раз с 29 915,7
млн.руб. до 446 661,8 млн.руб.. (см. табл. 1)
28
Таблица 1
Динамика изменения обязательных резервов КБ в ЦБ
Год/месяц
Сумма
2009
1 января
29 915,7
2010
1 января
151 430,2
2011
1 января
188 375,6
2012
1 января
378 370,1
2013
1 января
425 585,7
1 февраля
440 967,0
1 марта
446 661,8
1 марта 2013 года Банк России увеличил нормативы обязательных
резервов, которые применялись в размере:[1]
 по обязательствам
перед
юридическими
лицами-нерезидентами
в иностранной валюте – 4,25%;
 по обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте –
4,25%;
 по иным обязательствам кредитных организаций в иностранной валюте –
4,25%.
Указанное решение было принято в связи с сохранением высоких
инфляционных ожиданий и рисков для устойчивости экономического роста, а
также с учетом нестабильной ситуации на глобальных финансовых и товарных
рынках, развитие которой может оказать на российскую экономику
неоднозначное воздействие.
Банк России в целях эффективного управления собственной ликвидностью
предоставляет право на использование механизма усреднения обязательных
резервов кредитным организациям.
Другим ведущим методом регулирования налично-денежного обращения
является процентная политика. Эта политика заключается в установлении и
периодическом пересмотре официальных базовых ставок Банка России, а также
ставок по его основным операциям.
С помощью процентной политики Банк России получает возможность:
 воздействовать на спрос и предложение на кредитном рынке путем
изменения стоимости предоставляемых кредитов;
 регулировать уровень ликвидности коммерческих банков, их кредитную
активность;
 регулировать объем денежной массы в стране.
В 2010 году ставка рефинансирования Центробанка менялась 4 раза в
сторону понижения, где была зафиксирована самая низкая за все
29
существование РФ ставка рефинансирования в 7,75%, которая действовала с 01
июня 2010 по 27 февраля 2011 года. С 28 февраля 2011 г. она была повышена с
7,75% до 8% годовых. С 14 сентября 2012 г. ставка рефинансирования была
повышена на 0,25%, с 8% до 8,25% годовых.[1] Указанное повышение было
принято в связи с сохранением высокого уровня инфляционных ожиданий,
превышающих ориентиры по инфляции на текущий год, а также принимая во
внимание неоднозначное воздействие, которое может оказать на российскую
экономику развитие ситуации на глобальных финансовых и товарных рынках.
Таким образом, механизм рефинансирования главным образом
способствует обеспечению ликвидности коммерческих банков на микроуровне.
Наличие механизма рефинансирования позволяет банкам сводить до минимума
запасы высоколиквидных средств и в то же время обеспечивать свою
ликвидность.
Литература:
1.
Официальные данные сайта ЦБ РФ: http://www.cbr.ru
2.
Организация деятельности центрального банка: учебник / Г.Г.
Фетисов, О.И. Лаврушина, И.Д. Мамонов; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. – М.:
КНОРУС, 2011.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
АНАЛИЗ ПРОБЛЕМ НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ НА
ТЕРРИТОРИИ РФ
Наличное денежное обращение является неотъемлемой частью экономики
любой страны. Процессы, происходящие в экономике, определенно влияют на
динамику, структуру наличного денежного оборота и на эмиссионный
результат.
Основной задачей, стоящей перед Банком России в области организации
наличного денежного обращения, является обеспечение платежного оборота
банкнотами и монетой вне зависимости от экономической конъюнктуры.
Темпы прироста количества наличных денег в обращении за I квартал 2013
г. существенно замедлились, однако выше аналогичного показателя по
сравнению с 2012 г..
30
Рис. 1. Динамика количества наличных денег в обращении [2]
С оживлением экономики в 2012 г. произошли изменения и в наличном
денежном обращении. Количество наличных денег в обращении с начала 2013
г. выросло на 7675,4 млрд. руб., а на 1 апреля 2013 г. составило 7113 млрд. руб.,
как видно из обращения было изъято 562 млрд. рублей. Наблюдается также
рост оборота наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций
и структурных подразделений Банка России. Так, указанный показатель за
январь–апрель 2013 г. увеличился против соответствующего периода 2012 г. и
составил 7113,3 млрд. рублей.( табл. 1)
Таблица 1.
Структура
наличной
денежной
массы
в
обращении
по состоянию на 1 апреля 2013 года[2]
Сумма,
количество
и Банкноты
удельный вес банкнот и
монеты,
находящихся
в
обращении
Сумма (млрд. руб.)
7 053,6
Количество (млн. экз.)
5 746,1
Удельный вес по сумме (%)
99,2
Удельный вес по купюрам (%) 9,5
Изменение с 1.01.2012 (млрд.
руб.)
—562,6
Изменение с 1.01.2012 (%)
—7,4
Монета
Итого
59,7
54 481,0
0,8
90,5
7 113,3
60 227,1
100,0
100,0
0,5
0,8
—562,1
—7,3
Рассматривая динамику годовых темпов прироста денежного агрегата М2
видно, что на протяжении первой половины 2012 года не наблюдалось ярко
выраженных тенденций. Однако начиная со II квартала 2012 года годовые
31
темпы прироста рублевой денежной массы стали постепенно снижаться, а в III
квартале эта тенденция усилилась (на 1.10.2012 годовой темп прироста
денежного агрегата М2 составил 14,8%). При сохранении текущих тенденций
годовой темп прироста рублевой денежной массы по итогам 2012 года составить 15 – 18%, что создало предпосылки для замедления инфляции в
среднесрочной перспективе.
Среди компонентов рублевой денежной массы динамика депозитов населения была более стабильна. Их годовые темпы прироста снижались менее
интенсивно, чем денежный агрегат М2 в целом, и на 1.10.2012 составили 19,1%.
Годовые темпы прироста рублевых депозитов нефинансовых и финансовых
организаций на протяжении января-июля 2012 года превышали темпы прироста
депозитов населения (составляя в среднем за этот период около 25%). Однако в
августе-сентябре они стали снижаться более интенсивно и на 1.10.2012
составили 12,9%.
В III квартале 2012 года годовые темпы прироста широкой денежной
массы также стали замедляться и, по предварительным данным, на 1.10.2012
составили 15,0%.
На фоне сложившейся курсовой динамики годовые темпы прироста
депозитов в иностранной валюте (в рублевом выражении) заметно возросли и,
согласно предварительным данным, на 1.10.2012 составили 16,1%. Несмотря на
некоторое повышение уровня долларизации депозитов в июне-августе 2012
года по сравнению с соответствующими показателями годом ранее, реакция
динамики долларизации на колебания курса рубля была слабее по сравнению с
другими эпизодами, которые наблюдались в прошлые годы.
Рост кредита в экономике был основным источником увеличения широкой
денежной массы в январе-сентябре 2012 года. В то же время существенное
сдерживающее влияние на динамику денежной массы в течение этого периода
оказывало снижение чистых требований к органам государственного управления со стороны Банка России. Определенный вклад в рост денежной массы
внесло увеличение чистых иностранных активов Банка России, однако
значение этого источника для динамики денежного предложения постепенно
снижается.
Мировая практика оптимизации номинального ряда наличных денег в
обращении, и Россия не является исключением, направлена на решение
следующих ключевых задач:[1]
1)
обеспечение максимального удобства для населения и
хозяйствующих субъектов при расчетах наличными деньгами;
2)
снижение издержек на производство денежных знаков различного
номинала, в особенности тех банкнот и монет, производство которых является
убыточным для центральных (национальных) банков;
3)
оптимизация вопросов логистики при организации наличного
денежного обращения.
Банк России, наряду с центральными банками зарубежных стран, в своей
деятельности инициирует проведение социологических исследований по
32
вопросам наличного денежного обращения, результаты которых дают весьма
полезную информацию для принятия управленческих решений.
Как оказалось, самой востребованной среди населения при оплате
повседневных покупок является 100-рублевая банкнота, далее следуют
банкноты номиналом в 500 и 50 рублей.
Средняя сумма покупки, начиная с которой респонденты предпочитают
использовать банковскую карту, за последние три года имеет тенденцию к
снижению и в настоящее время составляет 2268 руб. Такая же ситуация и со
средней суммой разовой покупки наличными деньгами. Так, если за 2011 г.
указанная сумма составила 396 руб., то за 2012 г. – уже 355 рублей.
По результатам исследования, проведенного ВЦИОМом в 2012 г.,
подавляющее большинство респондентов – 91,8% – оплачивают товары и
услуги исключительно наличными деньгами, в то время как в 2011 г. этот
показатель составил 90,2%.
Прежде всего, наличными деньгами оплачиваются продукты питания,
хозяйственные товары, одежда и обувь, медикаменты и лечение, услуги ЖКХ.
Более половины респондентов пока не имеет платежных карт (58,9%). При этом
около трети (31,8%) указали, что имеют одну, а еще 8,9% – две и более
платежные карты. Относительно 2011 г. доля держателей платежных карт
увеличилась на 10,1 п.п.
С ростом доходов увеличивается доля опрошенных, владеющих
банковскими картами. Среди наиболее материально обеспеченных
респондентов картами владеют примерно 56%. При покупке товаров
респонденты выбирают форму оплаты в зависимости от вида торговой точки.
Чаще всего наличными деньгами респонденты предпочитают расплачиваться в
мелких магазинах и на рынках (99,9% всех клиентов указанных торговых
точек), реже в супермаркетах и универсамах (98,7%), в крупных торговоразвлекательных центрах (97,6%). Наибольшая доля респондентов,
использующих безналичную оплату хотя бы время от времени, отмечается
среди клиентов интернет-магазинов – 25,4% и среди посетителей крупных
торгово-развлекательных центров – 18,9%.
Доля респондентов, использующих платежные терминалы для оплаты
мобильной связи, Интернета и коммунальных услуг, составляет 61,7%.
С увеличением возраста доля респондентов – пользователей платежных
терминалов снижается. Так, самая высокая доля пользователей платежных
терминалов наблюдается в возрасте от 18 до 24 лет (77,2%), а самая низкая –
среди лиц в возрасте 60 лет и старше (28,7%).
Таким образом, несмотря на рост применения банковских карт, они попрежнему используются в основном для получения наличных денег. В 2012 г.
на операции по снятию наличных приходилось 88,8% от общего объема
операций с использованием банковских карт и только 11,2% – на оплату
товаров и услуг, по количеству трансакций – 71,6 и 28,4%, соответственно.
Мировая практика оптимизации номинального ряда наличных денег в
обращении, и Россия не является исключением, направлена на решение
следующих ключевых задач:
33
4)
обеспечение максимального удобства для населения и
хозяйствующих субъектов при расчетах наличными деньгами;
5)
снижение издержек на производство денежных знаков различного
номинала, в особенности тех банкнот и монет, производство которых является
убыточным для центральных (национальных) банков;
6)
оптимизация вопросов логистики при организации наличного
денежного обращения.
Литература:
1.
Официальные данные сайта ЦБ РФ: http://www.cbr.ru
2.
Юров А.В. Наличное денежное обращение в периоды спада и
подъема экономики.// Деньги и кредит. – 2013 № 1.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ
Основное правовое регулирование потребительского кредитования
ожидается только с принятием федерального закона "О потребительском
кредитовании". Данный законопроект должен обеспечить гарантии прав
заемщиков при использовании кредита, создать механизм защиты этих прав, а
также определить, что понимается под потребительским кредитом и
потребительским кредитованием, определить последствия несоблюдения
заемщиком условий договора потребительского кредитования.
Попытки были сделаны, и 15 октября 2007 г. на рассмотрение
Государственной Думы был внесен первый законопроект Федерального закона
"О потребительском кредитовании", но уже 12 ноября 2007 г. было принято
решение вернуть данный законопроект авторам законодательной инициативы в
связи с несоблюдением требований части 3 ст. 105 Конституции РФ.
Далее данный законопроект с внесенными изменениями и дополнениями
еще два раза (21 октября 2008 г. и 5 декабря 2008 г.) вносился на рассмотрение,
но также был снят с рассмотрения.
Над последним законопроектом, внесенным 5 декабря 2008 г., до сих пор
идет подготовка. Несмотря на это обстоятельство, изучение его положений
представляет особый интерес.
11 ноября 2010 г. в "Российской газете" был опубликован проект
Федерального закона "О потребительском кредите", подготовленный
Правительством РФ, целями которого является создание механизма защиты
прав, а также определение последствий несоблюдения заемщиком условий
договора потребительского кредита. [1]
Важным этапом банковского кредитования, как известно, является
заключение и исполнение кредитного договора. Правовой характер кредитного
договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РФ
(часть II). В соответствии с действующим законодательством банки
34
приобретают право на осуществление своих операций, в том числе
кредитование, с момента получения лицензии, выданной ЦБ банком России.
Кредитор и заемщик заключают между собой кредитный договор, по
которому договаривающиеся стороны принимают взаимные обязательства.
Банк-кредитор обязуется предоставить денежные средства в размере и на
условиях, предусмотренных договором, а заемщик — возвратить полученную
денежную сумму и уплатить проценты по ней .
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.
Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного
договора. Кредитный договор подписывается лицами, уполномоченными на
заключение подобного рода договоров. Порядок назначения или избрания этих
лиц определяется действующим законодательством и учредительными
документами.
При заключении кредитного договора сотрудники банка должны
убедиться в правомочности того или иного лица подписать договор, а также
проверить срок действия доверенности, который не может превышать трех лет;
если же в доверенности этот срок не указан, она сохраняет силу в течение
одного года от даты выдачи.
Как юридический документ кредитный договор регулирует между
сторонами весь комплекс вопросов по данной кредитной сделке. В кредитном
договоре фиксируются: наименования сторон, период действия договора,
предмет и условия кредитной сделки, права и обязанности сторон, правовые
гарантии выполнения этих обязательств. К таким правовым гарантиям следует
отнести: указание на юридическую форму заемщика, способы обеспечения
возвратности кредита, санкции за нарушение какой-либо стороной своих
обязательств, случаи расторжения кредитного договора.
Кредитный договор в правовом отношении имеет ряд особенностей. По
своей правовой природе кредитный договор объединяет намерение сторон и
выполнение этих намерений. В части намерения кредитный договор отражает
согласие банка предоставить ссуду на определенных условиях и готовность
заемщика возвратить ее по истечении определенного периода времени. Как
выполнение намерений кредитный договор предусматривает конкретные
действия по выдаче и погашению ссуды. Реальные обязанности клиента по
возврату ссуды возникают лишь после получения ссуды, хотя подписание
договора, как правило, осуществляется раньше.
Говоря о правовом регулировании потребительского кредитования, на наш
взгляд, следует обратить внимание также на локальные акты. Хотя они и не
являются нормативными правовыми актами, так как не имеют признака
общеобязательности, однако их локальное применение носит весьма
конструктивный, а подчас и практический характер.
Среди таких актов хотелось бы обратить особое внимание на
разработанный Ассоциацией региональных банков России в 2008 г. Кодекс
ответственного потребительского кредитования. Данный кодекс представляет
собой свод этических принципов и норм, которыми руководствуются
принявшие его кредиторы в своей профессиональной деятельности. Целью
35
документа является создание условий, направленных на защиту прав и
законных интересов заемщиков и кредиторов, укрепление доверия к
банковской системе России, повышение устойчивости финансовой системы,
создание условий для предотвращения и пресечения недобросовестной
конкуренции в сфере потребительского кредитования.
На основе принципов, положенных в основу Кодекса, и за счет
применения
инструментов
саморегулирования
банки,
добровольно
присоединившиеся к Кодексу, могут создать условия для предотвращения и
пресечения недобросовестной конкуренции в сфере потребительского
кредитования на уровне профессионального сообщества, путем взаимодействия
двух сторон - ответственного кредитора и добросовестного заемщика. В
частности, по Кодексу ответственный кредитор обязуется предоставлять
заемщикам полную и достоверную информацию об условиях кредитования, в
том числе о размерах годовой и эффективной ставок, а также о размерах
комиссии, штрафов и пеней, и не вводить клиентов в заблуждение, утаивая
такого рода информацию.
Среди локальных актов нельзя не отметить постановления
Конституционного Суда РФ, Пленумов Верховного Суда РФ и Высшего
Арбитражного Суда РФ, на разъяснения которых нижестоящие суды чаще
всего ссылаются при регулировании вопросов, связанных с потребительским
кредитованием. Из таких актов можно выделить:[1]
 Постановление "О практике применения положений Гражданского
кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими
денежными средствами";
 Постановление "О некоторых вопросах, связанных с применением
части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" и иные.
Учитывая
вышесказанное,
необходимо
констатировать,
что
потребительское кредитование, которое приобретает с каждым годом большую
массовость, не регулируется должным образом.
Это связано с тем, что действующие нормативные правовые акты не имеют
возможность урегулировать все существующие проблемы в потребительском
кредитовании. В то время как специальных нормативных правовых актов,
которые бы полностью отражали специфику потребительского кредитования,
до настоящего времени в России не принято. Это приводит не только к
сложностям в правоприменительной практике и образованию просроченной
задолженности, но и в дальнейшем будет негативно сказываться на развитии
данного сегмента рынка банковских услуг.
В связи с этим обосновывается необходимость принятия Федерального
закона "О потребительском кредитовании", ориентированного на стабилизацию
правового регулирования потребительского кредитования, повышение
социальной ответственности банковского бизнеса и защиту прав интересов
заемщиков - физических лиц.
В то же время хотелось бы отметить, что с 2011 г. правовое регулирование
потребительского кредитования начало принимать более или менее
36
выраженный характер, поскольку законодателем стали приниматься
неоднократные попытки внести в законодательство изменения и дополнения.[2]
Таким образом, с учетом выше изложенного можно сделать следующие
выводы: анализ состояния правового регулирования потребительского
кредитования в России показал, что в данный момент он явно не соответствует
потребностям общества, так как отсутствует четкое правовое регулирование
процедуры кредитования, что вынуждает применять нормы по аналогии,
руководствуясь общими положениями гражданского законодательства; ввиду
отсутствия специального правового регулирования потребительского
кредитования, действующие правовые нормы, регулирующие в той или иной
мере потребительское кредитование, должны постоянно корректироваться,
максимально отражая условия реальной жизни.
Однако многообразие разрозненных правовых норм, регулирующих одну
из наиболее актуальных сфер банковской деятельности, говорит не о цельном
необходимом правовом регулировании потребительского кредитования, а
скорее о "латании дыр" в законодательстве. Все это свидетельствует о
необходимости кодифицированного подхода к правовому регулированию
потребительского кредитования путем создания специального закона "О
потребительском кредитовании" и скорейшего его принятия.
Литература:
1. Демченко С.С., Правовое регулирование потребительского кредитования
в России в современный период, 29.08.2012г.
2. Ионов В.М. Развитие наличного денежного обращения в условиях
кризиса.// Деньги и Кредит. –2011 №1.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ПРОБЛЕМЫ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА В РД
Состояние российского рынка потребительского кредита создает двоякое
впечатление. С одной стороны, растущее признание со стороны населения
преимуществ использования потребительских кредитов не может не радовать.
С другой стороны, отсутствие достаточного законодательного регулирования в
этой области создает определенные риски для стабильности рынка.
Рынок потребительского кредитования в России только находится на пути
к цивилизованному функционированию. Существует целый ряд причин,
препятствующих его развитию, и, в первую очередь, это недостаточность
нормативного регулирования. Фактически, законодательная и нормативная
базы оказались не готовы к активному росту объемов потребительского
кредитования и популярности данной услуги банков среди населения.
Проблема просроченной задолженности - довольно распространенная в
России ситуация, которая предполагает, что заёмщик не выполняет условий
кредитного договора, своевременно не вносит платежи, предусмотренные
схемой выплаты основного долга и процентов по кредиту. К невозврату
кредита можно отнести и просрочку платежа на один день и длительные
37
попытки уклониться от любых выплат, хотя первое, конечно не так страшно, а
просто приводит к штрафным санкциям.
Предупреждая такую ситуацию, как просроченная задолженность, банки
обязывают своих клиентов страховать свою жизнь, трудоспособность, объект
покупки (если речь идёт о целевом, например, ипотечном кредите), а также,
иногда и сам договор о кредитовании. Более того, для предупреждения
невозвратов в каждом банке существует своя процедура андеррайтинга
(предварительной проверки платёжеспособности потенциального заёмщика), и
чем больше сумма кредита и выгоднее условия (срок, процентная ставка), тем
тщательнее проверяется финансовая состоятельность будущего заемщика.
В каждом конкретном случае действия банка в отношении заёмщика могут
сильно отличаться. Всё зависит от вида взятого кредита, наличия залога,
поручителей, а также причин неплатёжеспособности.
В настоящее время основной причиной роста просроченной
задолженности является кризис, а закредитованность населения и
несбалансированная кредитная политика банков только усугубили его
последствия. Значительная часть граждан за прошедшие годы активного
развития потребительского кредитования привыкла жить в кредит. Люди
перестали здраво оценивать свое финансовое положение, и нередко заемщик с
весьма скромным доходом имеет задолженность сразу перед несколькими
банками. Кроме того, в последние годы заметно изменилась кредитная
политика банков: многие банки, находясь в условиях жесткой конкуренции, в
погоне за ростом кредитного портфеля значительно снизили требования и
зачастую предоставляли кредиты без качественной проверки реального
финансового положения потенциального заемщика. Простота получения
кредита порой провоцирует покупателей на необдуманные поступки. А иногда,
попав в сложную жизненную ситуацию, заемщик просто не знает, как решить
свои проблемы.
Но сейчас банки стали выстраивать кредитную политику более
консервативно. Ряд банков фактически прекратил предоставление кредитов до
лучших времен, сконцентрировав усилия на снижении уровня просроченной
задолженности по уже выданным ссудам.
Можно сделать вывод, что неплатежи и просроченные задолженности -не
фатальный по объему, но неприятный и неизбежный атрибут потребительского
кредитования. На сегодняшний день банки подходят к заемщикам более
осторожно и выборочно. Информация, которую предоставляет заемщик,
проверяется более качественно. И сотрудничество с коллекторским агентством
- наиболее удобный и распространенный способ возврата таких долгов. Вопервых, это экономически оправдано, поскольку создание собственной службы,
решающей подобные проблемы, - занятие дорогостоящее и требующее
специальных знаний. Во-вторых, это эффективнее: подключая к взысканию
долгов профессиональное коллекторское агентство, банк получает результат
быстрее и дешевле, чем если бы все это же самое делал самостоятельно. Втретьих, таким образом, банк решает и имиджевые проблемы - ведь в этом
случае все отрицательные эмоции должника будут связаны с агентством, а не с
38
именем банка. Рассматривая деятельность коллекторских компаний, надо
отметить, что время нецивилизованных методов «выбивания» долгов прошло.
Сегодня эти компании, оберегая свой имидж и имидж банка-клиента, работают,
опираясь исключительно на букву закона.
Стоимость кредитов. Спрос на кредиты постоянно растет как для
покупки бытовой техники, автомобилей, так и на неотложные нужды без связи
с каким-то товаром. Наперебой рекламируют свои кредитные продукты и
банки. Значит, заинтересованы. Но в этом своем интересе получить
добропорядочного заемщика сами банки, к сожалению, не всегда ведут себя
лояльно по отношению к потребителям.
Согласно действующему законодательству, банки обязаны раскрывать
перед потребителями размер эффективной процентной ставки. Эффективная
процентная ставка - это годовая процентная ставка с учетом всех возможных
банковских комиссий.[1] Размер эффективной процентной ставки указывается
непосредственно в кредитном договоре. Реальная эффективная процентная
ставка может отличаться от декларируемой банком в 2-3 раза, поэтому перед
подписанием договора заемщику необходимо внимательно прочитать пункт,
касающийся размера эффективной процентной ставки. Однако на практике
лишь один из 50 заемщиков реально узнает размер эффективной процентной
ставки и понимает, что она означает. Дело не только в финансовой
безграмотности заемщиков, но и в маркетинговых уловках банков: текст
кредитного договора напечатан мелким шрифтом, в рекламе банк не упоминает
средний размер эффективных процентных ставок, банковские менеджеры
хорошо обучены поведению с заемщиками, интересующимися эффективными
процентными ставками.[2]
Также наиболее важными факторами высокой стоимости денег являются
налоги и доминирование госбанков на рынке. Эффективное налоговое бремя
российских банков, измеренное как отношение начисленных налогов к
прибыли до налогообложения, достигает 34%. Если правительство сумеет
уменьшить налоговое бремя вдвое (до 17%), в частности за счет налога на
прибыль, это вызвало бы снижение ставки по кредитам до уровня менее 10%.
Реальная стоимость кредитов во многом обусловлена доминированием
госбанков на кредитном рынке. По объему кредитов, предоставленных
организациям, лидирующие позиции занимают Сбербанк (29,7% рынка), ВТБ
(5,5%), Газпромбанк (5%), Банк Москвы (3,1%), Россельхозбанк (2,2%).
Примечательно, что для российских госбанков характерны аномально
высокие доходы. Приведение коммерческих доходов госбанков в умеренные
рамки способно расширить и удешевить кредитование.
То есть, если власти действительно нацелены на удешевление рублевых
кредитов, правительству необходимо решить проблемы инфляции и
налогообложения банков, а также отрегулировать доходы сектора
государственных банков. Так, банки прибегают к сложной системе расчетов
процентов, из которой заемщик не может вычислить реальную стоимость
кредита. Впоследствии оказывается, что кредит оказался намного дороже, чем
предполагал заемщик. То есть проблему собственных юридических рисков
39
банки решают довольно просто: они перекладывают свои риски на
потребителей за счет повышенных процентов за пользование кредитом. Чем
выше риски - тем выше кредитные ставки.
Необходимость разрешения вышеозначенных и иных проблем
потребительского кредитования и создания стабильной законодательной
основы для его дальнейшего развития, снижения финансовых и правовых
рисков, связанных с невозвратом предоставленных денежных средств, делает
актуальным скорейшее рассмотрение и принятие специального закона,
регламентирующего отношения в этой сфере. В нем необходимо, прежде всего,
обеспечить паритет прав и обязанностей сторон по договорам потребительского
кредита, предусмотреть сбалансированный механизм защиты интересов, как
потребителей финансовых услуг, так и организаций, их предоставляющих,
закрепить принципы прозрачности и простоты исполнения своих обязательств
заемщиками.
Также можно выделить такие проблемы, которые сейчас наблюдаются в
сфере потребительского кредитования:[1]

несоответствие
банковской
инфраструктуры
современным
требованиям (в том числе низкий уровень развития дистанционного
банковского обслуживания);

низкая финансовая грамотность населения.
Некоторые проблемы кредитования связаны с внутренними действиями
работников. Например, недостаточный анализ финансового положения
клиентов при выдаче кредита; нарушение принципов кредитования;
неправильное оформление кредитных договоров; выдача кредитов без четких
сроков возвращения; иногда отсутствие проверки использования целевых
кредитов и т.д.
Конечно, проблем у потребительского кредитования можно перечислить и
больше, но основными являются именно эти. И на государственном уровне
принимаются меры по ликвидации этих проблем и совершенствовании рынка
потребительского кредита.
Литература:
1. Фисенко Н.В. Проблемы управления рисками потребительских кредитов
в банковском секторе экономики//Финансы и кредит-2008г.№ 19,с.14-19.
2. Эриашвили Н.Д. Правовая природа договора потребительского
кредита//Банковское право-2010г., № 45, с.24-30.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
Проблема управления рисками является одной из центральных в теории
финансового менеджмента. Но она наименее проработана в практике
управления активами и пассивами российских коммерческих банков. В
настоящее время стало очевидным, что успешный менеджмент банка не может
40
осуществляться без серьезного анализа и учета всех видов рисков, которые в
конечном итоге серьезно могут повлиять на его финансовые результаты. В
основе управления рисками лежат целенаправленный поиск и организация
работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода
в неопределенной хозяйственной ситуации. Конечная цель заключается в
получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для банка
соотношении прибыли и риска.
Несмотря на то, что банковская деятельность сопряжена с
многочисленными рисками, банки призваны олицетворять надежность и
безопасность, поэтому управление банковскими риском является одной из
ключевых функций стратегического управления банком. Управление
банковскими операциями представляет собой, по существу управление
рисками, связанными с банковским портфелем, с набором активов,
обеспечивающих банку доход от его деятельности.
Риск - это финансовая категория, поэтому на степень и величину риска
можно воздействовать через финансовый механизм. Такое воздействие
осуществляется с помощью приемов финансового менеджмента и особой
стратегии. В совокупности стратегия и приемы образуют своеобразный
механизм управления риском, т.е. риск-менеджмент.
Управление рисками включает стратегию и тактику управления.
Под стратегией управления понимаются направление и способ
использования средств для достижения поставленной цели. Этому способу
соответствует определенный набор правил и ограничений для принятия
решения. Стратегия позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения,
не противоречащих принятой стратегии, отбросив все другие варианты. После
достижения поставленной цели стратегия как направление и средство ее
достижения прекращает свое существование. Новые цели ставят задачу
разработки новой стратегии. Тактика - это конкретные методы и приемы для
достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики
управления является выбор наиболее оптимального решения и наиболее
приемлемых в данной ситуации методов и приемов управления.
В формализованном виде управление банковскими рисками находит свое
отражение в руководстве по кредитной политике, где выделяются
стратегические направления, и тактика банка в части:[2]
а) анализа кредитоспособности клиентов банка
б) предпочтения минимального уровня риска (банк должен предоставлять
лишь те ссуды, по которым у него нет сомнений в их погашении по
минимальной стоимости);
в) использования различных приемов и методов страхования кредитных
рисков, включая хеджирование на срочном рынке с использованием кредитных
форвардных, фьючерсных контрактов, опционов и свопов;
г) определения платы за риск (классификация ссуд в зависимости от
уровня риска; определение цены кредита в соответствии с необходимостью
покрыть риск).
41
Банковское управление в самом общем плане должно быть адекватно
целям и задачам, отвечающим потребностям объекта управления и стоящим
перед органом управления. Это означает, в частности, что цели и задачи
должны быть ясно осознаны, идентифицированы, определены качественно и
количественно, зафиксированы в форме документа. В противном случае крайне
трудно объективно судить не только о качестве управления, но даже о том, есть
ли оно вообще.
Система управления состоит их двух подсистем: управляемой подсистемы
(объекта управления) и управляющей подсистемы (субъекта управления).
Объектом управления являются риск, рисковые вложения капитала и
экономические отношения между банком и контрагентами в процессе
реализации риска.
Субъект управления - это специальная группа людей, которая
посредством различных приемов и способов управленческого воздействия
осуществляет целенаправленное функционированиеобъекта управления.
Процесс воздействия субъекта на объект управления, т.е. сам процесс
управления, может осуществляться только при условии циркулирования
определенной информации между управляющей и управляемой подсистемами.
Процесс управления независимо от его конкретного содержания всегда
предполагает получение, передачу, переработку и использование информации.
Система управления рисками в каждом банке должна основываться на
следующих принципах:[1]
- определение и оценка зон риска (предвосхищение возможных источников
убытков или рисковых ситуаций, приносящих убытки, измерение риска,
прогнозирование будущих убытков);
- контроль за рисками (координирование контроля риска по всем
подразделениям и службам банка, экономическое стимулирование уменьшения
риска, мониторинг и эффективность процедур управления риском);
- финансирование риска (использование ресурсов, выделение средств,
связанных с затратами на финансирование рисков по всем структурам и
службам банка);
- политика управления рисками (ответственность и обязательства
руководителей, четкость политики управления риском);
- регулярный контроль счетов и ревизия (аудит) отчетности. Высший
административный орган банка должен одобрить главные принципы
организации системы управления рисками, изложенные в письменном виде,
регулярно получать информацию о рисках и периодически пересматривать
принципы с учетом изменившихся условий ;
- своевременное информирование руководства банка о состоянии дел и
изменениях на рынках.
Основными правилами управления рисками являются:[1]
1. Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный
капитал.
2. Необходимо думать о последствиях риска.
3. Нельзя рисковать многим ради малого.
42
4. Положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнений.
5. Возможно, существует не одно, а несколько решений вопроса.
6. При наличии сомнений принимаются отрицательные решения.
Осуществление первого правила означает, что прежде, чем принять
решение о рисковом вложении средств, необходимо:[1]
• определить максимально возможный объем убытка по данному риску;
• сопоставить его с объемом вкладываемого капитала;
• сопоставить его со всеми собственными финансовыми ресурсами и
определить, не приведет ли потеря этого капитала к банкротству банка.
Важнейшими элементами систем управления рисками являются:
• четкие и документированные принципы, правила и директивы по
вопросам торговой политики банка, управления рисками, организации
трудового процесса и используемой терминологии;
• создание специальных групп управления рисками, независимых от
коммерческих подразделений банка; руководитель подразделения, ведающего
рыночными рисками, отчитывается перед исполнительным директором банка,
руководитель подразделения кредитных рисков;
• перед директором по кредитам, т.е. перед членами высшего руководства
банка;
• установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их
соблюдением, а также агрегирование (объединение) рисков по отдельным
банковским продуктам, контрагентам и регионам;
• определение периодичности информирования руководства банка о
рисках. Как правило, такая информация предоставляется ежедневно, особенно
по рыночным рискам;
• для всех типов рисков создаются специальные немногочисленные группы
по управлению, не зависящие от коммерческих подразделений банка;
• все элементы системы контроля и управления рисками регулярно
проверяются аудиторами, не зависящими от коммерческих служб банка.
Таким образом, перспективы развития банковской системы во многом
зависят от внутренних экономических условий, в частности от системы
регулирования со стороны законодательных органов. Стабильность
функционирования банковской системы во многом зависит от эффективности
работы регулирующих органов. При дефиците капитала банк может
приспособиться к нормативным требованиям тремя способами: увеличить
капитал, сократить активы, изменить структуру активов со снижением доли
высокорисковых вложений. Базельское соглашение по минимальному уровню
достаточности капитала было нацелено на создание в банковской сфере
механизма защиты, прежде всего от кредитного риска. Кредитный риск был и
остается основным видом банковского риска.
На основе вышесказанного можно отметить, что банковская сфера в
России испытывает острую необходимость в разработке системы управления
рисками, основанной на опыте стран с развитой рыночной экономикой.
43
Литература:
1.
Мошенсий А.В. «Пути совершенствования системы управления
кредитными рисками» // Финансы и Кредит .- 2013. - №6 (294) с.35-40
2.
Национальные банковские системы: учебник / под ред. В.И.
Рыбина. – М.: ИНФРА-М, 2009 г. -528с.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ
РИСКАМИ В РОССИИ
На основе действующей практики управления кредитным риском можно
говорить о том, что управление кредитным риском можно представить в виде
некой системы, имеющей в своем составе, как субъект управления, так и объект
(кредитные риски) с определенной совокупностью элементов управления.
Очевидно, что такая система, позволяющая обеспечить реализацию
процесса управления банковскими кредитными рисками, должна иметь в своем
составе соответствующие подсистемы (элементы) управления.
Объектом управления в рассматриваемой системе являются кредитные
риски. И применительно к ним, в качестве совершенствования объекта
управления как одного из элементов системы следует рассматривать развитие
новых форм кредитования в соответствии с потребностями рынка банковских
услуг. Развитие же новых форм кредитования представляет собой процесс,
направленный на создание так называемых продуктов-новинок, состоящий из
следующих этапов:[1]
 генерирование и поиск идей;
 определение маркетинговых возможностей;
 разработка продукта-новинки;
 испытание продукта-новинки на рынке;
 выведение продукта-новинки на рынок.
Само наименование указанных этапов свидетельствует о том, что к
решению подобных задач должна быть привлечена маркетинговая служба
коммерческого банка. Поскольку именно на банковский маркетинг возлагаются
задачи по анализу ситуаций на финансовом рынке, выработке рекомендаций по
развитию нового вида услуг. Уровень удовлетворенности спроса клиента,
определяемый в ходе процесса прямого взаимодействия с потенциальным
клиентом банка при кредитном соглашении, предполагает обсуждение условий
договора, а также проверку кредитоспособности клиента и оценку
соответствующих кредитных рисков. И в этой связи важно отметить такой
принцип банковского маркетинга, как направленность действий всех
работников банка на достижение конкретных рыночных целей. И это
действительно так. Проведенные исследования показывают, что в процессе
взаимодействия с клиентом банка участвуют примерно 90% его персонала.
44
Однако в настоящее время многие российские банки основное внимание в
своей деятельности уделяют вопросам финансового менеджмента и
обеспечения безопасности. В то время как вопросам управления процессом
организации и развития клиентских отношений, по сравнению с зарубежными
банками, отводится по-прежнему второстепенная роль, вследствие чего в их
работе отмечается много недостатков в создании современной инфраструктуры
работы с клиентом и оснащении ее требуемым информационным
обеспечением. А в современных условиях коммерческому банку, для того,
чтобы быть успешным, надо быть клиентоориентированным. Деятельности
клиентоориентированного банка присущи характерные, определяющие
специфику такой ориентации, черты. Укажем лишь следующие:
 наличие «Положения о клиентской политике», утверждаемого
Правлением банка и обязательным для исполнения всеми сотрудниками;
 создание в составе банка специальных подразделений, профессионально
занимающихся клиентской работой, и обеспечение их современным
оборудованием и технологиями;
 действия по развитию имиджа банка как клиентоориентированного
предприятия.
Развитие коммерческим банком новых форм кредитования имеет важное
значение и в вопросах его выживания в условиях усиления конкурентной
борьбы в банковской сфере. Не вдаваясь в подробности рассмотрения проблем
взаимосвязи банковской конкуренции и маркетинга, отметим следующее. В
настоящее время дл я российского банка характерна внутриотраслевая
конкуренция, основными формами которой являются предметная и видовая.
Предметная конкуренция характерна при предоставлении банком однородных,
стандартизированных услуг. В ее основе лежит ценовая конкуренция. Видовая
же конкуренция, сочетающая как ценовые, так и неценовые методы,
ориентирована на разработку нового ассортимента банковских услуг. В
качестве примера укажем некоторые из основных тенденций, характеризующих
современное состояние конкуренции в банковской сфере. Таковыми
являются:[2]
• повышение качества услуг и их привлекательности;
• расширение ассортимента банковских услуг;
• совершенствование системы управления персоналом и повышение
требований к уровню его профессиональной подготовки;
• внедрение систем управления конкурентоспособностью банковских
услуг;
• стремление крупных банков проникнуть на рынки промышленно
развитых стран в целях получения доступа к более дешевым денежным
ресурсам.
По мере расширения перечня задач, подлежащих решению банком в
современных условиях ужесточения конкурентной борьбы в банковской сфере,
и их усложнения вопросы координации деятельности подразделений банка
приобретают особую значимость. Поэтому, в интересах обеспечения требуемой
координации целесообразно включить в состав организационной структуры
45
управления банка, например, комитет по координации, подчинив его напрямую
президенту банка. На этот комитет представляется целесообразным возложить
решение следующих основных задач:[1]
• разработку методики координации деятельности всех структурных
подразделений банка в рамках рассматриваемой системы управления
кредитными рисками;
• разработку предложений руководству банка вариантов оптимальной
стратегии по управлению рисками;
• разрешение спорных ситуаций, возникающих на этапе принятия
соответствующего
управленческого
решения
между
различными
участвующими в нем структурными подразделениями банка.
В заключение перечислим пути совершенствования системы управления
кредитными рисками:
• совершенствование организационной структуры управления банка за счет
повышения координации деятельности подразделений банка, обеспечиваемого
введением в состав комитета по координации;
• развитие новых форм кредитования;
• совершенствование способов
сбора
внешней информации и
соответствующих орудий исследования;
• совершенствование базы данных о клиентах;
• совершенствование методической базы, регламентирующей процесс
управления кредитными рисками.
Далее перейдем к подробному рассмотрению вопросов, связанных с
совершенствованием методической базы, регламентирующей процедуры
процесса управления кредитными рисками.
Совершенствование каждого из элементов рассмотренной системы в
совокупности представляет собой пути совершенствования системы в целом.
Совершенствование объекта управления может быть реализовано в
направлении развития новых форм кредитования в соответствии с
потребностями рынка банковских услуг, что представляет собой создание
продуктов-новинок.
Совершенствование субъекта управления может быть реализовано в
следующих направлениях:[2]
• повышение
роли
координации
в
деятельности
структурных
подразделений банка путем разработки соответствующего методического
обеспечения и создания специального структурного подразделения, например,
Комитета по координации, с возложением на него соответствующих функций;
• развитие кредитных отношений с позиции клиентоориентированности
путем использования современных информационных технологий (например,
внедрения специальных компьютерных программ класса CRM – Customer
Relationship Management), повышения корпоративной культуры специалистов
банка, расширение ассортимента банковских услуг.
Таким образом, совершенствование информационной подсистемы
предполагает совершенствование методов по сбору, анализу, обобщению
внешней информации путем расширения структурирования баз данных,
46
согласования форматов ее представления, внедрения современных зарубежных
технологий.
Литературы:
1.
Ковалев П.П. Концептуальные вопросы управления кредитными
рисками // Управление финансовыми рисками. – 2009. – №4
2.
Мошенсий А.В. «Пути совершенствования системы управления
кредитными рисками» // Финансы и Кредит .- 2013. - №6 (294) с.35-40
3.
Подлесный М.Ю. Оптимизационный подход к управлению
кредитным портфелем в условиях кризиса // www.bankir.ru , 09.02.2009
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОЙ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
РОССИИ
Исключительное значение для успешного развития российской кредитной
системы имеет налаживание адекватного потребностям экономического роста
взаимодействия банков с реальным сектором.
Коммерческие банки, с одной стороны, заинтересованы в кредитовании
реального сектора. Это классическая банковская операция с хорошо
изученными рисками. Но с другой стороны здесь есть две существенные
проблемы, связанные с недостаточной защищенностью банков в отношениях
кредитор - заемщик и краткосрочностью пассивов. Банки не могут расширять
кредитование, потому что государство не обеспечивает защиту их интересов в
случае возникновения проблем с возвращением ссуд.
Еще более сложной проблемой является активизация инвестиционной
деятельности банков. Пока в экономике сохраняются денежные суррогаты,
бартер, неплатежи, банковская система не может активно осуществлять
инвестиционную деятельность. В стране еще не созрели условия для
долгосрочных накоплений и ни один коммерческий банк не пойдет на риски
длительных инвестиций без государственных гарантий.
По всей видимости, структура отечественной кредитной системы в части
преобладания в ней банковских учреждений не претерпит изменений.
В рамках принятия стратегических решений на настоящий момент
Правительство и Банк России не предложили ничего принципиально нового,
что могло бы как-то существенно изменить сложившуюся конфигурацию
отечественной кредитной системы.
Национальные интересы страны требуют формирования самостоятельной,
устойчивой кредитной системы. Именно с национальными приоритетами
должна быть связана политика в отношении банков с участием иностранного
капитала. Тезис о том, что широкий допуск данных кредитных учреждений на
российский рынок банковских услуг усилит конкуренцию и, соответственно,
ускорит эффективное развитие отрасли не совсем корректен. Вряд ли можно в
данном случае говорить о равноправной конкуренции, так как конкурировать
47
будут не конкретные банки, а стабильность и устойчивость той или иной
западной страны с нестабильностью и изменениями в России. В связи с этим
необходимо взвешенно подходить к деятельности иностранных кредитных
учреждений.
В ближайшем десятилетии в России должны быть обеспечены высокие
темпы экономического роста, которые позволят значительно повысить уровень
жизни населения. Низкая инфляция является основой для обеспечения
устойчивости рубля, формирования позитивных ожиданий экономических
агентов, снижения рисков и, соответственно, принятия обоснованных решений
относительно сбережений, инвестиций и потребительских расходов. Поэтому
кредитная политика, направленная на устойчивое снижение инфляции, вносит
существенный вклад в усиление потенциала экономического роста и
модернизацию структуры экономики. Остановимся на некоторых проблемах
денежно-кредитной политики по подробней. Итак:[2]
1. В настоящее время Россия как страна с открытой и недостаточно
диверсифицированной экономикой, в высокой степени зависящая от внешней
экономической и финансовой конъюнктуры, не имеет возможности перейти к
режиму свободно плавающего валютного курса рубля. По каналам текущего
счета платежного баланса предложение иностранной валюты устойчиво
превышает спрос. Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами
нестабилен как по объемам, так и по направленности финансовых потоков. В
таких условиях, как показывает практика многих стран, необходимо
использование режима управляемого плавающего валютного курса, прежде
всего в целях исключения резких колебаний обменного курса национальной
валюты.
2. В настоящее время российская экономика в условиях трансграничных
потоков капитала в значительной мере реагирует на изменения зарубежных
процентных ставок. В связи с этим Банк России вынужден при проведении
процентной и валютной политики учитывать разницу между процентными
ставками внутри страны и за рубежом. В условиях, когда денежное
предложение формируется в основном через приобретение Банком России
иностранной валюты на валютном рынке, роль процентной ставки в качестве
активного инструмента кредитной политики является ограниченной. Тем не
менее, в настоящее время формируются условия для повышения роли
процентной ставки при проведении кредитной политики. В предстоящий
период в условиях функционирования Стабилизационного фонда Российской
Федерации,
обеспечивающего
кроме
долгосрочной
стабильности
государственного бюджета стерилизацию избыточной ликвидности в
экономике, Банк России будет по мере необходимости расширять объемы
рефинансирования кредитных организаций.
3. В последние годы наблюдается ослабление краткосрочной взаимосвязи
между денежными агрегатами и индексом потребительских цен. Поэтому
границы прироста денежной массы не являются жестко заданными и
отклонения динамики денежной массы от расчетной траектории не
предполагают немедленной корректировки политики Банка России. Тем не
48
менее, характеристики денежной массы остаются важным ориентиром для
оценки как текущих монетарных условий, так и инфляционных ожиданий и
определения среднесрочного тренда инфляции. Такой подход реализуется через
составление денежной программы Банка России и последующий мониторинг ее
показателей.
4. Зависимость российской экономики от внешнеэкономической
конъюнктуры и продолжение структурных преобразований в экономике делают
необходимой поддержку кредитной политики Банка России действиями
Правительства Российской Федерации в области бюджетной, налоговой,
тарифной, структурной и социальной политики. В связи с этим меры по
формированию
Стабилизационного
фонда
Российской
Федерации,
ограничению роста регулируемых цен, тарифному и нетарифному
регулированию
внешнеэкономической
сферы,
осуществляемые
Правительством Российской Федерации, являются важной частью
антиинфляционной политики в России.
В то же время процесс становления кредитной системы выявил
определенные проблемы и недостатки во всех ее структурных звеньях. К
основным можно отнести следующие:

продолжают существовать мелкие коммерческие банки, которые изза слабой финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов;

главная проблема ипотечной системы в России заключается в
неразвитости рынка жилья и несоответствии цен на жилье среднему уровню
доходов населения;

отсутствие реальных условий для развития рынка корпоративных
ценных бумаг в качестве основы для функционирования инвестиционных
банков;

отсутствие реальной законодательной базы для регламентации
рынка специализированных небанковских институтов.
В развитии кредитной системы России наблюдается определенный застой,
хотя используется зарубежный опыт: с учетом характера выполняемых функций в разных странах сформировалось два типа кредитных систем:[3]
 универсальная (кредитные организации, в том числе банки, выполняют
широкий спектр операций), немецкая — для нее характерно отсутствие в банковском законодательстве ограничений для выполнения банками небанковских
операций;
 сегментированная (специализированная) - с ограничением перечня операций, выполняемых отдельными банками, в связи с чем они развиваются на основе «разделения труда» и могут быть инвестиционными, ипотечными, специализирующимися на выполнении внешнеторговых операций и др.
В процессе развития российской кредитно-банковской системы сочетаются
элементы обеих систем. Банки стремятся выполнять операции на различных
сегментах финансового рынка, оставаясь на рынке ссудных капиталов. Большинство крупных банков все активнее участвуют на рынках ценных бумаг,
валютном, производных финансовых инструментов. Прогнозируется возрастание этой роли. Ожидается, что банковская система, обслуживающая финансо49
вый рынок, неизбежно будет находиться под возрастающим влиянием его развития.[1] К этому следует готовиться уже сейчас, в том числе и по линии
совершенствования законодательного регулирования взаимодействия банков и
других институтов финансового рынка. Нельзя допускать «перекоса» в системе,
которая стала реальностью в США - ослабления надзора за формированием и
развитием инвестиционных банков, сыгравших решающую роль в перераспределении средств для вложений в ценные бумаги вместо инвестиций в производство.
Все эти проблемы существенным образом тормозят развитие кредитной
системы России в ее скорейшем приближении к состоянию кредитных систем
промышленно развитых стран.
Литературы
1.
Ведеев А., Лаврентьева И., Шарикова Е. и др. Банковская система,
кризис и перспективы развития. - М.: Аналитическая лаборатория «Веди»,
2009.
2.
Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и
практика - М.: Финансы и статистика, 2008.
3.
Оценка качества регионального рынка кредитных услуг., Исаева
П.Г., Таги-заде З.Т., Материалы Х Международной научно-практической
конференции, София, 2014 г.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ
Сущность кредитной системы, ее стремление к единому раскрываются в
единстве ее кредитных и системных свойств, что и иллюстрируется с помощью
матрицы элементов и взаимосвязей кредитной системы, представленной в
форме аксиоматической модели. Системное упорядочение изменяется и
совершенствуется в результате развития тесно связанных между собой
кредитным механизмом элементов кредитной системы: происходит превращение должника в заемщика, заимодавца — в кредитора-посредника, а
средства кредитного потенциала трансформируются в кредитные ресурсы
(ссудный капитал). Наблюдается формирование типов кредитной системы,
которые соответствуют кредитному механизму господствующей формы
кредитных отношений, приобретая при этом национальные особенности.
Основные тенденции развития кредитной системы связаны с повышением
ее роли, направленной на ускорение экономического роста, либо с подавлением
активных свойств кредита, снижением воспроизводственной потенции
кредитной системы.[1]
Сознательное
использование
воспроизводственного
кредитного
потенциала отражает политика экспансии или кредитной рестрикции.
Негативная сторона двойственной роли кредитной системы чревата
50
кризисными проявлениями конъюнктурного и разъединительного характера,
предполагающими деградацию системы.
Выполняя свои функции и предназначение, кредитная система играет
важную роль в ускорении процесса воспроизводства и потребления, преодоления асимметрии информации между кредитором и заемщиком, реализуя ее по
основным направлениям, которые объединяют ее с финансовой системой
наличием денежной системы и разъединяют делением средств и источников их
формирования на собственные, привлеченные, заемные.
Таблица 1.
Матрица
элементов
и
взаимосвязей
кредитной
системы:
аксиоматическая модель
ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ
Перераспределение и создание Финансовая
Денежная
денежных средств; преодоление монетарная система
монетарная
асимметрии
информации; Распределение денежносистема
Эмиссия денежных поддержание ликвидности
финансовых
средств;
средств;
поддержание налоговой
ПРИНЦИПденежноПОСТРОЕНИЯ
кредитное
Денежная
Кредитная
монетарная системы
Финансовая
регулирование
монетарная
система
монетарная система
Упорядочение
кредитных Упорядочение
система
Упорядочение
отношений;
кредитный финансовых отношений;
денежных
механизм
господствующей механизм финансового
отношений;
формы
кредитных
отношений
менеджмента
КООРДИНИРУЮЩИЙ
БЛОК:
ВЗАИМОСВЯЗИ
И УПРАВЛЕНИЕ
эмиссионный
Денежная
Кредитная
монетарная Финансовая
механизм
монетарная
система
монетарная система
Мегарегулятор
система
Мегарегулятор
Кредитная
политика
и финансово-кредитной
кредитно-денежной управление рисками
политики- министерство
политики
финансов
ОБЕСПЕЧИВАЮЩИЙ
БЛОК:
ИНФРАСТРУКТУРА
центральный банк
Денежная
Кредитная
монетарная Финансовая
монетарная
система
монетарная система
Расчетно- платежная
система
Правовая;
Учетно-информационная;
ЭКОНОМИЧЕСКИЙ
БАЗИС
саморегули- руемые надзор
Денежная
Кредитная
монетарная Финансовая
ассоциации
монетарная
система
монетарная система
Государственное регулирование Микроэкономика
система
Макроэкономика
эластичности сбережений и
ускорение,
которое
может
БАЗОВЫЙ БЛОК ЭЛЕМЕНТОВ
иметь
инфляционное
последствие
51
Денежная
Кредитная
монетарная Финансовая
монетарная
система
монетарная система
Формы
движения
система
Кредитный
Кредитный
потенциал; ссуженной
стоимости;
механизм;
сфера денежно-финансовый
рынок; финансовые посредники;
действия; механизм первичные
кредиторы первичные
заемщики:
кредитования:
заимодавец;
кредитные временный пользователь;
займы,
ссуды, инструменты
денежно- ведение счетов, зачет
кредиты; способы финансового рынка; механизм требований
и
кредитования;
банковского
кредитования: обязательств; депозиты –
кредитные
методы кредитования
кредиты
организации
В настоящее время это влияние кредитной системы распространяется по
нескольким основным направлениям:[1]
 авансирование
процесса
воспроизводства
и
повышение
платежеспособного спроса;
 организация институтов финансового посредничества;
 создание кредитных продуктов и услуг и стимулирование эффективного
размещения денежных средств.
Подводя итоги интерпретации предназначения кредитной системы,
принципов ее построения и подходов к моделированию и организации агрегированных элементов кредитной системы, следует согласиться с взглядом на
кредитную систему, представленному в исследовании А. Полищука. Согласно
аргументированной позиции этого ученого, структура кредитной системы,
независимо оттого, в какой стране и в какой период она формируется, должна
удовлетворять следующим требованиям:
 способствовать упорядочению договорных отношений, укреплению
доверия;
 соответствовать экономической системе и росту национальной
экономики;
 отражать эволюцию и функции кредитной системы как соответствие
традиции мировым тенденциям ее развития.
Аксиоматическая модель типов кредитной системы представляется
исследователем, в том числе, и в следующем виде:[2]
 классический тип: система, ориентированная на финансовых
посредников, банки;
 секъюритизированный тип: система, ориентированная на долговые
инструменты денежно-финансового рынка;
 устаревший и переходный типы: системы, ориентированные на долговые
отношения и борьбу с ростовщичеством.
Рассматривая имеющуюся типологию кредитных систем, нельзя обойти
вниманием и ту, которая была сформирована отечественной наукой в рамках
социалистических традиций. В качестве критериев в их классификациях
52
использовались: тип хозяйствования, степень развитости кредитных систем,
географический признак.
Напрашивается вывод, что под влиянием процессов глобализации
всеобщими становятся те нормы, которые регулируют процесс кредитования в
рамках групп стран (например в рамках Европейского Союза), формируют
общие правила ведения кредитного хозяйства. При этом отмечалось, что в
каждой стране при неизменной важности любого элемента системы объекты и
виды кредита, условия и механизм кредитования, банковское законодательство
могут иметь свои особенности. Отсюда неизбежное существование
национальных банковских систем, в которых сохраняются национальные
традиции, национальная культура совершения кредитных операций.
Классическая кредитная система отражает производительный характер
кредитных отношений. Кредит разрешает объективное противоречие между
материальными фондами и денежными средствами, а именно: между
необходимостью неограниченного перелива капитала из одних отраслей
народного хозяйства в другие и тем материальным условием, что
производительный капитал в натуральной форме закреплен в основных и
оборотных фондах.
В ходе эволюции современные кредитные системы формируются уже в
большей степени в зависимости от их ядра. Сначала развивается ядро кредитный механизм организованных и обеспеченных заимствований. Затем
формируются типы кредитных систем:

кредитные системы, ориентированные на создание банковского
ядра;

в последние годы возрастает роль кредитно-рыночных систем, где
ядром становятся кредитные инструменты денежно-финансового рынка;

сохраняется особый исламский средневековый тип кредитной
системы;

социалистический тип кредитной системы (уже не существует).
В зарубежной научной литературе первые два типа получили названия
банк-ориентированной
и
рыночно
ориентированной
(фондовой,
секъюритизированной) кредитных систем. Одновременно существовали или
еще существуют смешанные особые виды кредитных систем (например социалистический тип и исламский тип условно относят к банк-ориентированным
нетрадиционным кредитным системам либо обозначают как самостоятельные
переходные типы).
В итоге в настоящее время кредитные системы представлены тремя
типами:

банк-ориентированные системы;

системы, ориентированные на рынок ценных бумаг;

исламские кредитные системы, ориентированные на особый
контрактный механизм.
Следует рассмотреть организационную структуру современных кредитных
систем подробнее с учетом того обстоятельства, что национальное видовое
53
разнообразие в условиях создания Европейского Союза обнаружило тенденцию
к стиранию страновых различий.
Литературы
1.
Исаева П.Г., Таги-заде З.Т. Оценка качества регионального рынка
кредитных услуг, Материалы Х Международной научно-практической
конференции, София, 2014 г.
2.
Полищук А.И. Кредитная система: опыт, новые явления, прогнозы
и перспективы. М.: Финансы и статистика. 2005. 216 с.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ: СУЩНОСТЬ И РОЛЬ В СОЦИАЛЬНОЭКОНОМИЧЕСКОМ РАЗВИТИИ РФ
Кредитные кооперативы - это добровольные объединения физических и
юридических лиц на основе членства. Их создание основано на общности места
жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или
любой другой общности с целью сбережения их собственных денежных
средств посредством взаимного кредитования; этим понятием обобщен опыт
российских кредитных кооперативов и мировой опыт деятельности подобных
организаций, отразивший философию движения кредитных кооперативов.
Сущность сельскохозяйственной кредитной кооперации проявляется в том,
что она является одной из форм сельскохозяйственной кооперации, связанной с
добровольным объединением сельскохозяйственных товаропроизводителей или
физических лиц в особое хозяйственное образование – кредитный кооператив с
целью формирования доступной и надежной системы кредитования своей
деятельности.
Правовые, экономические и социальные основы создания и деятельности
сельскохозяйственных кредитных кооперативов и их союзов, составляющих
сельскохозяйственную кредитную кооперацию РФ, определяет Федеральный
закон «О сельскохозяйственной кооперации» №193-ФЗ от 08.12.1995 года.[1]
Кредитный кооператив создается и осуществляет свою деятельность на
основе следующих принципов:[4]

добровольность вступления в кредитный потребительский
кооператив граждан;

свобода выхода из кредитного потребительского кооператива
граждан независимо от согласия других членов кредитного потребительского
кооператива граждан;

равенство прав и обязанностей всех членов кредитного
потребительского кооператива граждан независимо от размеров паевых взносов
при принятии решений;

личное участие членов кредитного потребительского кооператива
граждан в управлении кредитным потребительским кооперативом граждан.
54
Кредитный кооператив может осуществлять предпринимательскую
деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению его уставных
целей и соответствует этим целям.
В связи с тем, что кредитные кооперативы имеют право создавать союзы и
вступать в ассоциации, ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» ст. 8 (в ред.
От 03.11.2006 №183-ФЗ) строго определил регламент их создания или
вступления.[1]
Банки и иные кредитные организации являются, согласно ст. 1 закона от 2
декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности " (в редакции
Федерального закона от 29.12.2006 N 246-ФЗ), организациями коммерческими,
тогда как кредитные потребительские кооперативы строят свою деятельность
на некоммерческой основе. Деятельность банков и иных кредитных
организаций осуществляется в отношении неопределенного числа лиц, т.е. банк
обязан заключать такого рода договор на одних и тех же условиях в отношении
каждого обратившегося лица. Кредитные потребительские кооперативы
принимают сбережения только своих пайщиков. В банк с просьбой о выдаче
кредит может обратиться любое лицо - кредитный потребительский кооператив
выдает займы только своим пайщикам.[3]
Таким образом, деятельность потребительского кредитного кооператива
при внешнем сходстве с банковскими операциями отличается от них тем, что
здесь отсутствует признак публичности, отсутствует рыночный характер
отношений. Банки и кредитные организации действуют в ситуации
неопределенности спроса и предложения, кредитные потребительские
кооперативы граждан в каждый конкретный момент обладают точным знанием
о потребностях их пайщиков в займах и возможностях их предоставления.
Проценты по займам и сбережениям в кредитных потребительских
кооперативах рассчитываются также иначе, чем в банках, разница между
процентом по займу и процентом по сбережениям здесь, как правило, меньше
банковской - за счет того, что члены кооператива знают друг друга лучше, чем
банк своих клиентов, и нет необходимости «страховать» высоким процентом
риск невозврата займа или риск изменения рыночной конъюнктуры. Политику
банка определяют акционеры и менеджеры, политику кредитного
потребительского кооператива - сами пайщики. В каждом пайщике соединяется
член кооператива, собственник и управленец, должник и кредитор. Кредитные
потребительские кооперативы не являются финансовыми пирамидами, ибо они
строго соблюдают пределы численности организации, позволяющие
обеспечить доступ каждого пайщика к финансовому управлению компании,
каждый пайщик имеет право не только вносить паевые взносы и личные
сбережения, но и получать займы, в кредитном кооперативе исключаются
рисковые вложения средств с целью их быстрой "прокрутки" и преумножения.
Принцип кредитных кооперативов в отличие от финансовых пирамид - не
быстрые деньги немногим за счет большинства, а равные права всех на займы и
сбережения, демократический контроль пайщиков за ведением дел в
кооперативе, их право на информацию, надежность вложений за счет поиска
безрисковых направлений деятельности.
55
Следующая таблица 1 наглядно показывает отличия кредитных
кооперативов от банков:
Преимущества кредитных кооперативов перед коммерческими банками
заключаются в некоммерческом характере деятельности: они нацелены на
оказание услуг своим пайщикам на взаимовыгодной основе, а не на получение
максимальной прибыли.
Таблица 1
Отличия между кредитно-потребительским кооперативом (КПК) и
банком[4]
Описание КПК
БАНК
создается гражданами по месту
создается
бизнесменами
жительства или работы на
ограниченной группой лиц,
основе объединения их личных
объединивших
крупные
сбережений
без
целей
капиталы в целях извлечения
извлечения прибыли и является
прибыли,
является
некоммерческой организацией
Организация
коммерческой организацией
для
удовлетворения
для предоставления широкого
специфических
нужд
спектра финансово-кредитных
финансового характера только
и
других
услуг
своих пайщиков путем оказания
неограниченному контингенту
друг
другу
финансовой
клиентов
взаимопомощи
клиенты Банка не являются его
пайщики КПК являются его
собственниками, не будучи его
собственниками и одновременно
акционерами,
они
лишь
клиентами
Собственнос
внешние клиенты
пай в общем капитале имеет
ть
акции имеют нарицательную
определенную величину и не
стоимость и могут быть
может быть продан на рынке
проданы на рынке ценных
ценных бумаг
бумаг
члены КПК имеют по одному
акционеры
имеют
число
голосу,
равные
права,
голосов,
пропорционально
независимо
от
размеров
числу акций
вложенной или взятой в КПК
Банки
и
их
Филиалы
Принятие суммы
возглавляются Директорами и
решений
КПК проводит Общее собрание
Управляющими,
политика
пайщиков, имеет собственное
Банка формируется Советом
правление,
ревизионную
директоров и не зависит от
комиссию и кредитный комитет,
мнения клиентов
избранными из числа пайщиков
Полномочия пайщики
в
полной
и выборные
органы
из
- контроль равноправной
степени акционеров,
вложивших
за
осуществляют
контроль
за наибольшие суммы денег и
принятием работой всех управляющих потому
подвержены
56
решений
Результат
ВЫВОДЫ
органов КПК в соответствии с наибольшему
риску,
Уставом
осуществляют и основной
контроль
по итогам работы за период,
согласно Уставу КПК, доходы
прибыль распределяется между
распределяются в различные
акционерами
по решению
фонды,
обеспечивающие
собрания
акционеров
устойчивость и безопасность
пропорционально вложенным
деятельности КПК, оставшиеся
суммам
средства распределяются между
пайщиками
Независимая
от
мнения
Методы контроля и способ
большинства
акционеров
распределения ресурсов КПК
политика,
проводимая
обеспечивают
прочную
руководством банка и выдача
финансовую
базу
и
дивидендов может привести к
действительное
равноправие
существенному финансовому
среди пайщиков.
риску.
Обслуживание ограниченного круга лиц и субсидиарная ответственность
по обязательствам кооператива обусловливают снижение риска невозврата
займов. Как показывает практика, инвестиционные риски в кредитных
кооперативах также сведены к минимуму, и чаще всего обеспечивается полный
возврат ссуд. Кредитный кооператив, доказав свою состоятельность
кредитными историями своих пайщиков, может выступать и в качестве
посредника – гаранта при проведении финансовых операций между
производителями сельхозпродукции, областным и федеральным бюджетами.
Литература:
1.
Федеральный закон «О сельскохозяйственной кооперации» №193ФЗ
от
08.12.1995
года.
Консультант
Плюс.
Режим
доступа:
http://www.consultant.ru/
2.
Федеральный закон РФ «О потребительской кооперации в РФ» от
11.07.1997
N
97-ФЗ.
Консультант
Плюс.
Режим
доступа:
http://www.consultant.ru/
3.
Бубнов, И.Л. Кредитная кооперация как особый вид организации
банковской деятельности // Вестник Финансовой академии. - 1997. - N 1. - С.
84-88.
4.
Сельскохозяйственная кредитная кооперация. Учебное пособие/
под ред. С.Б.Коваленко и З.Н. Козенко.- М.: Финансы и статистика, 2005.
57
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
АНАЛИЗ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ И РЕГУЛИРОВАНИЯ
СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ КООПЕРАЦИИ В РФ
Сельскохозяйственная кредитная кооперация является одной из старейших
и получивших широкое распространение в мире форм кооперации. Полутора
вековой опыт ее функционирования убедительно доказал, что в процессе своего
развития она способна успешно решать проблему обеспечения кредитными
ресурсами не только малого, но и среднего и крупного агробизнеса,
содействовать развитию производственной кооперации на селе, повышению
эффективности функционирования агрохозяйств, подъему национального
аграрного сектора, социальному переустройству села. Все это объясняет
появившийся в последние годы огромный интерес к изучению теории, истории
и практики сельскохозяйственной кредитной кооперации. Многими
теоретиками и практиками воссоздание в России действенной системы
сельскохозяйственной кредитной кооперации рассматривается в качестве одной
из приоритетных задач аграрной реформы.
Успешное развитие в России сельскохозяйственной кредитной кооперации
во многом определяется наличием профессиональных кадров, владеющих
необходимыми «азами» в области кредитной кооперации и способных
обеспечить ее широкое распространение в стране.
Оценивая в целом положение российской сельскохозяйственной кредитной
кооперации, можно отметить, что она прошла этап своего становления, окрепла
организационно и финансово, сыграла важную роль в подъеме российского
сельского хозяйства, способствовала развитию всех других форм
сельскохозяйственной кооперации, стала одним из важнейших элементов
российской банковской системы.
Сельскохозяйственная кредитная кооперация – не конкурент банковской
системе. Во-первых, кооперация ориентирована на пайщиков с более низким
уровнем дохода; во-вторых, кооперативы предъявляют значительно более
низкие требования к залоговому обеспечению займов за счет реализации
принципа коллективной ответственности пайщиков; в-третьих, система
потребительской кооперации решает проблему доступности финансовых услуг
населению (в том числе сельскому) в каждом населенном пункте, так как
кооператив находится в непосредственной близости от места жительства и
экономической деятельности своих членов и выдает займы с использованием
более простых и понятных процедур по сравнению с банком. Члены кредитного
кооператива объединены общими кооперативными интересами и совместной
собственностью, они не клиенты кооператива, а его равноправные члены. Это
объединение людей, а не капиталов, как в банке или другой коммерческой
организации. Число членов ограничено: это люди, знающие друг друга. В
отличие от прочих финансовых организаций деятельность кредитного
кооператива контролируют, прежде всего, его члены. Механизм кооперативной
58
демократии позволяет членам кооператива, каждый из которых имеет один
голос, следить за использованием внесенных ими средств благодаря
выборности и подотчетности органов управления.
Самая высокая плотность размещения сельских кредитных кооперативов
наблюдается
в
Центральном
(в
основном
Белгородская
обл.),
Северокавказском, Приволжском и Сибирском федеральных округах. Сельские
кредитные кооперативы здесь широко представлены не только в районных
центрах, но и в сельских муниципальных образованиях.
Низкий уровень активности по созданию кредитных кооперативов
сохраняется в республиках Северного Кавказа, в автономных округах СевероЗападного, Сибирского и Дальневосточного федеральных округов.
Региональная характеристика системы сельской кредитной кооперации в
России по состоянию на 01.01.12 г. отражена в таблице 1.
Таблица 1
Распределение сельских кредитных кооперативов по федеральным
округам Российской Федерации (на 01.01.2012 г.) [1]
Из
них
Сельские
сельскохозяйственные
кредитные
кредитные
кооперативы
потребительские
- всего
кооперативы (СКПК)
Российская Федерация
872
473
Центральный федеральный округ
391
46
Северо-Западный федеральный округ 39
30
Северокавказский федеральный округ 155
148
Приволжский федеральный округ
137
104
Уральский федеральный округ
26
26
Сибирский федеральный округ
101
97
Дальневосточный федеральный округ 23
22
Анализ структуры членов сельских кредитных кооперативов в Российской
Федерации показывает, что средний и мелкий сельскохозяйственный
товаропроизводитель активно пользуется услугами сельских кредитных
кооперативов.
В настоящее время в сельской кредитной кооперации преобладающее
влияние в структуре членской базы (более 80 %) имеют граждане, ведущие
личное подсобное хозяйство. Причем, часть членов, относящихся к данной
категории, являются активными заемщиками. Другая же часть сельских
граждан (в основном пенсионеры) предпочитают сохранять в кооперативе свои
сбережения. В целом такая структура по существу соответствует положению
ст.4, п.8 ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» о том, что «кредитные
кооперативы образуются для кредитования и сбережения средств членов»
(рис.1).
59
Рис.1. Структура членов сельских кредитных кооперативов (по
данным за 2012 г.)[3]
Таким образом, создание кредитных кооперативов следует рассматривать в
качестве важнейшей составляющей в реализации приоритетного национального
проекта «Развитие АПК» в части, стимулирования развития малых форм
хозяйствования.
Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК)
образуют центральное звено сельской кредитной кооперации в России, с
участием которого должны осуществляться основные мероприятия, связанные
с реализацией приоритетного национального проекта «Развитие АПК». Как уже
отмечалось выше, в России их насчитывается более 470. Многие из этих
кооперативов достигли существенных результатов в части оказания
финансового содействия своим пайщикам. Несмотря на то, что на их долю
приходится немногим более 50% численности всех структур в системе сельской
кредитной кооперации, в общей численности пайщиков, размере активов и
величине кредитного портфеля СКПК занимают от 78 до 88 процентов (табл.
2).
Таблица 2
Основные показатели развития сельскохозяйственных кредитных
потребительских кооперативов в Российской Федерации
(по данным на 01.10. 12) [3]
Остаток
Федеральный округ Кол-во Количество Количество Активы,
ссуд, млн.
(ФО)
регионов СКПК
членов
млн. руб.
руб.
Центральный
18
42
2 870
96,4
87,4
Северо-Западный 11
22
3 197
57,7
49,0
Северокавказский 13
132
49 836
1 026,3
898,9
Приволжский
15
108
7 192
459,9
429,9
Уральский
6
26
731
14,0
13,8
Сибирский
16
97
8 647
165,1
156,5
Дальневосточный 10
19
769
15,3
13,2
Итого
89
446
73 242
1 835
1 649
60
Реализация национального проекта «Развитие АПК» предусматривает
участие ОАО «Россельхозбанк» и других кредитных организаций в развитии
системы кредитной кооперации. Россельхозбанк планировал в течение 20112015гг. создать не менее 2000 сельскохозяйственных кредитных
потребительских кооперативов. Роль других кредитных организаций
заключается в предоставлении кредитных ресурсов сельским кредитным
кооперативам. Государство стимулирует развитие такого взаимодействия путем
субсидирования части затрат кредитных кооперативов на уплату банковских
процентов и возмещение из расчета 90% произведенных затрат на выплату
стоимости вознаграждения по гарантии или по договору поручительства в
соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации № 249
от 22 апреля 2005 года.
Литература:
1.
Кредитная политика в сфере кредитной кооперации, Жилина Н.Н.,
«Финансы и кредит».,№ 1., 2012г
2.
Макаров
А.А.
Кредитные
кооперативы
демонстрируют
жизнестойкость и надежность.«Сельский кредит», №10,2009.
3.
Сельскохозяйственная кредитная кооперация. Учебное пособие/
под ред. С.Б.Коваленко и З.Н. Козенко.- М.: Финансы и статистика, 2013.
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
АНАЛИЗ ОСОБЕННОСТЕЙ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫМИ
ОПЕРАЦИЯМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Банк России осуществляет регулирование активных операций
коммерческих банков посредством 2-х методов:
1)
установление прямых количественных ограничений;
2)
косвенные методы.
Прямые количественные ограничения предполагают установление
определенных запретов и лимитов. Эти меры принимаются только в крайних
случаях, когда исчерпаны все возможности управления косвенными методами.
К ним относят:
 запрет на осуществление отдельных операций с целью, например,
ограничения объема производимых коммерческими банками спекулятивных
операций;
 лимитирование кредитования;
 запрет на операции с физическими лицами;
 приостановление действия банковской лицензии сроком до одного года.
К косвенным методам регулирования активных операций можно отнести
установление Центральным банком нормативов деятельности коммерческих
банков (нормативы ликвидности, достаточности капитала, риска) и применение
им же основных инструментов ДКП (резервные требования, политика
рефинансирования, операции на открытом рынке).
61
Проанализируем воздействие инструментов ЦБ на активные операции
коммерческих банков в условиях кредитной рестрикции и экспансии.
До середины 1970-х годов коммерческие банки управляли своими
активами и пассивами в соответствии с концепцией «минимального
воздействия». Согласно статистическому анализу темпов роста процентной
прибыли коммерческих банков, в середине 1970-х гг. произошла смена
направления динамики темпов роста процентной прибыли коммерческих
банков. При этом до 1974 г. среднее значение приростов процентной прибыли
оставалось на одном уровне (согласно статистической проверке, среднегодовой
прирост = 0,06%), а, если учитывать до 1976 г. - то можно отметить
повышательную тенденцию кривой (статистически выявленный среднегодовой
прирост = 0,28%). После 1976 г. направление динамики темпов роста
процентной прибыли банков изменяется на противоположный, таким образом,
появляются основания считать 1976 год годом смены концепции
«минимального воздействия» на концепцию «минимальных рисков».[1]
Концепция «минимальных рисков», в соответствии с тем принципом, что
снижение риска приводит к снижению дохода, период главенствования
концепции «минимальных рисков» характеризуется снижением темпов роста
процентной прибыли коммерческих банков. Так, с 1976 г. тренд графика
темпов роста процентной прибыли становится отрицательным (согласно
статистике, темпы роста процентной прибыли сокращались на 1% ежегодно).
Снижение темпов роста прибыли продолжилось до 1990 г. С 1990 г. банки
перешли на новую концепцию управления своими активами и пассивами концепцию
«внебалансовых
инструментов»,
компенсируя
прибыль,
недополученную при минимизации рисков в прошлом периоде,
Концепция «внебалансовых инструментов». Итак, смена концепции
управления активами и пассивами коммерческих банков привела к изменению
также и динамики темпов роста процентной прибыли банков: с 1990 г. до
середины 2000-х гг. снижение темпов роста процентной прибыли прекратилось,
наметился положительный тренд, который наиболее выражен до 2002 года. Так,
если в статистическом анализе принимать во внимание ряд данных до 2005 г.,
то коэффициент прироста составляет 0,02%, в то время как при учете до 2002 г.
среднегодовой прирост составлял 0,18%.[1]
Концепция «балансовых нормативов». Поскольку в рамках концепции
«балансовых нормативов» регулятивные ограничения преследовали цель
лимитировать риск, возникающий при неправильной структуре банковского
баланса, темпы роста процентной прибыли банков с 2002 года стали снижаться.
Подобная тенденция продолжилась до 2009 года. В это время, как
предполагалось в предыдущем параграфе, по завершении кризиса 2008-2009 гг.
произошла очередная смена концепции управления активами и пассивами
коммерческих банков.
Рост производительных активов кредитных организаций на 01.10.2012 к
соответствующему периоду прошлого года опережает рост промышленного
производства во всех регионах Северо-Кавказского Федерального округа
(СКФО) от 0,8 п.п. – Республика Карачаево-Черкессия до 33,3 п.п. – Республика
62
Дагестан. Исключение составляет Республика Кабардино-Балкария, где рост
промышленного производства опережает рост банковских активов – на 1,3 п.п.
(см. рис. 1)
Сравнительный анализ структуры активов кредитных организаций
регионов СКФО, приносящих доход, показывает, что наибольший удельный вес
занимают кредитные вложения, которые колеблются от 77,1% Республика
Карачаево-Черкессия до 100% Республика Ингушетия, вложения в ценные
бумаги – от 0,1% Республика Кабардино-Балкария до 3,9% Республика
Дагестан, вложения в инвалюту – от 0,3% Республика Карачаево-Черкессия до
8,8% Республика Дагестан.
Основная доля в общей сумме кредитных вложений по регионам СКФО
приходится на кредитные организации Ставропольского края (60,8%),
вложений в ценные бумаги – Республики Дагестан (34,8%) и Ставропольского
края (61,1%), вложений в инвалюту – Ставропольского края (16,6%) и
Республики Дагестан (72,9%).
89,1
Республика Дагестан
122,4
Республика
Ингушетия
87,6
114,7
Республика
Кабардино-Балкария
125,0
123,7
Республика
Карачаево-Черкессия
115,7
116,5
Республика Северная
Осетия-Алания
102,5
127,2
Ставропольский
край
100,8
126,8
0,0
20,0
рост банковских активов
40,0
60,0
80,0
100,0
120,0
140,0
рост промышленного производства
Рисунок 1. Темпы роста промышленного производства и банковских
активов на 01.10.2012 к соответствующему периоду прошлого года, %
Размещают денежные средства на межбанковских депозитных счетах
кредитные организации Ставропольского края – 1,4 млн. руб. и Республики
Карачаево-Черкесии – 120 млн. руб.
Сравнительный анализ структуры активов кредитных организаций
регионов СКФО, приносящих доход, показывает, что наибольший удельный вес
занимают кредитные вложения, которые колеблются от 77,1% Республика
Карачаево-Черкессия до 100% Республика Ингушетия, вложения в ценные
бумаги – от 0,1% Республика Кабардино-Балкария до 3,9% Республика
63
Дагестан, вложения в инвалюту – от 0,3% Республика Карачаево-Черкессия до
8,8% Республика Дагестан.
Основная доля в общей сумме кредитных вложений по регионам СКФО
приходится на кредитные организации Ставропольского края (60,8%),
вложений в ценные бумаги – Республики Дагестан (34,8%) и Ставропольского
края (61,1%), вложений в инвалюту – Ставропольского края (16,6%) и
Республики Дагестан (72,9%).
Таблица 1
Объем потребительских кредитов, предоставленных физическим
лицам на 01.10.2012, млн. руб.
Регион
Республика
Дагестан
Республика
Ингушетия
Республика
КабардиноБалкария
Республика
КарачаевоЧеркесия
Республика
Северная
Осетия-Алания
Ставропольский
край
Итого
Уд. вес
Задолженно
в общем
В т.ч. по
сть
по
объеме
жилищн
потребитель
задолже
ым
ским
нности
кредита
кредитам,
по
м
всего
региону
в%
Уд. вес в
общем
В т.ч. по
объеме
ипотечн
задолже
ым
нности
кредита
по
м
региону
в%
26876,4
3618,7
13,5
3233,7
12,0
192,0
191,4
99,7
0,0
0,0
25860,4
4801,1
18,6
3647,4
14,1
10900,6
1385,4
12,7
888,5
8,2
18187,0
2987,0
16,4
2437,8
13,4
70163,0
8829,0
12,6
8712,0
12,4
152179,4
21812,6
14,3
18919,4
12,4
По состоянию на 01.10.2012 кредитные вложения в реальный сектор
экономики кредитными организациями регионов СКФО увеличились по
сравнению с аналогичным периодом прошлого года в 1,2 раза и составили
381333 млн. руб. или 2,4% от общего объема кредитных вложений,
предоставленных экономике России (15850488 млн. руб.), и 91% от общей
суммы производительных активов СКФО (419252,8 млн. руб.). Большую часть
кредитных вложений в экономику осуществили кредитные организации
Ставропольского края – 60,8% от общей суммы по СКФО. По Республике
64
Дагестан – 11%. По объему кредитов, предоставленных реальному сектору
экономики Республика Дагестан занимает 4-е место среди регионов СКФО.
Литература:
1.
Ларионова И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом
банке - М.: Консалтбанкир, 2013. - 272 с.
Иванов В.Г.
аспирант кафедры банковского дела
Одесский национальный экономический университет,
г. Одесса, Украина
ЛИКВИДНОСТЬ КАК ФАКТОР ОПТИМИЗАЦИИ РАСХОДОВ БАНКА
Каждая коммерческая организация в рыночных условиях создается для
получения прибыли, которая в значительной степени зависит не только от
доходов предприятия, но и от его расходов. Поэтому расходы любого
предприятия, в том числе и банков, играют очень существенную роль в
формировании его прибыли и поэтому являются тем критическим фактором,
который определяет успешность и долгосрочность деятельности предприятия.
Однако если рассматривать успешность деятельности банков как коммерческих
предприятий, то следует отметить, что кроме прибыли и прибыльности,
критическим фактором их деятельности является их ликвидность, которая
вытекает из существования у банков целого ряда особенных черт, которые
существенно отличают факторы успешности банковской деятельности от
деятельности других видов предприятий. В первую очередь следует отметить,
что банки на 90 % работают с заемными средствами, в отличии от всех других
предприятий (торговых и производственных), что делает деятельность банков
очень рискованной и поэтому наиболее регулируемой. Во-вторых,
предпринимательская деятельность банков строится на кредитной основе и
определяется обязательным исполнением триады таких базовых операций как
предоставление ссуд, привлечение вкладов и посредничество в расчетах со
всеми другими предприятиями. В-третьих, банки в отличии от всех других
предприятий создают новые кредитные деньги, что не могут делать любые
другие предприятия, хоть и кредитные, но небанковские (кредитные союзы,
ассоциации и прочие).
Исходя из того, что банки являются публичными учреждениями,
деятельность которых оказывает весомое влияние на жизнедеятельность всего
общества, вытекает, что доверие к банкам со стороны физических и
юридических лиц, имеет существенное значение в экономическом развитии
страны. Поэтому нельзя не сказать про то, что успешность деятельности банков
зависит не только от увеличения прибыли банков, а и от способности по
первому требованию вкладчиков возвращать наличными средствами (потому
что именно наличными средствами банк привлекал от них вклады) собственные
деньги, то есть успешность деятельности банков определяется их надежностью
и зависит от доверия населения к ним, то есть от состояния банковской
ликвидности. Именно поэтому успешность банковской деятельности, целиком
65
и полностью зависит от успешного решения ими своей дилеммы
«прибыльность-ликвидность».
Следует отметить, что в мировой практике одним из показателей
ликвидности банка используется показатель соотношения общей суммы ссуд к
общей сумме вкладов. Например, банки США используют этот показатель
(коеффициент ссуды/вклады или коеффициент 3), учитывая при этом, что чем
больше этот показатель, тем меньшей является ликвидность банка. Как пишут
известные американские экономисты, «…Использование соотношения ссуд к
вкладам как показателя ликвидности, исходит из допущения, что ссуды
являються наименее ликвидными активами, которые приносять доход.
Соответственно, чем большая доля вкладов размещается в ссуды, тем ниже
показатель ликвидности… <К тому же> … когда данный коэффициент
относительно высокий, банки не очень охотно вкладывают средства в
кредитные и инвестиционные операции. Более того, они становятся более
осмотрительными и начинают повышать процентные ставки при ухудшении
ликвидности и ужесточении кредитной политики. И хотя верхняя граница этого
коэффициента никогда не выражается точной цифрой, она, тем не менее, влияет
на кредитные и инвестиционные решения банка…» [2, с.140].
Анализ данных ликвидности и прибыли украинских банков показал, что до
2009 года прибыль банков непрерывно увеличивалась (почти в три раза за
период 2005-2008 гг.) в тоже время как их ликвидность за тот же период
непрерывно уменьшалась (с 0,9 до 2 раз).
Таблица 1
Прибыль банков Украины и их ликвидность в 2005 – 2009 гг.
(по состоянию на конец года) [3; 4, с. 67; 69; 67; 71; 66-71; 66-71; 66-71; 5863]
Показатели
2005 2006 2007
2008 2009
2010
2011 2012
Прибыль
(+)/убыток(-),
млрд.грн
2,17 4,14
6,62
7,3
-29,79 -12,0
-7,71 4,88
Ликвидность
(по
показателю
ссуды/вклады),
разы.
0,9
0,97
1,2
2,0
2,2
1,8
1,6
1,4
Как видно по данным таблицы 1, ликвидность банков в 2009 году еще
больше ухудшилась по сравнению даже с предшествующим 2008 годом (не
говоря уже по сравнению с ликвидностью 2007 года). Однако, вместе с
уменьшением ликвидности банков в 2009 году, именно в этом же году
отмечаются существенные (почти в 30 млрд. грн.) убытки у банков.
Понятно, что чем больше доля привлеченных во влады средств размещена
в ссуды, тем менше ликвидность банка и банковской системы в целом. Понятно
также, что и присутствие тенденции непрерывного роста этого показателя во
всех банках означает и его рост во всей банковской ситеме, что свидетельствует
66
о снижении банковской ликвидности, как банков, так и всей банковской
системы. Несмотря на явные недостатки показателя ссуда/вклады, он дает
возможность каждому банку оценивать тенденции уровня своей ликвидности, а
центральному банку оценивать тенденции на уровне ликвидности всей
банковской системы страны, и, соответственно, принимать предупредительные
меры по регулированию банковской системы страны. Уместно отметить, что
международное рейтинговое агентство Standart  Poors именно по этому
показателю оценивает тенденции уровня ликвидности банковских систем ряда
стран.
Понятно, что банки стремились увеличить свою прибыль, в первую
очередь, за счет увеличения ссуд (табл. 2), как наиболее доходного актива,
превышающих их объем над привлеченными вкладами в 2009 году в 2, 2 раза.
Таблица 2
Состав и структура ссуд и депозитов банков Украины
(по секторам экономики) в 2008 – 2012 годах
(по состоянию на конец года,%)
Показатели
2008 2009
2010
2011 2012
1. Всего ссуд (млрд.грн), из них:
734,0 723,3 732,8 801,8 815,1
-Общему государственному управлению 0,1
0,8
1,2
1,1
0,7
-Финансовым корпорациям
1,3
1,9
1,8
2,0
2,0
-Нефинансовым корпорациям
60,4 63,9
68,4
71,8 74,3
-Домашним хозяйствам
38,2 33,4
28,6
25,1 23,0
2. Всего депозитов (млрд.грн.), из них: 359,7 334,95 416,65 491,8 572,3
- Общее государственное управление
0,7
2,5
0,9
0,8
1,0
-Финансовые корпорации
5,4
4,7
5,6
4,4
3,6
-Нефинансовые корпорации
32,8 28,3
27,9
31,2 30,4
-Домашние хозяйства
61,1 64,5
66,6
63,6 65,0
Рассчитано на основании данных: [9, с. 80; 101]
К тому же, как видно по данным табл. 2, удельный вес депозитов
домашних хазяйств за исследуемый период был наибольшим (от 61,1% до
65%). Однако ссуд домохозяйствам было предоставленно практически вдвое
менше, что позволяет сделать вывод о том, что за анализируемый период
кредитная политика банков была очень агрессивной, потому что банки
пытались как можно больше увеличить свою прибыль за счет предоставленных
ссуд, в то время как их ликвидность уменшалась. При этом способность банков
предоставлять ссуды почти вдвое больше привлеченных вкладов, что
свидетельствует о том, что банки привлекали средства из вне, то есть получали
от нерезидентов сравнительно дешевые ссуды для последующего
предоставления их резидентам по более высоким ставкам.
Изложенное дало возможность автору сделать выводы о том, что банкам
необходимо стремиться к оптимизации (а не минимизации) своих расходов,
границами которой должны быть не только прибыльность, но и ликвидность
банка.
67
Литература:
1. Вовчак О. Д. Кредит и банковсое дело / О. Д. Вовчак, Н. М. Рушишин, Т.
Я. Андрейкив: ученик –К.: Знание, 2008. – 564 с.
2. Рид Э. Коммерческие банки / Э. Рид, Л. Коттер, Э. Гилл, Г. Смит [пер. с
англ.] – М.: Прогресс, 1983. – 501 с.
3. Сайт Национального банка Украины. – [Електронный ресурс]. – [Режим
доступа] – www/gov.bank. ua
4. Финансовые результаты деятельности банков Украины за
соответствующие годы // Вестник НБУ за соответствующие годы, № 3.
5. Михайлюк Р. В. Ликвидность и прибыльность – факторы укрепления
финансовой устойчивости коммерческого банка // Вестник социальноэкономических исследований. Сборник научных работ. ОГЕУ. – Одесса. –2006.
- №24. – С. 135-139.
6. Основы банковского дела / под ред. Мороза А.Н. - К.: Либра, 1994. - 330
с.
7. Роуз П. – Банковский менеджмент. - М.: Дело, 1997. - 743 с.
8. Мищенко В., Незнамова А. Базель III: новые подходы к регулированию
банковского сектора // Вестник НБУ. –2011. - № 1. – С. 4-9.
9. Бюлетень Национального банка Украины , 2013, №3. 189 с.
Киркач С. Н.
преподаватель кафедры банковского дела
Харьковского национального экономического университета
имени Семена Кузнеца
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН КАК ИНСТРУМЕНТ РЕАЛИЗАЦИИ
КОНКУРЕНТНОЙ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ БАНКА
Сложные экономические условия, обострение социальных проблем,
нестабильная правовая база требуют от банка создания такой системы
управления, которая дала бы возможность эффективно использовать все
имеющиеся в наличии и потенциально возможные финансовые ресурсы,
быстро реагировать на изменения среды (внешней и внутренней) и
обеспечивать достижение высоких финансовых результатов не только в
текущем периоде, но и в долгосрочной перспективе. Именно такие параметры
являются ключевыми при составлении финансового плана деятельности банка.
Финансовый план – это документ, в котором бюджет банка и план его
портфеля активов, пассивов и услуг является логически связанными
элементами единой системы [1, с. 334]. Формирование финансового плана
банка включает формирование плана доходов и расходов, а также
формирования отчета о прибыли/убытке и прогнозирование финансовых
показателей [4, с. 83].
Анализ научно-экономических исследований позволил выявить основные
проблемы в области финансового планирования деятельности банков и
непосредственно в процессе формирования их финансовых планов. Среди
основных существующих проблем можно выделить следующие:
68
1) периодическое составление финансовых планов на основе достигнутых
результатов (применение принципа планирования «от достигнутого») [3, 6];
2) процесс финансового планирования сводится к экстраполяции данных
развития банка в отчетных периодах на будущие [2];
3) формальный подход к составлению финансовых планов (умножение
фактических данных (на определенную дату) на коэффициент, не учитывая
мощности банка и специфики формирования статей его финансового плана) [2];
4) отрыв долгосрочных планов от краткосрочных (стратегических от
оперативных) [3, 5];
5) отсутствие формирования и анализа планового баланса банка [5];
6) нереальность финансовых планов (реализуемость финансовых
планов) [3, 5];
7) неоперативность составления финансовых планов [3];
8) комплексность финансовых планов (учет как макро-, так и микросреды
деятельности банка) [2, 5];
9) непрозрачность финансовых планов для руководства [3, 5];
10) несовершенство
нормативно-законодательной
базы
в
части
регулирования банковской деятельности [2];
11) недостаточность накопленного опыта, отсутствие подготовленных
специалистов [2].
Учитывая изложенное выше, проблемы составления и полной реализации
финансового плана деятельности банка актуализируют необходимость
разработки и внедрения организационных мероприятий в данной области
исследования.
Таким образом, процесс формирования финансового плана деятельности
банка предложено осуществлять в следующей последовательности:
1) выбор объекта исследования – отдельный банк, группа банков,
банковская система.
2) расчет системы показателей оценивания текущего финансового
состояния банка в разрезе 4 групп коэффициентов (финансовой устойчивости,
деловой активности, ликвидности и рентабельности).
3) идентификация релевантных показателей оценивания текущего
финансового состояния банка в разрезе выделенных групп (метод ФаррараГлобера или любой другой альтернативный метод).
4) оценивание финансового планирования деятельности банка:
4.1) оценивание текущего финансового состояния банка: низкое, среднее,
достаточное или высокое (свертка релевантных показателей к интегральной
оценке текущего финансового состояния банка на основе многокритериальной
оптимизации);
4.2) оценивание финансового потенциала банка (в разрезе выделенных
групп коэффициентов на основе расчета средневзвешенных темпов прироста
показателей оценивания текущего финансового состояния банка).
5) определение конкурентной стратегии развития банка (на основании
совокупности оценок текущего финансового состояния банка и его
финансового потенциала).
69
Предложены следующие конкурентные стратегии развития банка:
«региональный лидер» (активный или адаптация), «накопление» (внешнее или
внутреннее) и «имитационное поведение» (пассивное или лидер).
6) формирование финансового плана банка (на стратегическом,
тактическом и оперативном уровнях):
6.1) определение плановых показателей оценивания текущего финансового
состояния банка на основе значения его финансового потенциала – реальный
финансовый план;
6.2) определение возможных альтернативных вариантов финансового
плана банка – оптимистический и пессимистический варианты финансового
плана (с учетом факторов влияния и банковских рисков).
Финансовый план банка предложено составлять в разрезе коэффициентов,
то есть относительных показателей, с целью возможности сопоставления
отдельных статей баланса, поскольку абсолютное значение той или иной статьи
баланса не дает полной и достоверной информации о деятельности банка.
7) определение и обоснование возможных путей (мероприятий)
достижения установленных плановых показателей деятельности банка.
На 6-м и 7-м этапах процесса формирования финансового плана
деятельности банка осуществляется постоянный мониторинг и контроль, а при
необходимости – корректировка составленных финансовых планов.
Таким образом, предложенная последовательность этапов процесса
формирования финансового плана банка позволяет устанавливать такие
плановые показатели его деятельности, достижение которых является
потенциально возможным. В свою очередь, это обеспечит более полную
реализацию финансовых планов на практике и в целом позволит повысить
эффективность финансового планирования деятельности банка в соответствии
с выбранной конкурентной стратегией его дальнейшего развития.
Литература:
1. Козьменко С. М. Стратегічний менеджмент банку: Навчальний
посібник / С. М. Козьменко, Ф. І. Шпиг, І. В. Волошко. – Суми:
ВТД «Університетська книга», 2003. – 734 с.
2. Кравченко О. В. Фінансове планування в банках / О. В. Кравченко //
Вісник Хмільницького національного університету. – 2008. – № 6. Т.3 (124). –
С. 56-59.
3. Крухмаль О. В. Окремі питання фінансового планування у банках в
умовах фінансової кризи та її наслідків / О. В. Крухмаль // Вісник
Дніпропетровського університету. Серія «Економіка». – 2011. – Вип. 5 (3). –
С. 114-117.
4. Матвієнко П. В. Планування діяльності банку – ключовий інструмент
управління / П. В. Матвієнко // Статистика України (укр.). – 2007. – № 2. –
С. 78-86.
5. Сюркало Б. І. Планування в системі управління фінансами банківських
установ: дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук: спец. 08.00.08 «Гроші,
фінанси і кредит» / Б. І. Сюркало. – Суми, 2008. – 237 с.
70
ИННОВАЦИОННО-ОРИЕНТИРОВАННОЕ РАЗВИТИЕ ЭКОНОМИКИ
СТРАНЫ И ЕЕ ИНТЕГРАЦИЯ В МИРОВОЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЕ
ПРОСТРАНСТВО
Исаева П.Г.
Россия, Дагестанский государственный университет, доцент кафедры
«Налоги и денежное обращение»
ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ИННОВАЦИОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
Существуют два направления организации эффективного управления
инновационным процессом:
1. интеграция всех стадий инновационного проекта в единый непрерывный
процесс, изменение структуры всех уровней управления и координация связей
между ними по вертикали и горизонтали. Такие центростремительные
тенденции возникают при необходимости консолидации ресурсов предприятия
для выполнения конкретной крупномасштабной задачи;
2. выделение управления инновационными процессами в самостоятельный
объект управления, т.е. обособление инновационных структур от
подразделений, выполняющих традиционные функции [6].
На практике используются оба подхода с преобладанием одного из них.
Оптимизация организационной структуры предприятия для осуществления
инновационного процесса является одной из важнейших задач высшего
руководства.
Для разработки и производства инновации, как правило, создают
специальные подразделения, действующие подобно независимой фирме, т.е.
самостоятельно осуществляющие свою производственную и рыночную
политику до тех пор, пока динамично растут объем продаж и прибыль. Если
рост замедляется, то проводят реорганизацию: слияние подразделения с
другими или изменение его внутренней структуры, в т.ч. деление на более
мелкие самостоятельные звенья. Если сразу у нескольких подразделений
одновременно возникают общие научно-технические затруднения, то
целесообразно создание специального звена для их преодоления. В случае
возникновения противоречия между интересами двух подразделений, создают
так называемую “зонтичную” группу, которая курирует оба подразделения
одновременно. Если противоречия затрагивают несколько подразделений, то
они реорганизуются.
В рамках предприятия возможен ряд организационных форм управления
инновационным процессом, которые доказали свою эффективность[40]:
- советы, комитеты, рабочие группы по разработке технической политики,
которые готовят предположения для руководства предприятия по
стратегическим направлениям инновационного процесса;
- отделения и центральные службы развития новых продуктов, которые
координируют инновационную деятельность, согласуют цели и направления
технического развития, контролируют процесс разработки новой продукции и
71
её внедрение;
- проектно-целевые группы, выполняющие научные исследования и
разработку новой продукции от идеи до серийного производства. Их создают в
качестве самостоятельных подразделений и подчиняют высшему руководству
предприятия. Как правило, такие группы действуют на временной основе, хотя
бывают и постоянные группы. В случае успешного внедрения инновации такие
группы зачастую становятся ядром новых дочерних предприятий. Как
показывает зарубежный опыт, именно проектно-целевые группы являются
основной формой организации инновационного процесса;
- отделы научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ традиционные подразделения, создающие новую продукцию. В последнее
время их роль возросла за счет разработки и доведения до стадии освоения
новых перспективных идей;
- центры развития, задачей которых является завоевание позиций на рынке
путем расширения объема продаж. Такие подразделения являются
хозяйственно самостоятельными. Причем материальное поощрение их
персонала зависит от успехов на рынке;
- венчурные структуры выступают зачастую в качестве дочерних компаний
крупных корпораций, либо как самостоятельные предприятия. Они
разрабатывают и внедряют научно-технические идеи, связанные с повышенным
коммерческим риском, который в случае успеха компенсируется значительной
прибылью;
- специальные инновационные фонды, создаваемые из прибыли для
стимулирования внедрения инноваций. Часто такие фонды выступают в
качестве венчурных фондов, средства из которых инвестируют в венчурные
компании (свои или независимые), в которых заинтересовано предприятие;
- аналитические группы, включающие в свой состав управляющих,
исследователей и сотрудников функциональных отделов. Они прогнозируют
развитие технологии, анализируют тематику исследований, перспективные
идеи и т.д.[43].
Характерной тенденцией развития инновационной деятельности является
поиск предприятиями интеграционных связей друг с другом. Это обусловлено
дефицитом финансовых средств, дороговизной кредитов, усложнением и
удорожанием научно-исследовательских работ, снижением продолжительности
жизненного цикла продукта, необходимостью комплексного использования
различных технологий. Поэтому кооперация между предприятиями для
осуществления инновационной деятельности часто оказывается более
эффективной, чем её внутрифирменная организация. Такая кооперация
возможна в рамках:
- отраслевых институтов, создаваемых компаниями на паевых началах;
- инновационных центров, возникающих на базе объединения
университетов и компаний, а в качестве головной организации, как правило,
выступает небольшая специализированная фирма;
- финансово-промышленных групп (ФПГ), холдингов и других крупных
объединений.
72
В современных условиях успешному научно-техническому развитию
способствует интеграция предприятий в ФПГ, холдинговые структуры и т.п.,
где связи строятся по горизонтальному (отраслевому), вертикальному
(межотраслевому), смешанному (горизонтальному плюс вертикальному) и
диверсификационному (на основе слияния-поглощения) типам. Как правило,
динамично
развивающиеся
ФПГ
включают
специализированные
инновационные
структуры,
такие
как
научно-исследовательские
технологические центры, лаборатории и т.д. ФПГ, осуществляющие
лидирующую стратегию, имеют в своем составе венчурные структуры.
Благодаря этим структурам обеспечивают динамичное развитие всей ФПГ при
стабильном функционировании предприятий-участников, занимающихся
традиционной деятельностью.
Хозяйственная практика показывает, что размер предприятия в целом не
влияет на эффективность инновационного процесса. Как крупные, так и мелкие
предприятия
обладают
специфическими
преимуществами,
которые
проявляются в конкретной ситуации. Преимущества крупных предприятий:
- наличие больших материальных, финансовых и интеллектуальных
ресурсов для осуществления дорогостоящих нововведений;
- возможность проведения многоцелевых исследований, при которых
объединяются усилия специалистов в различных областях знаний;
- возможность параллельной разработки нескольких нововведений и
выбора оптимального варианта из нескольких разрабатываемых;
- меньшая вероятность банкротств в случае неудачи некоторых инноваций.
Роль мелких предприятий в разработке инноваций также велика, когда
нововведения не требуют значительных ресурсов. Преимущества мелких
предприятий:
 возможность быстрого переключения на оригинальные работы,
мобильность и нетрадиционные подходы;
 возможность деятельности в тех областях, где крупным предприятиям
результаты представляются неперспективными, ограниченными или слишком
рискованными при незначительных масштабах прибыли в случае успеха;
 фактическое отсутствие бюрократического руководства.
Необходимость поиска принципиально новых подходов в сочетании с
требованиями быстрого и гибкого внедрения результатов в производство,
доведение их до рынка способствует объединению преимуществ крупных и
мелких предприятий: покупка крупными предприятиями лицензий,
предоставление ссуд, приобретение акций или поглощение компаний,
освоивших новый продукт или технологию, привлечение мелких
высокотехнологичных предприятий в качестве поставщиков исубподрядчиков.
Литература:
1.
Аньшин В.М., Дагаев А.А. Инновационный менеджмент.
Концепции, многоуровневые стратегии и механизмы инновационного развития.
М.: Дело, 2012.- 584 с.
2.
Туровцова О.Г. Организация производства и управления. - М.:
Инфра-М,2013. – 52 с.
73
3.
Хотяшева О.М. Инновационный менеджмент: Учебное пособие. СПб.: Питер, 2011. 384 с.
Кучинский В.Ф.
доцент кафедры таможенного дела и логистики
Научно-исследовательский университет информационных технологий,
механики и оптики,
Санкт-Петербург, РФ;
Спирина Т.П.
преподаватель кафедры общественных наук и военно-гуманитарных
дисциплин
Военная академия материально-технического обеспечения им. генерала
армии А.В.Хрулева,
Санкт-Петербург, РФ
ТРЕНИНГ КАК СПОСОБ ПОВЫШЕНИЯ УСПЕШНОСТИ
УПРАВЛЕНЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
На современном этапе развития общества проблеме эффективного
менеджмента уделяется значительное внимание во всех сферах деятельности.
Развитие потенциала персонала любой организации или предприятия является
непременным условием завоевания устойчивых и тем более лидирующих
позиций на рынке. Поэтому руководитель (менеджер) в первую очередь должен
быть профессиональным человеком, должен обладать организаторскими
способностями, уметь управлять деятельностью других людей. Следовательно,
он сам должен разбираться в людях, уметь развивать индивидуальные
способности каждого, определять потребности подчиненных для повышения их
мотивации к труду, а также взаимодействовать с подчиненными так, чтобы
достичь целей организации. Поэтому одной из основных задач системы
управления человеческими ресурсами становится повышение социальнопсихологической или коммуникативной компетентности руководителя
(менеджера).
Работа в Институте международного бизнеса и права со студентами,
которые в будущем станут менеджерами в области таможенного дела,
обнаружила один из серьезных барьеров в их учебной деятельности – страх
совершать ошибку, например, не точно воспроизвести информацию,
неправильно выбрать способ воздействия на аудиторию и т.д., а также выявить
необдуманность, несдержанность, неразумность своего поведения, сказать
лишнее или не сказать нужного, глупо выглядеть. Этот страх блокирует
успешность и результативность учебной деятельности, в частности
коммуникативной, когда из речи студента исчезают слова, манифестирующее
его сознание, его мировоззрение, и слово теряет свою воспитательную силу…
Общество предъявляет к будущему специалисту в области управления
требования безупречности как образца поведения и оно же не одобряет как
сами ошибки, так и страх их совершить. Нередко начинающему руководителю
приходится скрывать этот страх не только от других, но и от себя, подавлять
74
его, при этом латентная форма страха создает огромное количество
неизрасходованных
эмоций,
негативных
физиологических
реакций,
активируются и приносят с собой стыд, зависть, агрессия, злоба и т.д. Заставить
себя не бояться волевым усилием подвластно не всем. В связи с этим видится
актуальной разработка отдельного занятия – психологического тренинга на
тему ошибки руководителя (менеджера).
Представим вашему вниманию схему социально-психологического
тренинга, направленного на расширение коммуникативных возможностей его
участников и на преодоление чувства страха свершения ошибки как одного из
факторов, разрушающего творческий потенциал человека.
Начало занятия предполагает создание психологической обстановки
доверия и комфорта в группе. Для введения в проблему можно использовать
фрагмент популярного и широко известного фильма Э.Рязанова «Ирония
судьбы», когда главные герои говорят об ошибках врачей и педагогов,
акцентирую внимание на том, что ошибки руководителя дорого обходятся
людям.
Основная часть занятия может содержать следующие виды упражнений: 1)
Работа с понятием ошибки и его синонимами – крах, трагедия, заблуждение,
неловкость,
промашка,
упущение,
ложный
шаг,
демонстрация
некомпетентности. В завершении этих заданий целесообразно желательно
выработать группой свое определение понятия ошибки руководителя.
Например, ошибкой можно считать действия и личностные проявления
руководителя, связанные непосредственно с организацией деятельности, со
способами ее осуществления, моделей коммуникации, и приводящие к
нарушению взаимоотношений в коллективе. Чем больше признаков будет
указано, тем более полно будет понимание предмета рассмотрения.
2) Обмен личным опытом и идеями о причинах страха ошибки, описание
мыслей, ситуаций, людей, вызывающих страх ошибки в жизни руководителя
любого ранга. Обсуждение личностных и культурных установки в отношении
ошибок. Например, «Оплошность и медведя губит», «Раз маху дашь – год не
справишься», «оплошаешь, опоздаешь – счастья не увидишь», «на всякое
незнанье есть оправданье», «кто в своих ошибках не кается – больше
ошибается», «Молодому ошибка – улыбка, пожилому – горькие слезы»,
«Ошибся, что ушибся: вперед наука», «Сел в лужу, несмотря на стужу», «Тот
не ошибается, кто ничего не делает», «Ошибка начинается с малого» [1].
3) Работа с историей «Пустыня» [2], когда умудренный опытом профессор
не хотел принять точку зрения своих учеников и заплатил за это жизнью. В
рамках этого упражнения важно обсудить философский вопрос об абсолютной
и относительной истине, подчеркнув идею абсолютной истины как идеала для
человека. Это упражнение полезно проводить и со специалистами, имеющими
профессиональный опыт, привлекая их на тренинг со студентами.
Сформулируем по ходу занятия вывод: Вера в свою безупречность,
накопленный опыт может подвести в любой момент. Поэтому в данном случае
страх ошибки выполняет важную функцию – предохраняет от заблуждений, он
самоценен, таит в себе возможности роста. Полная утрата этого чувства грозит
75
серьезными проблемами в профессиональной деятельности. «Страх
продуктивен и перспективен: он основан на высокой внутренней
ответственности индивидуума – он избирается, а не навязывается» [4, с.41].
Теория признания права человека на допущение ошибки вызывает у
некоторых неприятие, будто речь идет о всеобщей амнистии ошибок. Это не
так. Признание права на ошибку в пределах квалификации хорошего
специалиста, является повышением, а не снижением требований,
предъявляемых к профессионалу: не о снижении требований к нему идет речь,
а о разумном отношении к своим ошибкам, прежде всего со стороны самого
специалиста. Ошибка не должна стать причиной остановки в развитии, отказом
от развития и причиной изменения отношения к себе в худшую сторону.
Подведение итогов первой части занятия представляет собой ответы на
вопросы: Что это такое с вашей точки зрения? Допустимы ли ошибки в
деятельности специалиста, руководителя. Может ли профессионал давать себе
право на ошибку? Должен ли руководитель быть застрахован от ошибок?
Систематизация ответов на указанные вопросы позволит осознать, что суть
ошибок в нашем мышлении, которое создает для нас новые проблемы,
усугубляет существующие и усложняют поиски их решений. Такие просчеты
мышления приводят к неправильному толкованию жизненного опыта, ложным
суждениям о других людях и неправильной самооценке.
Сформулируем следующий вывод: Мы все совершаем ошибки. Человек не
может всегда четко и правильно осознавать, что лучше, что ему нужно, как
поступить. От ошибок не застрахован никто. Другое дело, что все по-разному
реагируют на ошибки, по-разному их воспринимают.
Возникает вопрос как себя вести специалисту, руководителю,
испытывающему страх ошибки? Группу можно разделить на подгруппы и в
каждой выработать «кодекс поведения» для этого случая. Примерно он может
быть следующим:
1)
Умение прощать ошибки и воспринимать ошибки как трагедию –
значит продолжать изводить себя необдуманным поступком, направленным
теперь уже против себя. И это вместо того, чтобы исправить ошибку.
2)
Найти индивидуальный способ исправления ошибок, подумать как
можно вести себя в случае ошибки, как предотвратить ее последствия и
одновременно «сохранить» свое лицо.
3)
Вспомнить одну из ситуаций своего детства, где вы совершили
серьезную (на ваш взгляд) ошибку. Этот прием очень важен, так как умение
признать собственную ошибку формируется в раннем детстве. Задача
заключается в том, чтобы посмотреть на свои детские реакции с высоты лет и
критически оценить их, понять их причины.
4)
Говорить фразы «Мне очень жаль», «Давай обсудим», «Моим
искренним намерением было...» Это станет мощным средством, которое
способно грамотно исправить ошибки.
Таким образом, базовое признание неуверенных еще в своих силах
будущих специалистов права на ошибку и выработка индивидуальных правил
работы
со
страхом
ошибки
позволит
предотвратить
сценарий
76
«самоисполняющихся» прогнозов и способствовать ускорению темпов
адаптации выпускников вуза в профессии. Будущему руководителю
необходимо научиться эмоциональной регуляции, которая предусматривает
управление своими эмоциями через использование социально приемлемых
способов. Такой подход требует дальнейшей разработки конкретного
методического материала для развития и совершенствования эмоциональной и
когнитивной сфер личности будущих специалистов.
Литература
1.
Берсеньева К. Русские пословицы и поговорки. - М.: Изд-во
«Центрполиграф», 2010. - 384 с.
2.
Гордон Д. Терапевтические метафоры. - СПб.: Белый кролик, 1995.
- 196 с.
3.
Кривцова С. Как учить детей признавать и исправлять ошибки
[Электронный
ресурс].
–
Режим
доступа:
http://www.psychology.su/2009/08/25/kak-uchit-detej/
(дата
обращения:
18.03.2014).
4.
Курганов Е. О необходимости страха // Семиотика страха. Сборник
статей. - М.: Изд-во «Европа», 2005. - С. 36-44.
Лебедько А.Г.
Южный федеральный университет, к.э.н., старший научный сотрудник
Северо-Кавказского научного центра
СОВРЕМЕННЫЕ ПОДХОДЫ К ИННОВАЦИОННОМУ РАЗВИТИЮ
НЕФТЕГАЗОВОГО КОМПЛЕКСА
В современном мире нефтегазовый комплекс (НГК) становится главным
конкурентным преимуществом России на международной арене. Уровень
макроэкономики и состояние НГК значительно влияет на большинство
формулировок международной политики.
Анализ текущего состояния НГК России показывает, что, несмотря на
присутствие в нем негативных тенденций, в комплексе внедряются новейшие
технологии на всех этапах разработки месторождений (от поисковоразведочных работ до первичной обработки сырья). И вопреки частым
критическим замечаниям, НГК является одним из наиболее развитых и
наукоемких секторов экономики России.
Для
современной
нефтегазодобычи
характерна
концентрации
производства,
в
основном,
на
крупнейших
месторождениях
с
высокопродуктивными запасами во владении немногочисленных вертикально
интегрированных компаний (ВИНК). Определились следующие главные
особенности добычи:
исчерпание запасов до глубины 3 км, завершение эпохи уникальных
месторождений, идет быстрое истощение запасов дешевого сеноманского газа
Западной Сибири;
снижается доля активных и растет величина трудноизвлекаемых
запасов;
77
снижается коэффициент нефтеотдачи по месторождениям,
провинциям и, в целом, по стране.
Интересы государства и ВИНК, в общем, смыкаются, образуя
специфическую общественно-экономическую систему, ориентированную
исключительно на текущий результат. При этом система на государственном
уровне сохраняется примитивные формы сырьевой направленности экономики.
Для нефтегазового комплекса такой подход вызывает последовательное
старение производственных мощностей и закрывает перспективу прямых
иностранных инвестиций. В итоге снижается научно-технический уровень
персонала нефтяных компаний, что ведет к снижению конкурентноспособности
как в долгосрочной, так и среднесрочной перспективе.
Сложившаяся ситуация на мировом рынке УВ определяет необходимость
существенной интенсификации инновационной деятельности. Однако
инновационная деятельность в НГК требует значительных затрат и не может
быть решена усилиями какой-либо одной (даже самой масштабной) ВИНК.
По оценке конкурентноспособности, рассчитанной по модели М. Портера
экспертами Всемирного экономического форума в 2010-2011 г. рейтинг России
соответствовал 63 месту (среди 131 страны). Естественно, самыми
конкурентноспособными стали экспортно-ориентированные добывающие
отрасли. В этот же период (совпавший с кризисом) компании России сократили
затраты на НИОКР и новые технологии, а США и Германия наоборот,
повысили.
Низкая инновационная активность [1] в России (около 5% инновационной
продукции в общем объеме продаж) связана с недостатком собственных
финансовых ресурсов, низким уровнем научно-технической базы и нехваткой
специалистов. Государству необходимо поддерживать инновационные
начинания, в частности, представляя налоговые льготы [2], снижая
неопределенности и риски. Ключевой составляющей вклада в продуктивность
научных разработок является целевое финансирование, причем эффективнее
поддержка из регионального бюджета.
Анализ инновационных режимов в российской экономике позволил
выделить три сложившихся режима инновационной деятельности. В практике
российского НГК чаще используются технологические заимствования, реже
действуют имитаторы на национальном/международном рынке. Инноваторы
составляют незначительное число.
История развития нефтегазового комплекса в течение XX века
свидетельствует о том, что никакие технические и технологические новшества
не могут кардинально изменить устоявшийся коэффициент успешности.
Инновационные подходы позволяют только частично (иногда более 30%)
увеличить коэффициент успешности. Например, в США (рис. 1) использование
новейших технологий компьютерного моделирования (70 е годы) и применение
технологии 3D (90е годы) позволило выйти за рамки 30%.
78
Рисунок 1. Динамика изменения коэффициента успешности
поисковых (True Wildcats) и разведочных (Exploratory) скважин в США
Наступивший на рубеже двух веков переломный момент в глобальном
развитии
НГК,
сопровождается
невиданным
размахом
внедрения
информационных систем. Компьютеризация охватила всю инфраструктуру
НГК, начиная с поисков и разведки, а также добычи и переработки
углеводородов. Внедрение результатов фундаментальных разработок в
практическую деятельность компаний стимулирует инновационное развитие
НГК.
Конкурентноспособный и успешный бизнес нефтяной компании в
современных условиях глобализации должен ориентировать свои усилия на
основе парадигмы конкурентных преимуществ. Долгосрочную конкуренцию
ВИНК представляют четыре индикатора: инновации, качество, сервис и
скорость реализации нововведений. Они являются базовыми, обеспечивая
долгосрочную конкуренцию в отрасли, и представляют собой итог
целенаправленной и долгосрочной деятельности коллектива с возрастающей
квалификацией.
В системе ВИНК все подразделения работают в достаточной степени
самостоятельно.
Слабым
их
звеном
является
недостаточное
межфункциональное взаимодействие. Именно слабость межсистемных связей
не позволяет полностью использовать масштабный потенциал ВИНК.
Локальные инновационные процессы в НГК при недостаточных
межсистемных связях не дают возможности проявиться синергетическим
эффектам даже при наличии широкого набора ресурсов и активов. Только
создание межфункционального взаимодействия внутри ВИНК и реализация
системного подхода к управлению всеми активами компании в качестве
единого нефтяного хозяйства дает возможность увеличить капитализацию за
счет нематериальных активов – таких как информация, знания, связанность,
влияние, генерация научных программ. Инновации наращивают научную базу и
в стратегическом плане позволяют не только сохранить накопленный
потенциал, но и выйти на решение фундаментальных задач: восполнение
запасов, воспроизводство рентабельных ресурсов, повышение КИН, снижение
79
экологических и технологических рисков, рост глубины нефтепереработки и
прирост добавленной стоимости [3].
Использование
информационных,
инновационных
и
экологоэкономических составляющих природно-ресурсного потенциала дает основание
рекомендовать
инновационно-ориентированную
модель
нефтегазового
комплекса (рис. 2).
Рисунок 2. Инновационно-ориентированная модель развития
нефтегазового комплекса
На новом этапе развития мирового сообщества конкуренция переходит из
экономической области в интеллектуальную. Для российских ВИНК
процессно-инновационный подход определит формирование стратегического
менеджмента.
Реализация
системно-инновационного
подхода
будет
способствовать оптимальному выбору технологического развития и мотивации
собственных разработок ВИНК. Внедрение инновационных методов и
технологий определяет необходимость структурных преобразований в
региональной экономике. Можно заключить, что инновации в НГК
представляют собой оптимальный вариант коммерциализации знаний.
Литература
1.Гохберг Л.М., Кузнецова И.А. Инновации в российской экономике:
стагнация в преддверии кризиса? // Форсайт, Т. 3, №2.
2.Иванов Д.С., Кузык М.Г., Симачев Ю.В. Стимулирование инновационной
деятельности российских производственных компаний: возможности и
ограничения // Форсайт, Т. 6, №2.
3.Шафраник Ю.К. Нефтяной комплекс России – инновационная модель //
http://www.shafranik.ru/publikatsii/-neftegazovyi-kompleks-rossii-innovatsionnayamodel- (дата обращения 01.06.2014).
80
Шаяхметова К.О.,
д.э.н. профессор Казахской академии труда
и социальных отношений;
Ерназарова У.С.,
ст.преп. Казахской академии труда
и социальных отношений;
Джумагалиева Г.
ст.преп. Каракалпакского
Государственного Университета им. Бердаха
(Узбекистан, Нукус)
СОСТОЯНИЕ И АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОЙ
ПРИВЛЕКАТЕЛЬНОСТИ КАЗАХСТАНА И УЗБЕКИСТАНА
Аннотация
Прямые иностранные инвестиции могут послужить обеим странам
механизмом повышения конкурентоспособности в мировой экономике
Summary
Direct foreign investments can serve both countries as the mechanism of
increase of competitiveness in world economy
Ключевые слова: инвестиция, экономика,финансовые ресурсы, субъекты,
технология
Keywords: investment, economy, financial resources, subjects, technology
Прямые иностранные инвестиции (ПИИ) стали ключевым источником
ростан во многих странах с переходной экономикой. В связи с этим одной из
целей инвестиционной политики многих развивающихся стран и стран с
переходной экономикой является привлечение ПИИ в экономику страны.
Предпологается, что ПИИ позитивно повлияют на развитие экономики,
принесут новые технологии, отркоют новые рынки и улучшат методы
управления и ведения хозяйственной деятельности.
Инвестиции - это денежные средства, банковские вклады, паи, акции и
ценные бумаги, технологии, машины, оборудование, различные лицензии,
интеллектуальные ценности, вкладываемые в какую-либо деятельность для
получения прибыли или достижения положительного социального эффекта.
Инвестиционная деятельность – это вложение инвестиций и комплекс
практических действий при реализации инвестиций.
И отсюда можно сделать вывод, что инвестиционная привлекательность –
способность вызвать коммерческий интерес у инвесторов в данную страну,
регион, отрасль, предприятие (корпорацию).
Инвестиции – это ключевая экономическая категория, которая играет
большую роль в товарных и денежных отношениях. Инвестиции на
макроуровне обеспечивают осуществление и ускорение научного и
технического прогресса. Они занимаются реформированием производства,
развитием отраслей, которые производят продукцию, и сырьевыми отраслями.
Инвестиция на макроуровне также повышает качество продукции, улучшает
структуру операций на внешних торгах. Также инвестиции могут решать
81
многие проблемы в социальной и экологической сфере, а также проблемы по
обеспечению обороноспособности страны. Другими словами, можно с
уверенностью сказать, что инвестиции имеют важнейшую функцию в росте
экономики. Они закладывают основу для роста производительности труда и
повышения благосостояния людей.
Ключевой проблемой инвестиционной политики является формирование
благоприятного инвестиционного климата. В соответствии с принятой моделью
в стратегическом плане Казахстан формируется как страна с открытой
экономикой, ориентированной на экспорт товаров, услуг, капитала и рабочей
силы, основанной на конкуренции и взаимовыгодном сотрудничестве со всеми
странами мира (1).
По мнению западных экспертов, инвестиционный климат в Казахстане в
целом благоприятный, но серьезные бюрократические преграды, финансовые
риски, недостатки в налоговом законодательстве и администрировании,
недостаточно развитой правовой инфраструктуры в сфере страхования, залогов
и т.д. могут сдерживать процесс притока иностранного капитала и инвестиций.
С другой стороны, Казахстан считается для зарубежных инвесторов
привлекательным рынком по самым базовым параметрам делового климата. В
Республике имеется крупный рыночный потенциал, изобилие природных и
трудовых ресурсов. Потенциальная прибыльность инвестиций выступает
существенным фактором для инвесторов, ожидающих получить больше
прибыли от инвестиций в Казахстане.
Благодаря
радикальной
либерализации
внешнеэкономической
деятельности Казахстан смог сформировать привлекательный инвестиционный
климат. Как результат республика обеспечена инвестиционными потоками.
Всемирный банк включил республику в число 20 стран мира, привлекающих
наибольшие объемы инвестиций. В частности, Казахстан занимает пятое место
по объему инвестиций на душу населения среди стран Восточной Европы и
СНГ.
А в 2013 году Казахстан вошел в ТОП-20 стран мира по привлечению
иностранных инвестиций. Согласно данным конференции ООН по торговле и
развитию, Казахстан занимает 19-е место в двадцатке стран-лидеров по объему
привлеченных прямых иностранных инвестиций в 2012 году. В тройке лидеров
этого списка находятся США, Китай и Гонконг. За первое полугодие 2013 года
валовой приток прямых иностранных инвестиций в обрабатывающий сектор
составил 1,6 миллиарда долларов. Это на 5,2 процента выше аналогичного
периода. В 2012 году валовой приток прямых инвестиций в Казахстан достиг
рекордного показателя - 28,8 миллиарда долларов. На сегодня вливание
инвестиций в металлургическую промышленность, производство готовых
металлических изделий (кроме машин и оборудования) увеличилось на 16 %,
составив 1,3 миллиарда долларов. В производство пищевых продуктов,
напитков и табачных изделий было инвестировано 234 миллиона долларов (2).
Ниже приведен график ПИИ с 1993 года по 1 квартал 2012 года
82
Рисунок 1. Прямые иностранные инвестиции в экономику Казахстана
за 1993- 2012годы
С момента создания Таможенного союза объем прямых иностранных
инвестиций в экономику Казахстана вырос на 34%. С момента создания
Таможенного союза объемы ПИИ в обрабатывающую промышленность
Казахстана увеличились на 88 процентов - с 1,8 млрд долл. США в 2009 году до
3,4 млрд долл. США в 2012 году. При этом, общие объемы ПИИ за
вышеназванный период выросли на 34% - с 21,4 млрд долл. США до 28,3 млрд
долл. США.
В 2013 году объем инвестиций в экономику Казахстана вырос на 598 млрд.
тенге до 6 трлн.Прирост обеспечили кредиторы. Объем заемных средств в
инвестициях в основной капитал за год вырос на 86% (на 572 млрд. тенге).
ПИИ в Казахстан в период с 2005 по 2013 год вырос почти в 5 раз и составил
122399,1 млн тг (табл.1).
Таблица 1. ПИИ в Казахстан с 2005 по 2013 годы
Годы
2005 2006 2007 2008 2009 2010
2011
ПИИ
в 2560 3287 4459 5903 7184 82647, 10743
Казахста 7,4
9,4
0,0
4,7
6,1
8
9,2
н
(млн тг)
2012
12007
3,7
2013
12239
9,1
На данный момент в Казахстане с целью создания привлекательных
условий для прямых инвестиций в несырьевые, экспортоориентированные и
высокотехнологичные производства принята и реализуется правительственная
Программа
по
привлечению
инвестиций,
развитию
специальных
экономических зон и стимулированию экспорта на 2010-2014 гг.
Инвестиционные
отношения,
меры
государственной
поддержки,
экономические и правовые стимулы регулируются Законом РК «Об
инвестициях»(3).
83
Среди перспективных направлений сотрудничества с зарубежными
инвесторами особо стоит выделить следующие:
– Альтернативную энергетику;
– Сельское хозяйство;
–Машиностроение;
– Туристическую отрасль.
Достижение этих целей будет возможно только при усиленной
информационной поддержке и продвижении образа Казахстана, как
современной и развитой страны. Республика в глазах иностранных инвесторов
должна иметь имидж государства с наличием привлекательных и
разнообразных возможностей в производственных и сервисных отраслях.
Информированию инвесторов о потенциальных нишах должно уделяться
большое внимание.
Руководство страны, обладая видением того, как раскрыть экономический
потенциал Казахстана, разработало ряд стратегических программ,
направленных на развитие определенных отраслей промышленности,
совершенствование инфраструктуры, развитие кадрового потенциала и
поддержку предпринимательства. Важно обеспечить выполнение этих
программ для получения осязаемых результатов в целях повышения уровня
конкурентоспособности
страны,
дальнейшего
привлечения
прямых
иностранных
инвестиций
и
построения
сбалансированной
и
диверсифицированной экономики.
Многие страны не обладают возможностью полностью покрыть
потребности в финансовых ресурсах только за счет собственных средств, что и
приводит к использованию в национальных экономиках иностранных
инвестиций. Так, за 2012 год в экономику Узбекистана привлечено
иностранных инвестиции и кредитов в объеме 2,5 млрд долларов, что
составляет почти 22% от общего объема капитальных вложений.
За годы независимости в Республике Узбекистан создан благоприятный
инвестиционный климат, широкая система правовых гарантий и льгот для
иностранных инвесторов, разработана целостная система мер по
стимулированию деятельности предприятий с иностранными инвестициями.
Инвестиционное законодательство Республики Узбекистан является одним
из передовых в системе законодательства стран СНГ, вобрав в себя основные
положения международного инвестиционного права, в частности, положения о
гарантиях прав иностранных инвесторов, предоставлении определенных
преференций для инвесторов и другие.
Основой правового регулирования в области привлечения иностранных
инвестиций в Республики Узбекистан являются:
· Закон «Об иностранных инвестициях»;
· Закон «Об инвестиционной деятельности»;
· Закон «О гарантиях и мерах защиты прав иностранных инвесторов»
а также ряд нормативно-правовых актов, принимаемых в форме решений
Президента Республики Узбекистан и постановлений правительства (4).
84
Издан Указ Президента Республики Узбекистан «О мерах по дальнейшему
кардинальному улучшению деловой среды и предоставлению большей свободы
предпринимательству»
18 июля 2012 года Президентом Республики Узбекистан издан Указ «О
мерах по дальнейшему кардинальному улучшению деловой среды и
предоставлению большей свободы предпринимательству».
Документ направлен на кардинальное улучшение деловой среды, создание
наиболее благоприятных условий для осуществления предпринимательской
деятельности, сокращение, упрощение и повышение уровня прозрачности всех
видов процедур, связанных с деятельностью предприятий, внедрение
общепринятой в мировой практике системы критериев оценки условий ведения
бизнеса и на этой основе дальнейшее повышение международного рейтинга
уровня делового и инвестиционного климата страны.
В соответствии с Указом с 1 января 2013 года в Узбекистане будет
установлен порядок, в соответствии с которым субъекты предпринимательства
по своему выбору имеют право осуществлять в соответствующих органах
государственного и хозяйственного управления следующие процедуры в
электронной форме:
- уплату налогов и других обязательных платежей через систему
дистанционного обслуживания банковских счетов, в том числе системы
«Интернет-банкинг»;
- декларирование субъектами предпринимательства товаров при
таможенном оформлении грузов;
- регистрация прав собственности юридических лиц на недвижимое
имущество по принципу «одно окно»;
- подача исковых заявлений и ходатайств субъектов предпринимательства
в хозяйственные суды.
В документе коммерческим банкам рекомендовано уменьшить не менее
чем на 20% размер платы, взимаемой за обслуживание счетов субъектов малого
предпринимательства, осуществляющих платежи в электронной форме.
85
Накопленный объем иностранных инвестиций в экономике Узбекистана на
начало 2012 года превысило 6,7 млрд долларов. Величение иностранных
инвестиций свидельствовало об улучшении характеристик инвестиционного
климата Узбекистана, а также о повышении доверия к экономике Узбекистана
сос стороны инвесторов в последние годы (5).
Согласно Адресной части инвестиционной программы предусмотрена
реализация крупных и стратегически важных инвестиционных проектов,
направленных на создание новых высокотехнологичных производств в сферах
нефтегазовой, химической, текстильной, фармацевтической промышленности,
а также улучшения качества питьевого водоснабжения, здравоохранения,
образования, строительства автомобильных дорог и др.
В течение отчетного периода Министерством внешних экономических
связей инвестиций и торговли осуществлялся постоянный государственный
мониторинг за ходом своевременной реализации данных проектов.
В результате, по итогам 9 месяцев 2013г. уровень выполнения прогнозных
параметров привлечения иностранных инвестиций и кредитов по 154 проектам
Адресной части Инвестиционной программы составил 113,3% к прогнозу
периода с обеспечением 119,1%го роста к показателям данного периода
прошлого года.
Основная часть освоенных иностранных инвестиций приходится на
нефтегазовую промышленность (58,9%), сферу транспортного обеспечения
(8%), сферу коммуникаций и информатизации (6,4%), энергетику (5%), сферу
коммунального обслуживания и питьевого водоснабжения (3,2%), химическую
промышленность (2,8%), легкую промышленность (2,7%), сферу сельского и
водного хозяйства (2,7%), кредитные линии по развитию субъектов малого
бизнеса (2,5%) и другие.
За рассматриваемый период за счет реализации крупных и особо важных
проектов Инвестиционной программы в экономику республики привлечены
инвестиции из более 30 государств мира, в том числе из КНР, России,
Германии, Южной Кореи, Японии, Нидерландов, Великобритании, Малайзии и
др.
За 9 месяцев 2013 года запущено производство в рамках 9 проектов,
обеспечивающих создание 530 новых рабочих мест в первый год их
реализации.
Судя по анализу, ПИИ в Узбекистан ниже чем в Республику Казахстан.
Перед Узбекситаном стоит сложная задача привлечь в страну иностранные
инвестиции, обеспечив при этом соответствие требованиям ииностранных
инвесторов и направление привлеченного капитала на достижение
национальных целей и обеспечение экономическго развития.
ПИИ могут послужить обеим странам механизмом повышения
конкурентоспособности в мировой экономике. Достижение этой цели будет
способствовать повышению национальной конкурентоспособности и более
активной интеграции нашей страны в международную экономическую систему.
86
Список использованных источников:
1Байкадамова А.Б., Касымова Ж.С., Матущак М.Ю: Прямыеиностранные
инвестиции
в
экономике
Казахстана
?[Электронный
ресурс]
//
Сайтhttp://www.group-global.org/publication/view/1079
2Секторпрямых
иностранныхинвестицииКазахстана
и
перспективныенаправления
его
развития[Электронный
ресурс]
//Сайтhttp://www.articlekz.com/node/44
3Официальный сайт Национального Банка РК.[Электронный ресурс] //
Сайтhttp://www.nationalbank.kz/?docid=679
4Доклад Президента Республики Узбекистан в 2012 году
5Правительственный
портал
Республики
Узбекистан
http://www.gov.uz/ru/business/invest/
87
МАКРОЭКОНОМИЧЕСКОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ РАЗВИТИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ
Боярчук А.В.
Московский университет им. С.Ю. Витте магистрант
РАЗВИТИЕ СИСТЕМЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
Актуальность выбранной темы объясняется тем, что одним из основных
направлений президента Российской Федерации В.В. Путина во внутренней
политике страны является создание необходимых оптимальных условий для
развития малого предпринимательства. В связи с последствиями
экономического кризиса и напряженной ситуацией между США и Россией
возникли серьезные проблемы для всей экономики в целом. В какой-то мере
именно малый бизнес поможет государству выйти из затруднительной
экономической ситуации. Качества, которыми обладают такие субъекты,
гибкость, мобильность и инновационная восприимчивость, - это те
характеристики малого бизнеса, которые, позволяют быстро реагировать на
внешние изменения, это в свою очередь поможет в будущем влиться в новую
экономическую структуру. Поэтому возрождение экономики России в будущем
невозможно осуществить без соответствующего этому развитию данного
сектора экономики, так как именно он является тем направлением, которое
буквально тянет за собой экономическое и социальное развитие.
Целью исследования является определение перспективы системы
государственного регулирования поддержки малого предпринимательства.
Малое предпринимательство нуждается в поддержке и развитии. На
данный момент у государства есть все необходимые механизмы,
способствующие
развитию
предпринимательства.
Здесь
и
четко
сформулированная законодательная база, где конкретно закреплены те или
иные
механизмы
поддержки
предпринимательства
и
действенная
инфраструктура поддержки малого предпринимательства [4, с. 90].
В России создаются программы направленные на развитие
предпринимательства, имеется свой механизм оказания поддержки, однако в
действительности результаты не столь существенны.
Для устранения сложившихся негативных моментов предлагается ряд
направлений:
1.
Создание
единой
системы
по
поддержке
малого
предпринимательства. Необходимо четкое разграничение полномочий органов
власти и формирование единых механизмов поддержки предпринимателей. В
этом направлении возможным решением представляется организация и
проведение
ежегодных
семинаров
среди
представителей
органов
государственной федерации и субъектов, а так же представителей организации
инфраструктуры. Данные семинары должны организовываться руководителем
департамента развития малого и среднего предпринимательства и конкуренции
Министерства экономического развития РФ и включать основные информацию
88
об основных тенденциях развития малого предпринимательства, проблемах
замедляющих развитие и определении возможных действий по их устранению
[6].
2.
Устранение любой возможной двойственности законодательства и
предупреждение нарушений, как со стороны предпринимателя, так и со
стороны органов власти. Достичь этого возможно, если, например, создать
временную комиссию, которая проведет проверку существующей
законодательной базы. В последствии эта же комиссия может разработать либо
более усовершенствованные нормативно-правовые акты, либо внести поправки
в уже существующие [3].
3.
Возможным направлением является ориентация на социальное
предпринимательство. В настоящее время в некоторых регионах
приоритетными направлениями являются социально значимые сферы
деятельности, такие как образование, медицина, бытовые услуги и т.д. В связи с
этим, в некоторых регионах в 2013 году уже введены новые виды субсидий –
например,
субсидирование
расходов
на
создание
центров
времяпрепровождения детей, а именно групп дневного пребывания детей
дошкольного возраста. Данное направление является благодатной почвой для
развития малого бизнеса и тем самым предлагается к применению на
территории всех регионов.
4.
Для эффективного и правильного осуществления деятельности
органов
государственной
власти
и
организаций
инфраструктуры,
осуществляющих поддержку малого предпринимательства, является важным
получение своевременной и достоверной информации. Для этого предлагается
внести ряд изменений в уже существующую систему статистического
наблюдения и отчетности [5].
5.
Не менее важным является формирование положительного образа
предпринимателя в сознании населения и обеспечение необходимым объемом и
уровнем знаний для создания собственного дела. В качестве одного из
вариантов, возможно введение в учебных заведениях специального курса, как
основного, так и факультативного по осуществлению предпринимательской
деятельности. В каждом регионе проводятся различные конкурсы, выставки, и
прочие мероприятия которые позволяют сформировать образ предпринимателя.
Вместе с этим можно организовывать подобные мероприятия в высших
учебных заведениях. Их реализация может осуществляться как за счет
программных средств, так и за счет средств учебного заведения [4].
При решении данной проблемы можно пойти различными путями. Одним
из них является внесение изменений в систему школьного образования.
Предполагается реформирование, так называемого, трудового воспитания. В
школах можно создать классы, в которых будут подготавливаться, например,
плотники, слесари, портнихи и т.д. Причем школы будут иметь свое
собственное направление, т.е. станут профильными. Финансироваться такие
школы будут за счет программных средств [5].
Массу возможностей для развития малого предпринимательства можно
перенять у зарубежных стран. В зарубежных странах малый бизнес
89
эволюционирует намного лучше. В связи с этим вполне возможно, для
российских властей, взять на заметку некоторые их тонкости и специфические
методы поддержки предпринимательства. Так, например, за несколько
последних лет широкое распространение в Европе обрели интерактивные
способы поддержки малого бизнеса, например информационные порталы,
вебинары, видеоконференции и т.п. В качестве примера можно привести
Континентальная сеть в поддержку малого и среднего бизнеса (European
Enteprise Network) – это портал с бесплатными информационными ресурсами
по поддержке малого предпринимательства, который соединил свыше 600
агентств и организаций, которые выполняют функции посредника между
малым
предпринимательством
и
Евросоюзом.
Субъекты
малого
предпринимательства имеют возможность достаточно быстро и легко получить
информацию о существующих перспективах развития компании, новых
методах и технологиях, о том, как повысить квалификации сотрудников и
оценить рискованность работы в других странах Евросоюза. Главной целью
является получение прямых контактов и все нужные данные об определенном
Европейском фонде, способном софинансировать проект развития данного
предприятия [7, с. 177].
Надо отметить, что основные меры поддержки и стимулирования развития
малого предпринимательства, независимо от страны, остаются постоянны. Тем
не менее, в каждой стране есть и свои подходы к малому предпринимательству
[3].
Что касается РФ, то процесс не стоит на месте, по ходу развития событий,
появляются новые методы финансирования, порядок оказания поддержки
субъектам малого предпринимательства.
В настоящее время почти во всех регионах РФ проекты программ
поддержки малого предпринимательства находятся на различных стадиях
разработки, а в преобладающем количестве регионов они утверждены и
проводятся в жизнь. Анализ этих документов и в первую очередь федеральной
программы позволяет выявить перечень значительных несовершенств, таких
как:
 рассогласованность, компонентов программы, в частности аналитических
разделов и блоков, практических мер;
 декларативность, неопределенность определенных задач;
 широкий перечень планируемых мер, приводящий к рассеиванию
средств;
 несостоятельность предполагаемых итоговых результатов [1].
Для развития уже имеющихся методов поддержки в регионах появляются
новые виды поддержки. В Самарской области, например, в ходе реализации
программы по развитию малого предпринимательства планируется
осуществлять новое мероприятие – предоставлять субсидий малому
предпринимательству на покупку оборудования для создания, развития и (или)
усовершенствования производства. Средства планируется выделять на основе
конкурса в объеме, не превышающем 50% от фактически понесенных в
90
предыдущем или текущем году, но не выше 5 млн. рублей одному
предпринимателю-заявителю [2].
В Амурской области предполагается ввести субсидии на обучение
персонала и гранты для предпринимателей, которые будут оказывать услуги по
присмотру за детьми. Так же планируется оказывать финансовую поддержку
предпринимателям, занимающимся ремеслами и народным промыслом. Она
будет компенсировать часть затрат по аренде производственных, торговых,
выставочных помещений, покупку специального оборудования и рекламу.
В Омской области прогнозируется изменение принципов финансирования.
Субсидии на погашение процентной ставки по кредиту предпринимателя, будут
выплачивать тем, чей проект окажется выгодным для региона. Это приводит к
делению ответственности. Поддержка малого бизнеса увеличивается.
Выводы. Необходимо отметить, что малое предпринимательство в России
уже имеет обширную правовую основу, но она недостаточна. Проблема состоит
в том, что меры государственного регулирования односторонни и принятые
правовые аспекты не реализуются, что делает неадекватным принятие какихлибо новых законов.
Отрицательное отношение к малому предпринимательству государства и
общества также является очень серьезной проблемой, хотя в последние годы
отношение к этой ситуации меняется. Это связано с тем, что в современных
условиях малый бизнес оказывает положительное влияние на экономику. Если
затронуть проблему финансирования, то ее разрешение вовсе не разработано. И
как следствие - напряженная криминальная обстановка в сфере малого бизнеса.
Литература:
1. Булакова И.В. Формы и способы налоговой поддержки малого
предпринимательства // Законодательство и экономика. - 2006. - № 7. - С. 66-69.
2. Гордеева О.В. Малое и средне предпринимательство: особенности
функционирования и налогового регулирования // Налоги (газета). – 2012 г. - №
24 - С. 8-13.
3. Ежова М.Б. Основные правовые направления поддержки малого
предпринимательства // Вестник Московского государственного университета
леса - Лесной вестник. 2008. № 5. - С. 89-91.
4. Костина Л.Г. Информация как фактор инфраструктурного обеспечения
малого предпринимательства. – Киров: КФ МГЭИ, 2004. – 144с.
5.Курганов А.Д. Основные виды государственной поддержки малого
предпринимательства в России // Юрист. 2009. № 1. - С. 11-19.
6. Ровенский Ю. Эволюция малого бизнеса в условиях России // Бизнес.
2010. - №4. - С. 20-21.
7. Финк Т.А. Малый и средний бизнес: зарубежный опыт развития //
Молодой ученый. - 2012. - №4. - С. 177-181.
91
Нифаева О. В.
к.э.н., доцент кафедры «Экономика и менеджмент»
Брянский государственный технический университет
Брянск, РФ
ПОВЫШЕНИЕ ЧЕЛОВЕЧЕСКОГО КАПИТАЛА КАК УСЛОВИЕ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ МОДЕЛИ
РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ
Понятие человеческого капитала неразрывно связано с существованием
его непосредственного носителя – человека. Однако высокий уровень
социального расслоения, демографические проблемы не позволяют России
приблизиться к развитым странам по уровню человеческого капитала. Поэтому
в первую очередь необходима социально-экономическая, в том числе
институциональная, политика, направленная на снижение уровня социального
расслоения, создание атмосферы отношения к собственности и богатству как
средству труда на благо всего общества. Чем меньше в стране людей, которые
не могут позволить себе даже самого необходимого, тем выше численность
экономически активного населения и уровень совокупного спроса
(потребительского и инвестиционного), который еще со времен Дж. М. Кейнса
считается ключевым условием экономического роста.
Анализ отечественного и зарубежного опыта решения социальных
проблем позволяет выделить следующие меры социально-экономической
(институциональной) политики в области повышения человеческого капитала и
качества жизни граждан России:
1. Формирование в сознании населения бережного отношения к
национальному богатству, развенчание культа потребления с помощью
системы социальной рекламы и посредством ограничения демонстрации
роскошного образа жизни в СМИ и кино.
2. Оптимизация численности бюрократического аппарата и сокращение
разрыва в доходах чиновников, предпринимателей и населения в целом с целью
высвобождения средств для социальных расходов государства при условии их
адресности и усиления общественного контроля их расходования, а также
перенесение практики установления нормативов соотношения заработной
платы руководителя организации, его заместителей и других сотрудников,
действующей в бюджетной сфере, в деятельность российских коммерческих
предприятий.
3. Всемерная забота о людях, которые нуждаются в материальной,
лечебной, социальной, психологической помощи. Забота о других людях
воспитывает в нас уважение, сострадание, терпимость, которые, в свою
очередь, являются условиями социального мира и долгосрочного устойчивого
развития.
4. Оплата периодов временной нетрудоспособности в размере 100%
среднего заработка независимо от общего трудового стажа, то есть по сути
ликвидация возрастной дискриминации работающего населения.
92
5. Выплата пособия по уходу за ребенком до трех, а не до полутора лет, как
принято сегодня, а также повышение самого пособия до уровня 100% среднего
заработка матери до ухода в отпуск по беременности и родам. Это позволит
создать стимулы для рождения детей, воспитания их матерями, грудного
вскармливания, нормальных жилищных условий, полноценного режима
питания и отдыха, то есть всего того, что способствует повышению
человеческого капитала нации в будущем. Более того выплата пособия по
уходу за ребенком до трех лет в размере 100% среднего заработка, получаемого
до родов, должна быть сохранена и в случае выхода женщины на работу на
полный рабочий день до достижения ребенком трех лет.
6. Усиление контроля за отведением муниципальных земель под
строительство жилья и возрождение практики строительства служебного жилья
крупными компаниями.
7. Совершенствование процесса оказания государственных и частных
социально значимых услуг (медицинских, образовательных, психологических).
Имеется в виду, прежде всего, отношение к населению тех, кто эти услуги
оказывает (медицинских работников, учителей, работников социальных служб
и внебюджетных фондов). Несмотря на повышение оплаты и информатизацию
их труда, процесс оказания социальных услуг нередко превращается в
банальное вымогательство, в том числе представление интересов
фармацевтических компаний, а не пациентов. Качество услуг ставится в
зависимость от размера «подношений». Клиентелизм, кастовость, бездушное
отношение к пенсионерам, инвалидам, неравное отношение к детям из разных
по уровню достатка семей становятся распространенными явлениями. Однако
отношения экономических субъектов зависят не только от заработной платы и
условий труда, но и от уровня морально-нравственного капитала, прежде всего,
ответственности перед самими собой за честное и добросовестное выполнение
служебных обязанностей.
7. Обеспечение занятости всех, кто желает трудиться, и достойная оплата
любого труда (физического и интеллектуального), а также четкая привязка
оплаты труда к трудовым усилиям. Значительная отраслевая дифференциация
оплаты труда пока не позволяет говорить о повышении престижа физического
и интеллектуального труда, формировании инновационной экономики,
повышении человеческого капитала (трудового и интеллектуального).
8. Сокращение вывоза капитала за границу, например, путем ограничения
вложения средств в высокорисковые иностранные ценные бумаги, хранения
средств на счетах в зарубежных банках.
9. Введение прогрессивной шкалы налогообложения взамен ныне
существующей плоской шкалы. Прогрессивная шкала налога на доходы
физических лиц могла бы стать инструментом сглаживания социальнопсихологических противоречий между бедными и богатыми, ведь
прогрессивные налоги делают чрезмерное богатство не таким выгодным.
10. Повышение оплаты труда, прежде всего работников бюджетной сферы,
минимального размера оплаты труда и прожиточного минимума. Достойная
минимальная оплата труда могла бы стимулировать трудолюбие, основанное на
93
реальной, а не декларируемой корреляции трудовых усилий и справедливости
вознаграждения. В условиях современной России рост заработной платы
позволит повысить уровень доверия к государственным институтам, снизить
социальную напряженность, решить демографические проблемы, особенно
депопуляции, старения, низкой плотности населения, ухудшения состояния
здоровья, и в конечном итоге будет способствовать научно-техническому
прогрессу, возрастанию человеческого капитала и покупательной способности
населения.
Что касается прожиточного минимума, то во многих странах это понятие
уже давно не используется для определения уровня бедности. К бедным
относятся лица, чьи доходы на 50% ниже среднего по стране (медианного)
уровня. В третьем квартале 2013 года в России среднедушевые денежные
доходы населения составили 24899,3 руб. в месяц [4]. Свыше 30% населения
имеют доходы на 50% ниже этой суммы [3]. Такова оценка бедности в нашей
стране, соответствующая международным критериям [2, с. 36].
При этом разговоры о том, что повышение заработной платы раскручивает
инфляционную спираль «зарплата – цены», не в полной мере соответствуют
действительности. Скорее наоборот: повышение оплаты труда не поспевает за
ростом цен. Невозможно сначала обеспечить экономический рост, а уже потом
удовлетворение общественных потребностей (Р. Гринберг и А. Рубинштейн) [1,
с. 87]. Бедность и несправедливость сокращают возможности увеличения
человеческого капитала нации, провоцируют социальные катаклизмы, которые
намного затратнее с экономической, политической и социальной точек зрения,
чем забота о людях. В этом смысле повышение человеческого капитала –
важное условие совершенствование институциональной модели российской
экономики.
Литература
1. Гринберг, Р. Социальная экономика: введение в новую аксиоматику/ Р.
Гринберг, А. Рубинштейн // Российский экономический журнал. – 1997. – № 1.
– С. 77-89.
2. Сенчагов, В. Способствует ли бюджет-2010 модернизации российской
экономики?/ В. Сенчагов // Вопросы экономики. – 2010. – № 2. – С. 26-38.
3. Распределение населения по размеру среднедушевого денежного дохода.
URL:
http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/
rosstat/ru/statistics/population/level/#.
4. Среднедушевые денежные доходы населения по Российской Федерации.
URL: http://www.gks.ru/free_doc/new_site/population/urov/ urov_11kv.htm.
94
МЕНЕДЖМЕНТ
Демяхина Е.В.
преподаватель кафедры «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»
НОУ ВПО «Таганрогский институт управления и экономики»
г.Таганрог, РФ
БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ КАК ФОРМА СОЦИАЛЬНОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТИ БИЗНЕСА
В настоящее время понятие «корпоративная социальная ответственность»
вбирает в себя различные аспекты; под этим понимается и
благотворительность, и меценатство, и собственно корпоративная социальная
ответственность, и социально-маркетинговые программы, и спонсорство, и
филантропия и т.д.
Под благотворительной деятельностью понимается добровольная
деятельность компаний по безвозмездной или на льготных условиях передаче
гражданам или юридическим лицам имущества, в том числе денежных средств,
бескорыстному выполнению работ, предоставлению услуг, оказанию иной
поддержки.
Понятие «благотворительности» в сознательном аспекте имеет
чрезвычайно широкий ареал действия. Это и нравственный поступок, и
моральные качества благотворителя, это и нравственные отношения между
людьми, и социально справедливая деятельность классов и общественных
групп, и мера более справедливого состояния общества в целом.
Благотворительные акции представляют одну из форм общественного
благодеяния. Они представляют собой поступки, отвечающие требованиям
нравственности, совершаемые сознательно по моральным мотивам во имя
высоких идеалов, интересов человека и общества. Благотворительные акции в
нравственном смысле означают собой добро, которое представляет одно из
наиболее общих понятий морального сознания. Если подвергнуть
теоретическому анализу благотворительность как одну из форм добра,
имеющего место в обществе, то, очевидно, что оно связано с понятием смысла
жизни и бессмертия. Подтверждением тому является тот факт, что мы до сих
пор помним меценатов, их благотворительная деятельность сделала их в какойто мере бессмертными (театры, музеи, созданные на их средства, увековечили
их имена). Имена Павла Третьякова, Саввы Морозова, Николая Шереметьева и
др., извлеченные из забытья, блестят ярким светом, вызывая благоговейные
чувства у благодарных потомков. Их клишированные образы стали, своего
рода, эталоном подлинности российского мецената.[3]
Одной из существенных функций благотворительности является
созидательная.
Под
ней
понимается
строительство
на
средства
благотворителей, спонсоров и меценатов учреждений культуры: театров и
музеев, школ и поликлиник. Материально-вещественная функция
благотворительности приводит к тому, что создается, функционирует и
развивается духовная жизнь общества в тех местах, где для ее процветания по
95
линии государства предпринимались недостаточные усилия в связи с
недостатком финансовых средств или просто ничего не делалось в этом
отношении ввиду отсутствия таковых. В обществе в последнее время все
большее значение придается духовным потребностям человека. Постепенно
происходит осознание того, что экономическая модель общества, не должна
быть основана на чистом материализме и утилитаризме, т.к. в этом случае она
стремится к саморазрушению. Поэтому сегодня актуальной задачей является
поиск компромисса между материальными и духовными устремлениями
человека и как индивидуума, и как существа коллективного. В эпоху рыночных
отношений, в погоне за властью на рынке, в нелегкой конкурентной борьбе
предприниматели руководствуются не только моралью, но и в некоторой
степени идеей выгоды. Во-первых, благотворительная деятельность
способствует рекламе, создает благоприятный имидж, хорошее имя, что
особенно важно для предприятий, работающих с массовым потребителем.
Благотворительная акция понимается как тождественное добродеянию
действие, имеющее положительное нравственное значение, оцениваемое
моральным сознанием как добро. Поэтому предприниматель, занимающийся
благотворительностью, расценивается как творящий добро, заслуживающий
доверие. А это в свою очередь создает положительную репутацию, а значит и
увеличивает спрос на производимую продукцию, что способствует росту
прибыли. Благотворительная деятельность, сотрудничество с общественными
организациями может быть дополнительной положительной характеристикой
при взаимоотношениях с государственными, финансовыми структурами.[2]
В России имеется серьезная потребность в развитии благотворительности.
К положительным моментам современной ситуации в этой сфере можно
отнести готовность значительной части общества участвовать в
благотворительной и добровольческой деятельности, а также довольно
развитую социальную деятельность благотворительных и религиозных
организаций. К минусам относится недостаточный объем пожертвований на
благотворительность по сравнению с западными странами, разрыв между
ожиданиями граждан и представлениями бизнес - сообщества о социальной
ответственности, неразвитость социальных инвестиций, малая занятость
населения в сфере добровольчества и благотворительности, низкий социальный
статус волонтеров, отсутствие альтруистической мотивации у молодежи,
недоверие общества и бизнеса к благотворительным организациям и фондам. И
частные лица, и предпринимательские круги готовы помогать чаще всего
адресно и чаще всего - самым незащищенным (пожилым людям и детям).[1]
Литература
1.
Власова П.В. Благотворительность в социальной политике//
Благотворительность как нравственный ресурс гражданского общества
России.СПб.:Петерб.гос.ун-т,2007
2.
Зарецкий А.Д., Иванова Т.Е. Корпоративная социальная
ответственность: мировая и отечественная практика: Учеб.пособие. Краснодар:
Изд-во КСЭИ,2012.
96
3.
Социальная ответственность менеджмента: учебник для бакалавров,
обучающихся
по
направлению
подготовки
«Менеджмент»/
под
ред.В.Я.Горфинкеля, А.И.Базилевич.-М.:ЮНИТИ-ДАНА,2013.
Семенов В.Ф.
д.э.н., профессор кафедры экономики и управления туризмом
Одесский национальный экономический университет
г.Одесса, Украина
Пандас А.В.
соискатель
Одесская государственная академия строительства и архитектуры
г.Одесса, Украина
СИСТЕМНОСТЬ И КОМПЛЕКСНОСТЬ В УПРАВЛЕНИИ
ПРОСТРАНСТВЕННЫМ РАЗВИТИЕМ ГОРОДА
Необходимость научного обоснования
методологических основ
управлення пространственным развитием городов обусловлена отсутствием
единых научных основ и практической согласованности функционирования
всех
сфер
городского
хозяйства.
Исследование
и
разработка
общетеоретических принципов эффективного регулирования пространственной
экономики является одной из важнейших задач современного этапа развития
Украины, поскольку ныне в обществе произошло определение сил, которые
могут обеспечить реализацию конкретного механизма его развития. Проблемой
является несоответствие существующих методологических подходов и
методического
инструментария
пространственного
развития
города
требованиям и особенностям его территориальной организации и
формирующейся рыночной инфраструктуры, а также новейшим достижениям
развития механизмов управления.
Территориальная организация города, сложившаяся исторически и
являющаяся актуальной ранее, при нынешних, быстро изменяющихся
городских процессах, является устаревшей, с каждым годом превращаясь в
негативное наследие былых лет. В силу этого в настоящее время управление
городским пространством осуществляется крайне нерационально. Зачастую в
городах наблюдается низкая плотность застройки производственных
территорий, одноэтажность большинства промышленных предприятий,
смешение и неупорядоченность производственных и жилых зон, отсутствие
зонинга территорий.
С целью избавления от регрессивных городских процессов, развитие
пространства города , должно быть направлено на создание качественно нового
уровня в управлении, который будет адаптирован к современными
динамичным условиям жизнедеятельности. Механизм управления городом
должен включать высокий уровень эффективности управленческих решений,
что влечет за собой необходимость применения нового методического
инструментария, где основополагающим будет сбалансированность и
оптимизация пространства с целью эффективного его использования.
97
Система управления развитием города представляет собой специально
организованную совокупность экономических, социальных, правовых
действий, направленных на устранение противоречий, и обеспечение на этой
основе комплексного и сбалансированного развития. Системность управления
заключается как в одновременном воздействии на городскую структуру
нескольких взаимосвязанных регуляторов (правовых, экономических,
социальных и т.д.), так и ориентации этого действия на внутриструктурные
отношения.
Опыт большинства европейских стран свидетельствует о том, что
рациональное управление пространственным развитием является одним из
основных путей повышения эффективности использования общественноэкономического потенциала и в то же время – это одна из ключевых проблем
развития государства. Особое значение в этом процессе принадлежит
исследованию методологических подходов, факторов и условий повышения
эффективности использования, имеющихся ресурсов городов и регионов. В
центре внимания большинства ученых находится изучение системности в
управлении пространственным развитием города.
Система (от греч. systema, «сложенный») – это большое количество
взаимосвязанных объектов и ресурсов, организованных процессом
системогенеза (развитие систем) в единое целое [1, с. 9]. Она означает
определенное количество частей, объединенных в целое, что порождает некое
новое качество, которого не имели части, из которых складывается система.
Таким образом, система может получить новые свойства, которые отсутствуют
в ее составляющих. Это означает, что систему в целом не возможно понять,
изучая либо выделяя только свойства ее отдельных компонентов. Система в
анализе – это совокупность отдельных объектов и связей между ними,
выделенных из определенной среды на определенный период с конкретной
целью.
Необходимость подхода к какому-либо явлению со стороны его
организованности (системности) отмечено в работах Р. Акоффа, О. Богданова,
Л. Берталанфи, В. Блауберга, Б. Гаврилишина, Я. Такахари и др. Система как
термин конкретизируется в процессе рассмотрения основных свойств города, а
применение термина «система» относительно города означает системный
подход к его изучению. Системный подход – это направление методологии
научного познания и социальной практики, в основе которого лежит
рассмотрение объектов как систем [1, с. 10]. Системный подход ориентирует на
раскрытие целостности объекта, выявления множества типов связей в нем и
сведения их в единую теоретическую картину, и также позволяет по-новому
подойти к решению актуальных проблем пространственного развития и
способствует решению многих методологических проблем, возникающих
процессе разработки и реализации эффективной политики развития городов.
Исходя из этого, городское пространство и есть система, при этом, на наш
взгляд, при рассмотрении городского пространства целесообразно вводить, так
называемый системный подход. Специфика системного подхода заключается в
изучении городского пространства как сложной системы, с совокупностью
98
различных ее составляющих, процессов и рациональное управление ими. Он
включает: выделение городских подсистем; выделение внутренних
системообразующих связей как целостного организма и внешних связей с
другими системами, в том числе и с глобальной системой – государством;
выбор механизма успешного функционирования всей системы.
Далее, на наш взгляд, логично выделить принцип комплексности.
Однако понятие «комплекс» в литературе трактуется неоднозначно.
Нерешенной проблемой остается разграничение понятий «система» и
«комплекс». Например, С. Вечканов считает, что комплекс − это одно из
определений системы и в качестве комплекса система выступает объектом
изучения и управления. По его же мнению, система − комплекс элементов,
который предназначен решать сложные экономические, организационные и
управленческие задачи [2, с. 593].
Г.М.Федоров, считает, что комплекс это один из видов системы [3, с. 25].
Также существует точка зрения, что если система − это совокупность
взаимосвязанных элементов, то комплекс − это совокупность взаимосвязанных
систем. Элемент, система, комплекс − определение относительные, так как
любой элемент, если его расчленить, становится системой и наоборот любой
комплекс становится системой, если система, которая входят в его состав
рассматриваются как элемент.
Комплексный подход − это взаимообусловленное и пропорционально
взаимосвязанное развитие города как единого целого, который обеспечивает
связь всех подсистем и элементов, способствует рациональному использованию
его природных ресурсов, созданной инфраструктуры, трудовых ресурсов и
квалифицированных кадров, историко-культурных ценностей, научнотехнического потенциала.
Раскрывая соотношение категорий «система» и «комплекс», по нашему
мнению, первоосновой и базой является понятие «система», а «комплекс» − это
более конкретное и практическое определение системы, её организационная
форма проявления. И на практике принято использовать именно определение
«комплекс».
Во времена Советского Союза комплексность был основополагающим
принципом в управлении развитием городских территорий, который
базировался на вертикальных связях. Ярким примером этого был
территориально-производственный
(производственно-территориальный)
комплекс. В современных условиях, советский опыт комплексообразования
перестал использоваться. Рыночной экономике присущи горизонтальные связи
и определение «комплекс» видоизменяется в новое определение −
индустриальный дистрикт или кластер. Это понятие широко использует в
мировой практике.
Принцип комплексности городского пространства, прежде всего,
предусматривает: рациональность использование природных ресурсов;
пропорциональное и взаимосвязанное развитие любых комплексов города
(промышленных,
жилых,
рекреационных,
транспортных
и
т.д.);
функциональное зонирование территории города.
99
Предложенные подходы к управлению городским пространством могут
быть полезными при решении задач гармоничного развития городского
пространства, которое принесет экономический и социальный эффект.
Подэкономическим эффектом понимается оптимальное использование всех
видов ресурсов и целесообразное размещение производительных сил.
Социальный эффект − улучшение жилищных условий, социальной
инфраструктуры, увеличение сфер занятости, расширение мест отдыха.
Литература
1. Семенов В. Ф. Фінансове та ресурсне забезпечення відтворення екологовиробничих систем: монографія / В. Ф. Семенов, С. І. Логвіновська. – Одеса:
Фенікс, 2011. – 314 с.
2. Вечканов Г.С. Современная экономическая энциклопедия / Г.С.
Вечканов, Г.Р. Вечканова – СПб., Издательство «Лань», 2002. – 880 с.
3. Федоров Г.М. Регион как территориальная система [Текст] /
Г.М.Федоров // Вестник РГУ им.И.Канта. – 2010. − №1. − С.20-26.
Смирнов И.В.
Костромской государственный университет им. Н.А. Некрасова,
магистрант
ПРИМЕНЕНИЕ КЛАСТЕРНОГО АНАЛИЗА ПРИ ВЫЯВЛЕНИИ
СХОЖЕСТИ И РАЗЛИЧИЙ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ВУЗ.
В современных условиях развития экономики каждому высшему учебному
заведению важно правильно оценить создавшуюся рыночную обстановку, с
тем, чтобы предложить эффективные средства конкуренции, которые, с одной
стороны, отвечали бы сложившейся в России рыночной ситуации и тенденциям
ее развития, с другой – особенностям конкретного высшего учебного
заведения, и, прежде всего, регионального. Первой и наиболее сложной стадией
этой работы является аналитическое осмысление путей достижения
конкурентных преимуществ. В этой связи в кругу современных маркетинговых
проблем ВУЗа особую актуальность приобретают следующие проблемы:
характеристика маркетинговой среды высшего учебного заведения; анализ
деятельности других, схожих по профилю деятельности организаций; оценка
конкурентной позиции специальности высшего учебного заведения на рынке
образовательных услуг. Это обуславливает необходимость применения
разнообразных методов диагностики деятельности высших учебных заведений,
и в частности проведение исследований в области выбора наиболее
эффективного метода диагностики. Актуальность исследований в данной
области обусловливается, с одной стороны, существенной ролью обеспечения
качества управления вузом как образовательной и экономической системой,
сложностью этой системы, не исключающей принятие несогласованных и
ошибочных решений в структурных подразделениях учреждения, с другой
стороны острой международной и внутрисферной для России конкуренции в
сфере производства образовательных услуг.
100
Одним из малоизученных направлений в сфере диагностики высших
учебных заведений является применение для их анализа такого метода как
кластерный анализ.
Кластерный анализ (англ. cluster analysis) представляет
собой многомерную статистическую процедуру, выполняющую сбор данных,
содержащих информацию о выборке объектов, и затем упорядочивающую
объекты в сравнительно однородные группы[5]. Главной целью кластерного
анализа является нахождение в выборке групп объектов схожих между собой
[1]. Существует большое разнообразие методов кластеризации. Их основное
отличие друг от друга состоит в том, что их алгоритмы на каждом шаге
вычисляют разнообразные функционалы качества разбиения [3]
В рамках исследования особенностей применения кластерного анализа в
диагностике высших учебных заведений автором данной статьи была
проведена апробация применения данного метода анализа в процессе
диагностики деятельности высшего учебного заведения. Наибольшее
распространение в популярных статистических пакетах получили две группы
алгоритмов кластерного анализа: иерархические агломеративные методы и
итеративные методы группировки. Автором рамкам исследования
использовался агломеративно - иерархический метод кластерного анализа. В
рамках данного метода все объекты наблюдения первоначально
рассматриваются как отдельные, самостоятельные кластеры [2]. Объектом
выступил Костромской Государственный Университет им. Н. А. Некрасова, в
частности результаты деятельности его подразделений. Исходными данными
для кластерной обработки подразделений исследуемой организации послужили
следующие факторы: уровень квалификации научно-педагогического состава,
участие в конкурсах научных работ, реализация инновационных проектов,
количество обучающихся.
Подразделения ВУЗ: Институт экономики и психологии, Институт
экономики, Исторический факультет, Музыкально - педагогический факультет,
Факультет естествознания, Факультет технологии и сервиса, Физикоматематический факультет, Филологический факультет.
В результате кластеризации было получено 3 кластера. В кластер 1 вошел
Институт педагогики и психологии; кластер 2 – Институт экономики,
Факультет естествознания; кластер 3 – Исторический, Музыкально –
педагогический, Физико – математический и Филологический факультеты,
Факультет технологии и сервиса. После получения результатов кластерного
анализа методом k-средних была проведена проверка правильности
кластеризации (оценка, того насколько кластеры отличаются друг от друга).
Кластер1 (Институт педагогики и психологии) - Коэффициент вариации
108,74
Кластер2 (ИНЭК, Факультет естествознания) - Коэффициент вариации
133,8
Кластер3 (Исторический, Музыкально – педагогический, Факультет
технологии и сервиса, Физико – математический, Филологический) Коэффициент вариации 260,5
101
Для более полного представления существующих альтернатив
(аттракторов) было проведено сравнение подразделений внутри кластера, а
также кластеров между собой. Количественную оценку различия-схожести
объектов внутри кластера дает коэффициент вариации. Ниже в таблице
приведены значения коэффициентов вариации для показателей, которые
образовали выделенные ранее четыре фактора.
Значение коэффициента вариации для факторных показателей по
кластерам
Значение
коэффициента
вариации в кластере
Показатель
Кластер Кластер Кластер
1
2
3
Фактор 1 Уровень квалификации научно0,3098
0,3156
0,3895
педагогического состава
Фактор 2 Участие в конкурсах научных
0,2023
0,1244
0,4052
работ
Фактор 3 Реализация инновационных
0,1023
0,1489
0,3963
проектов
Фактор 4 Количество обучающихся
0,7402
0,4369
0,4623
По полученным данным можно утверждать, что для кластера 1 наименее
типичными являются все выделенные факторы, что говорит об интенсивной
научной и педагогической деятельности подразделения исследуемой
организации, которое составляет кластер 1; для кластера 2 наименее типичным
является фактор 1 и фактор 4, что говорит о том, что для подразделений
учреждения, входящих в данный кластер необходимо уделить повышенное
внимание развитию факторов 2 и 3. Аналогичная картина складывается и для
кластера 3. Таким образом, выявленные кластеры явно демонстрируют
необходимые направления развития исследованных подразделений ВУЗ. В
частности исследованным подразделениям кластера 2 и 3 необходимо уделить
пристальное внимание следующим направлениям своей деятельности: участию
в конкурсах научных работ и реализации инновационных проектов.
Итак, одним из важных направлений изучения деятельности высших
учебных заведений является диагностика их деятельности. Одним из наиболее
перспективных методов в рамках данного направления является кластерный
анализ, представляющий собой многомерную статистическую процедуру,
выполняющую сбор данных, содержащих информацию о выборке объектов, и
затем упорядочивающую объекты в сравнительно однородные группы, в статье
представлены результаты диагностики посредством кластерного анализа. Его
главной целью является нахождение в выборке групп объектов схожих между
собой. В ходе проведения исследований в области применения кластерного
анализа в диагностике деятельности высших учебных заведений была
проведена апробация применения данного метода на конкретном объекте.
Исследование подтвердило обоснованность применения рассматриваемого
метода в процессе диагностики, так же позволило определить возможные
102
направления изменений в деятельности организации, в частности в
инновационной и научной сферах.
Библиографический список
1.Пивоваров И.В. Кластерная стратегия повышения эффективности
управления высшим учебным заведением. Автореферат на соиск. уч. степ к.э.н.,
Ростов-на-Дону – 2013.
2.Прикладная статистика: Классификация и снижение размерности: справ.
изд. / С.А. Айвазян, В.М. Бухштабер, И.С. Енюков, Л.Д. Мешалкин; под ред.
С.А. Айвазяна.- М.: Финансы и статистика, 1989. – 607 с.
3.Сошникова Л.А. и др. Многомерный статистический анализ в экономике:
Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. – 598 с.
4.Смирнов А.В. Образовательные кластеры и инновационное обучение в
вузе: Монография. – Казань: РИЦ «Школа», 2010. – 102 с.
5. Хайдуков Д. С. Применение кластерного анализа в государственном
управлении// Философия математики: актуальные проблемы. — М.: МАКС
Пресс, 2009. — 287 с.
103
МИРОВАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ИНТЕГРАЦИЯ И
ТРАНСФОРМАЦИОННЫЕ ПРОЦЕССЫ В ХХI ВЕКЕ.
Бердичевская В.О.
кандидат экономических наук, ст. преподаватель
Ярославский государственный университет
им.П.Г. Демидова, г. Ярославль
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТЬ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ
БЕЗОПАСНОСТЬ ГОСУДАРСТВА
Международное разделение труда как способ разрешения противоречия
между ростом общественных потребностей и уровнем существующих ресурсов
для их удовлетворения обусловлено закономерным стремлением развития
экономики в направлении максимальной экономической эффективности, под
которой понимается соотношение полезного результата и затрат факторов
производственного процесса.
Экономическая целесообразность, т.е. стремление к повышению
экономической эффективности, диктует в т.ч. и такие управленческие решения
как избавление от производств с низкой экономической эффективностью. При
этом приводятся доводы о том, что более целесообразным является
приобретение тех или иных продуктов у тех производителей, у которых это
производство эффективно, чем производить эти продукты с низкой
экономической эффективностью. Именно такое целесообразное поведение
привело Россию к потере целых отраслей производства и, соответственно, к
большой зависимости удовлетворения спроса от импорта.
Такое целесообразное экономическое поведение возможно только в
условиях свободного и предсказуемого движения товаров, услуг, капитала и
т.д. между различными странами, т.е. в некоторых идеальных условиях,
которых в реальности не существует. Последние события в международных
отношениях, в т.ч. и экономических, свидетельствуют как раз о том, что как раз
идеальных условий в международной торговле нет и пока не предвидятся.
Попытки политического и экономического давления на наше государство с
целью принуждения к таким решениям, которые выгодны, в различных
аспектах, некоторым субъектам международных отношений, но только не
России, а за счет России, заставляют рассматривать экономические отношения
через призму национальной безопасности России.
Фундаментом и материальной основой национальной безопасности
является экономическая безопасность государства, определяемая ростом ВВП,
уровнем и качеством жизни населения, темпами инфляции, уровнем
безработицы, структурой экономики, имущественным расслоением
населения, уровнем криминализации экономики, состоянием технической базы,
расходами на НИОКР, конкурентоспособностью, импортной зависимостью,
открытостью экономики, внутренним и внешним долгом государства и т.д.
Каким же образом возможно достигнуть такого состояния экономики, которое
бы удовлетворяло требованиям национальной безопасности?
104
Либеральная идея о полном устранении государства из экономики не
позволяет достигнуть заданного уровня экономической безопасности. Частный
капитал не желает идти туда, где не гарантирован приемлемый уровень
экономической эффективности. В таких условиях структурные изменения
экономики без вмешательства государства следует признать невозможными.
Говоря о структурных изменениях экономики, мы подразумеваем создание
производств на передовом техническом и технологическом уровне, либо на
уровне, опережающем современный передовой уровень.
Собственно руководство российского государства продекларировало
инновационный путь развития национальной экономики, что подразумевает
обеспечение устойчивого экономического роста на основе проведения научных
исследований и разработок, а также создания принципиально новых
технологий, продуктов, процессов, востребованных рынком и обеспечивающих
качественные сдвиги в развитии экономики. В основе инновации как
внедренного новшества лежат научные исследования и разработки и именно на
этой стадии инновационного процесса привлечение частного капитала
затруднительно, так как здесь сосредоточены наибольшие риски, отсюда
следует необходимость государственной поддержки, в т.ч. финансовой, этой
стадии инновационного процесса. На стадии внедрения результатов НИОКР в
производство необходимость в государственной финансовой поддержке
существенно снижается, а на стадии продвижения нового продукта на рынок
требуется, в основном, организационная поддержка, в т.ч. в виде различных
преференций.
Таким образом, структурные изменения экономики являются
необходимостью, продиктованной требованиями экономической безопасности
государства. При этом в основе структурных изменений должны быть
передовая техника и технология. Государственное участие в этих изменениях
не должно ограничиваться только инновационными процессами, но и
дополняться различными мерами поддержки диверсификации производства,
направленной на повышение эффективности производства. Необходимы
государственные отраслевые программы модернизации производства,
направленные, опять же, на внедрение новых технологий и модернизацию
технической производственной базы.
Одним из возможных методов повышения технического и
технологического уровня производства предприятий малого и среднего бизнеса
может стать опыт развитых стран, заключающемся в периодической ротации
смежников базовых предприятий оборонного комплекса, которые являются
носителями передовой техники и технология в связи с повышенными
требованиями оборонных ведомств к поставляемой продукции. Однако в этом
случае должны быть предусмотрены меры государственной поддержки
модернизации предприятий-смежников.
105
Микаелян С.Г. ,
к.э.н., доцент, докторант кафедры международного учета и аудита
ГВУЗ «Киевский национальный экономический
университет имени Вадима Гетьмана»
Киев, Украина
Кирик М.А.,
Аспирант кафедры международного учета и аудита
ГВУЗ «Киевский национальный экономический
Университет имени Вадима Гетьмана»
Киев, Украина
ОЦЕНКА МИРОВОГО РЫНКА ВЫСОКОТЕХНОЛОГИЧНОЙ
В настоящее время развитие мировой экономики уже нельзя представить
без внедрения результатов научных исследований. Именно уровень развития
науки, наукоемких отраслей, мирового рынка высокотехнологичной продукции
сегодня создает основу динамичного экономического развития, является
фактором формирования центров силы. Решение данного вопроса
обусловливает необходимость мобилизации внутренних резервов роста
производства, в том числе путем внедрения эффективной системы управления
компанией, которые испытывают значительные трудности, связанные с
созданием и использованием инновационного потенциала. Обеспечение
информационной
потребности
управления
высокотехнологичным
производством требует организации мониторинга его развития для принятия
управленческих решений в соответствии с прогнозируемых и текущих
изменений рынка.
Развитие высокотехнологичных рынков характеризуется устойчивой
динамикой роста: темпы прироста высокотехнологичной продукции в среднем
в 2-2,5 раза превышают темпы прироста мировой обрабатывающей
промышленности. Наиболее быстрорастущими являются рынки электроники и
телекоммуникационного
оборудования.
Общий
объем
мирового
высокотехнологичного
сектора
(аэрокосмическая
индустрия,
электроника,телекоммуникационное оборудование, производство медтехники и
фармацевтики) превышает 4,3 трлн. долл.
Анализ и оценка рынков высокотехнологичной продукции базируются на
следующих основных принципах:
- Системный подход к измерению инноваций, обеспечивает - исследования
инновационных процессов в тесной взаимосвязи с внешней средой:
социальным, политическим и культурным окружением;
- Комплексность в исследовании инновационного процесса, предполагает
охват всех звеньев, от проведения научных исследований и разработок до
внедрения нововведений в практику, выхода продукции на рынки сбыта и
получения экономического эффекта;
- Последовательный охвата статистическим наблюдением различных типов
инноваций и видов экономической деятельности;
106
- Разработка и использование единого понятийного аппарата, обеспечения
взаимосвязи и преемственности основных показателей инновационной
деятельности для всех этапов оценки;
Обеспечение
международной
сопоставимости
показателей
инновационной деятельности;
- Построение системы статистических показателей и программы
обследования инновационной деятельности, обеспечивающих получение
информации, имеет как теоретическое, так и прикладное значение;
- Систематический характер проведенных оценочных исследований [1].
В международной практике накоплен значительный опыт построения
индикаторов высокотехнологичности производств и инновационного развития
стран. Большое внимание, уделяемое зарубежными исследователями данного
вопроса, связанная с тем, что уровень инновационного развития территории
определяет конкурентоспособность ее экономики в глобальном пространстве.
Благополучие институциональных условий в инновационной сфере можно
проследить через показатели Европейского инновационного табло (European
Innovation Scoreboard (EIS))[2], которые используются для сравнения и оценки
27 европейских стран, членов ЕС и ряда других стран, таких как Хорватия,
Турция, Исландия, Норвегия, Швейцария, США и Японии. С 2006 г. при
сравнениях стали учитываться показатели инноваций стран СНГ.
Индикаторы постоянно трансформируется и если в 2006 г. все параметры
развития НИС были разделены на индикаторы «входа» и индикаторы «выхода»,
то с 2008 параметры НИС стали рассматривать через призму трех блоков:
возможностей НИС (Enablers), деятельности фирм (Firmactivities) и результатов
- «выходов» (Outputs), характеризующие отдачу от потенциала национальных
инновационных систем.
В группу, описывающую возможности, вошли показатели человеческих
ресурсов, а также финансовая поддержка инновационного сектора.
В блок, охватывающий характеристики деятельности фирм, вошли:
показатели инвестиционной деятельности фирм; показатели взаимодействия и
предпринимательства; интеллектуальные активы.
Третий блок включает две подгруппы показателей: показатели
инновационной активности малых и средних компаний, а также показатели,
оценивающие эффективность их деятельности.
Данные индикаторы сводятся в единый Итоговый инновационный индекс,
на основании которого и делаются международные сопоставления.
Основываясь на индикаторе EIS страны разделены на следующие группы:
1. Инновационные лидеры включают в себя Данию, Финляндию,
Германию, Израиль, Японию, Швецию, Швейцарию, Великобританию и США.
2. Инновационные последователи включают в себя Австрию, Бельгию,
Канаду,Францию, Исландию, Ирландию, Люксембург и Нидерланды.
3. Умеренные инноваторы включают в себя Австралию, Кипр,
Чехию,Россию, Эстонию, Италию, Норвегию, Словению и Испанию.
107
4. Догоняющие страны включают в себя Болгарию, Хорватию,
Грецию,Венгрию, Латвию, Литву, Мальту, Польшу, Португалию, Румынию и
Словакию. Показатели Турции лежат ниже всех остальных стран.
Обобщая показатели Итогового инновационного индекса (EIS) следует
отметить, что Швеция подтверждает свое инновационное лидерство в ЕСтретий
раз подряд. За ней следуют Германия наряду с Данией. Финляндия
закрываетгруппу из самых инновационных государств-членов.
Ключевой особенностью индикаторов EIS для стран СНГ является
несбалансированный характер достижений этих стран в инновационную
деятельность. Страны СНГ имеют очень высокий рейтинг в доле населения с
трехступенчатым образованием (на 50% выше среднего значения) и в
долезанятости в средне- и высокотехнологическом производстве (33 % выше
среднего значения).
Проведенный анализ отразил низкие показатели стран СНГ в
высокотехнологичной
активности,
что
показывается
индикаторами
интеллектуальной собственности, где страны СНГ имеют от 1 % до 6 % от
среднего уровня. Низкипоказатели в доле инновационных малых и средних
компаний
(5%
от
среднего
значения)
и
в
уровне
распространенияширокополосной связи (8 %), слабая финансовая поддержка
для инноваций, так какдоля венчурного капитала в ВВП составляет только 11
%.
Кроме того, инновационная политика по отношению к предприятиям
развитанедостаточно, что демонстрируется очень низким значением доли
малых и средних компаний, получивши государственное финансирование для
инноваций, которая в среднем составляет 6 %.
Частично, высокая несбалансированность показателей стран СНГ
объясняетсятем, что EIS измеряет высокотехнологичную активность через
патенты, тогда какстраны СНГ являются догоняющими странами, чей
экономический рост основывается не на высокотехнологичной активности, а на
импорте технологий и их диффузии.
С целью повышения рейтинга стран СНГ (в том числе и Украины)
необходимо задействовать систему действенных рычагов и стимулов к
внедрению новых технологий и созданию собственных технологических
инноваций хозяйствующими субъектами; усовершенствовать условия для
внедрения НИОКР во всех сферах экономической деятельности и реализации
цепочки от науки к производству, а также стимулировать систему ресурсного
обеспечения, включающую в себя собственные и привлеченные инвестиции
компаний, прямое государственное финансирование и косвенную поддержку
путем предоставления налоговых и таможенных льгот.
Литература:
1.
Кузнецова И.А., Гостева С.Ю., Грачева Г.А. Методология и
практика статистического измерения инновационной деятельности-в экономике
России: современные тенденции // Вопросы статистики. 2008. №5.
2.
InnovationUnionScoreboard2013
//http://ec.europa.eu/enterprise/policies/innovation/files/ius-2013_en.pdf
108
ОЦЕНКА РОЛИ МАРКЕТИНГА В ФОРМИРОВАНИИ
Вахтеева Д.А.
Российский Университет Дружбы Народов, аспирант кафедры
маркетинга
ОСОБЕННОСТИ КОСМЕТИЧЕСКОГО РЫНКА ФРАНЦИИ КАК
ОДНОГО ИЗ ЛИДЕРОВ ОТРАСЛИ
Экономический потенциал страны -совокупная способность экономики
страны, ее отраслей, предприятий, хозяйств осуществлять производственноэкономическую деятельность, выпускать продукцию, товары, услуги,
удовлетворять запросы населения, общественные потребности, обеспечивать
развитие производства и потребления. У каждой страны есть свои отрасли,
которые «двигают» экономику и наращивают ее экономический потенциал.
Например, в России это углеводородный, электроэнергетический комплекс,
металлургия. Во Франции - это машиностроение, металлургия,
авиакосмическая, химическая промышленность. Но существует один рынок,
который невозможно представить без товаров французского производства – это
рынок косметики.
Сильный и динамично развивающийся рынок косметики лидирует в сфере
инновационных решений, внедрения новых технологий производства, высоких
стандартов качества продукции и интегрированного маркетинга. Объем
мирового косметического рынка неуклонно растет и даже в период кризиса,
рынок показал положительную динамику роста, в 2013 году объем составил 398
миллиардов долларов (рис.1).
Источник: L’oreal Finance Annual Report 2013
Рисунок 1Динамика рынка косметики в 2004-2013гг
По данным исследований в 2013 году, самым крупным сегментом рынка
6%
4,9%
5%
5%
4,6%
4,6%
4%
4,2%
3,8%
3,8%
3,4%
3%
2,9%
2%
1%
1%
0%
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
является косметика для ухода за кожей (34,1%). Данный сегмент обеспечил
себе лидирующую позицию за счет спроса на мультифункциональные средства,
например, увлажнители для кожи с защитой от солнечного излучения и анти109
11,2%
12,7%
1,3%
34,1%
Уход за кожей
Уход за волосами
Декоративная косметика
16,6%
24,1%
Парфюмерия
Средства гигиены
Уход за полостью рта
возрастными свойствами, а также за счет повышения продаж в сегменте
мужского ухода за кожей лица (в основном, это касается всего, что связано с
бритьем). На втором месте по объему продаж – косметика для ухода за
волосами (24,1%), на третьем – декоративная косметика (16,6%) (рис.2).
Источник: L’oreal Finance Annual Report 2013
Рисунок 2 Крупнейшие сегменты мирового косметического рынка в 2013г.
Франция занимает первое место в мире по экспорту косметической
продукции и является лидером в Европе по инвестициям в эту область.
Тенденции и особенности, которые появляются на французском рынке
косметики, позже распространяются на весь мир. Рассмотрим некоторые из
них, которые наблюдались в 2013 год. Вопреки стереотипам, косметический
рынок Франции это не только дорогие магазины и престижные бренды, но и
самый быстрорастущий в Европе сегмент лоу-кост косметики. Косметика
бюджетного сегмента начинает играть на рынке Франции все более заметную и
важную
роль.
Так, именно во Франции больше всего торговых точек у косметического
дискаунтераKiko – 100 точек, несмотря на то, что компания открылась на
местном рынке только в 2010 году. Растущий спрос в данном сегменте, в
основном, наблюдается у молодежи, которая ограничена в средствах, но
стремится покупать новинки парфюмерии и декоративной косметики. Спрос
хорошо подогревается усиленной маркетинговой активностью главных игроков
рынка: L’oreal, Unilever, P&G.
Другой особенностью, наблюдавшейся в 2013 году на французском рынке
косметики, стала «омниканальность» продаж. «Омниканальность» продаж – это
последовательная интеграция всех каналов продажи. При объединении всех
каналов, у потребителя нет необходимости переключаться между ними, и он
получает возможность совершить покупку любым удобным способом. Каждая
точка продаж взаимодействует друг с другом. Интернет-магазин находится в
курсе событий «оффлайн» магазина, продаж в социальных сетях и наоборот.
База данных, ассортимент и все операции объединяются для того, чтобы
потребитель находился в центре всех каналов, а не «один-на-один» с каждым.
Таким образом, интеграция от начала и до конца позволяет ритейлерам создать
действительно высокое качество обслуживания.
110
Также, стоит отметить рост «онлайн» продаж косметики, в целом
французская «онлайн» торговля выросла на 10% за прошлый год, косметика
здесь показала самую хорошую последовательную динамику: 8-12%
парфюмерии и декоративной косметики в 2013 году продавались «онлайн».
Лучшие экономические показатели у брендовClarins и L’Occitane. Сильный
бренд в цифровом пространстве – залог успешного развития компании в
будущем, тогда как ТВ, печатные СМИ и каталоги остановили свое развитие и
показывают спад в качестве каналов продвижения и продаж.В 2013 году стали
набирать популярность продукты небольших местных производителей,
например LaboratoireNuxeCaudalie, объем продаж которой вырос в 2 раза. Это
марка, которая продается только в аптеках и позиционирует себя как
натуральную косметику.
Если обобщать тенденции косметического рынка Франции, то можно
отметить следующие направления:

поддержание разнообразия ассортимента с обязательным
присутствием инновационных товаров;

большое внимание уделяется организации торговли, развитие
комплексных каналов продвижения с акцентом на объединение традиционных
и Интернет каналов;

развитие товарного предложения по всей ценовой линейке, включая
и низкую ценовую категорию;

падение доли традиционных каналов продвижения косметики,
особенно для вновь возникающих марок;

развитие и поддержание косметических брендов с акцентом на
продвижение в новых медиа каналах;
Косметический рынок Франции перестает быть неким «элитарным
клубом». Он стремиться расширить зону влияния своих марок. Это рынок, в
который постоянно идет приток инвестиций, проводятся научные исследования
и разработки, выводятся новые товары и товарные категории. Парфюмернокосметический рынок поддерживает экономический потенциал страны,
удовлетворяя запросы самых разных целевых групп и делает эту модель
развития объектом для подражания.
Литература:
1.L’oreal Finance Annual Report 2013
2. www. marketing.rbc.ru
3. www.atkearney.ru
4. www.marketcenter.ru
111
Васильева О.А.
ассистент кафедры маркетинга
Российский университет дружбы народов
г. Москва, РФ
НАЦИОНАЛЬНЫЙ БРЕНДИНГ КАК ИНСТРУМЕНТ ПРОДВИЖЕНИЯ
ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНТЕРЕСОВ РОССИИ
В условиях нарастающей конкуренции на мировом рынке страны
вынуждены искать новые инструменты повышения инвестиционной
привлекательности. Системный подход к разработке и реализации стратегии
бренда страны позволит успешно продвигать национальные интересы,
увеличить долю экспорта, обеспечить дополнительный рост отечественных и
иностранных инвестиций, укрепить единство населения.
Национальный брендинг является современным инструментом, который
активно используется экономически развитыми государствами. Под
национальным брендингом (С.Анхольт, 1996г.) понимают область знаний и
практической деятельности, цель которой измерять, выстраивать и управлять
репутацией стран [1, стр.7].
Процесс создания национального бренда можно представить в виде
цепочки: имидж производимого товара или услуги – визуальный имидж –
бизнес-имидж – репутация руководителя – социальный имидж [2, стр.16].
Создание национального бренда – это комплексная и системная работа по
каждому из обозначенных направлений. Важно соблюдать принципы
формирования и закрепления положительных эмоциональных ассоциаций,
способы выделения на фоне остальных государственных брендов и выработку
необходимых стереотипов восприятия страны в мировом сообществе.
Текущее восприятие России мировым сообществом можно проследить в
многочисленных рейтингах, регулярно составляемых международными
аналитическими структурами [3, стр.98]. Позиция России находится в
«хвостовой зоне» и имеет отрицательную динамику. Безусловно,
абсолютизировать рейтинговые показатели в силу невозможности объективно
оценивать столь сложное явление, как восприятие имиджа. Более того
отрицательная динамика показателей в рейтингах, проводимых зарубежными
аналитическими агентствами может косвенно свидетельствовать об укреплении
внутренних и внешних экономико-политических позиций России. Однако
рейтинги нельзя игнорировать, так как они воздействуют на мировое
общественное сознание и создают основу для имиджевой иерархии и
стереотипизации в восприятии стран.
Негативному имиджу России за рубежом способствует продолжительная
информационная, экономическая, политическая и социальная изоляция в
советский период [4, стр.26]. Современная Россия воспринимается через
призму сложившихся стереотипов. Положительное восприятие лежит в сфере
культуры, негативное сосредоточено в области политики и экономики.
Началом деятельности по улучшению имиджа современной России можно
считать выступление Президента РФ В.В. Путина 12 июля 2004г. на пленарном
112
заседании совещания послов и постоянных представителей России. Президент
заявил, что представления о России в мире далеки от реальности, что нередки
случаи «спланированных кампаний по дискредитации нашей страны», и
поставил перед российскими дипломатами задачу по формированию
благоприятного образа нашей страны за рубежом [5].
В течение последних лет разрабатывается и реализуется большое
количество проектов в рамках программы по формированию положительного
имиджа России за рубежом. С 2008 года разработана и действует Концепция
продвижения национальных и региональных брендов товаров и услуг
отечественного производства [5]. Концепция направлена на обеспечение
разработки и реализацию эффективной стратегии продвижения брендов на
внутреннем и внешнем рынках; формирование эффективной системы
подтверждения соответствия брендируемых товаров и услуг установленным
стандартам качества и месту происхождения; формирование механизмов
частно-государственнного партнерства в области продвижения национального
и региональных брендов, обеспечивающих координацию деятельности
государственных и муниципальных органов власти с деятельностью бизнеса. В
целях реализации Концепции сформирован Экспертный совет по продвижению
национального бренда при Минэкономразвития России.
Ключевой составляющей в продвижении национального бренда является
активная информационная работа СМИ [6]. В настоящее время в мире
работают информационные агентства, транслирующие видение России в
отношении мировых процессов и оповещающие мировую общественность о
происходящих событиях внутри страны.
Одним из важнейших направлений формирования национального бренда
является создание уникальных компетенций и узнаваемых мировой
общественностью брендов в области образовательных услуг. Эффективная
работа с молодым поколением ускорит процесс трансформации мирового
общественного сознания в отношении имиджа России. Поиск и создание
конкурентных преимуществ в области российского образования является одной
из ключевых сфер распространения и закрепления в долгосрочной перспективе
положительного национального бренда России.
Сильный позитивный бренд «сделано в России» поможет обеспечить
устойчивое социально-экономическое развитие страны, а также повысить
конкурентоспособность в мировом пространстве [7]. Создание образа сильного
государства с мощным и уникальным потенциалом в сфере науки и
образования, производстве товаров и услуг, с богатой историей и яркими
культурными традициями, должно стать вектором развития во многих областях
жизнедеятельности страны.
113
Литература:
1.
Anholt Simon, Places: Identity, Image and Reputation, 2009 г.
2.
M. Teemu, R. Seppo, How to Brand Nations, Cities and Destinations: A
Planning Book for Place Branding, 2008 г.
3.
К. Динни. Брендинг территорий. Лучшие мировые практики. – М.:
Манн, Иванов и Фербер, 2013
4.
Василенко И., Ляпоров В., Имидж России. Концепция
национального и территориального брендинга - М.: Изд-во: Экономика, 2012
5.
http://www.economy.gov.ru
6.
A. Eli, K. Eran, Media Strategies for Marketing Places in Crisis:
Improving the Image of Cities, Countries and Tourist Destinations, 2012 г.
7.
http://nation-branding.info
114
ФИНАНСЫ, ДЕНЬГИ И КРЕДИТ
Мосина Е.И.
ФГБОУ ВПО «Орловский государственный институт экономики и
торговли», Россия, г.Орел
Начальник учебно-методического управления, кандидат экономических
наук, доцент кафедры финансов и кредита
ПОСРЕДНИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКОВ НА РЫНКЕ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ И ЕЕ ОРГАНИЗАЦИОННОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
На российском рынке государственных ценных бумаг банки могут
действовать как от своего имени и за свой счет, так и за счет и по поручению
клиента. Во втором случае речь идет о так называемом инвестиционном
посредничестве и выполнении банком функций брокера или доверительного
управляющего. На рынке субфедеральных и муниципальных ценных бумаг
кредитная организация может осуществлять функции андеррайтера
(финансового консультанта).
Рассмотрим механизм совершения инвестиционно-посреднических
операций кредитной организации. В структуре финансовой корпорации
УРАЛСИБ имеется самостоятельное инвестиционное подразделение УРАЛСИБ Кэпитал. Данная компания является лидером на рынке рублевых
облигаций и одним из наиболее активных участников вторичного рынка.
Компания предоставляет ликвидность в национальной валюте, работает на
рынке еврооблигаций и сделок РЕПО, а также консультирует по вопросам
формирования портфелей в национальной валюте.
УРАЛСИБ Кэпитал является одним из наиболее активных операторов
вторичного рынка облигаций и сделок РЕПО. Торговый оборот по облигациям
в 2011 году (включая РЕПО) составил 791,622 млрд. рублей (данные ММВБ).
Занимает лидирующие позиции в списке трейдеров на рынке
инструментов с фиксированной доходностью как по спектру торгуемых ценных
бумаг, так и по сети продаж: компания ведет котировки более 200 выпусков
облигаций и поддерживает торговые отношения с инвесторами, в совокупности
управляющими активами на сумму более $2,5 трлн.
УРАЛСИБ Кэпитал является активным участником вторичного рынка
облигаций и осуществляет торговые операции по всему спектру российского
долгового рынка, начиная с облигаций федерального займа до выпусков
корпоративных эмитентов, а также выступает маркет-мейкером по
организуемым займам.
В спектре услуг, предлагаемых УРАЛСИБ Кэпитал клиентам имеются:
торговые операции с корпоративными, муниципальными и государственными
рублевыми облигациями; операции с суверенными и корпоративными
еврооблигациями; внебиржевые сделки купли-продажи корпоративных
долговых инструментов; структурные продукты на основе рублевых облигаций;
операции РЕПО с рублевыми инструментами и еврооблигациями;
115
консультирование по формированию инвестиционного портфеля инструментов
с фиксированной доходностью.
Условия, на которых ООО «УРАЛСИБ Кэпитал – Финансовые услуги»
оказывает физическим и юридическим лицам брокерские услуги на
финансовых рынках, предусмотренные Федеральным Законом от 22 апреля
1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», а также иные сопутствующие
услуги, определяет Регламент оказания брокерских услуг на финансовых
рынках ООО «УРАЛСИБ Кэпитал – Финансовые услуги».
Все условия Регламента являются условиями Договора между Брокером и
Клиентом. В соответствии с Регламентом брокер принимает на себя
обязательства оказывать клиенту за вознаграждение следующие услуги, в
объеме, на условиях и в порядке, предусмотренных Регламентом:
 проводить за счет и в интересах клиентов торговые операции, т.е.
заключать в интересах, за счет и по поручениям клиентов сделки куплипродажи ценных бумаг и срочные сделки в торговых системах (далее – ТС).
При совершении Торговых операций Брокер действует в соответствии с
поручениями Клиентов от своего имени и за счет Клиентов либо от имени и за
счет Клиентов в качестве поверенного;
 обеспечивать исполнение сделок, заключенных по поручениям клиентов
(производить урегулирование сделок), путем реализации прав и исполнения
обязательств по таким сделкам и совершать в связи с этим необходимые
юридические и фактические действия, за исключением случаев, когда
обязанность по урегулированию сделок возложена на клиента;
 открывать клиентский счет, для отражения операций с ценными
бумагами и срочными инструментами и расчетов по операциям с ценными
бумагами и операциям со срочными инструментами;
 открывать по поручению клиента счета депо в уполномоченных
депозитариях, необходимые для совершения операций по сделкам с ценными
бумагами;
 осуществлять необходимые действия для оформления перехода прав
собственности на ценные бумаги (перерегистрация ценных бумаг);
 оказывать услуги, связанные с совершением Клиентом сделок в режиме
совершения сделок с использованием маржинального кредитования и
необеспеченных сделок;
 оказывать дополнительные услуги, связанные с информационноаналитической,
информационно-технологической
и
консультационной
поддержкой;
 предоставлять прочие услуги, связанные с ценными бумагами и
срочными инструментами, в том числе обеспечивать программными
средствами для дистанционного запроса котировок, подачи поручений на
сделки и формирования отчетов.
Брокер совершает сделки и предоставляет связанные с этим услуги на
таких организованных рынках ценных бумаг и срочном рынке (в Торговых
системах), действующих на территории Российской Федерации, как ЗАО
116
«Фондовая биржа ММВБ», фондовый рынок, сектор рынка - Основной рынок
(ФБ ММВБ), ЗАО «Фондовая биржа ММВБ», сектор рынка – Standard
(Стандарт ММВБ); ОАО ММВБ-РТС, рынок фьючерсов и опционов FORTS
(FORTS ММВБ-РТС) и др.
Для ведения учета денежных средств и ценных бумаг, предназначенных
для расчетов по сделкам, по поручению клиента брокер ООО «УРАЛСИБ
Кэпитал – Финансовые услуги» открывает клиентские счета различных типов.
В «индивидуальном» типе Клиентские счета открываются Брокером на
имя юридических и физических лиц и предназначены для учета операций и
активов по сделкам, совершаемым по поручению и за счет собственных средств
Клиента. В данном случае для учета ценных бумаг Клиент открывает счет депо,
который имеет статус счета депо собственника.
В «кастодиальном» типе Клиентские счета открываются брокером для
учета операций и активов по сделкам, проводимым по поручению клиента за
счет третьих лиц, в отношении которых клиент выполняет функции
депозитария и брокера. В данном случае для учета ценных бумаг Клиент
открывает счет депо номинального держателя.
«Доверительный» (или счет доверительного управляющего). Клиентские
счета открываются брокером для учета операций и активов по сделкам,
проводимых по поручению клиента за счет третьих лиц, в отношении которых
клиент выполняет функции доверительного управляющего.
В «попечительском» типе Клиентские счета открываются брокером для
учета операций и активов по сделкам, проводимых по поручению клиента за
счет одного или нескольких третьих лиц, в отношении каждого из которых
клиент выполняет функции брокера, а также попечителя депо счета. В данном
случае на имя третьих лиц открыты счета депо собственников и при этом
владельцы этих счетов предоставили Клиенту полномочия попечителя счета
депо.
Если иное не установлено двухсторонними соглашениями, совершение
Брокером ООО «УРАЛСИБ Кэпитал – Финансовые услуги» сделок с ценными
бумагами и срочных сделок по поручению Клиента производится по
стандартной торговой процедуре: резервирование денежных средств и/или
ценных бумаг для расчетов по сделкам; подача клиентом поручения на сделку
(заявки) и прием поручения брокером; заключение брокером сделки в
соответствии с поручением на сделку; исполнение сделки брокером и
проведение расчетов между брокером и клиентом; подготовка и
предоставление брокером отчета клиенту.
Вторыми по значимости видами посреднических услуг банков на рынке
ценных бумаг являются депозитарные операции. Это оказание услуг по
хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные
бумаги. В обязанности депозитария входят:

регистрация фактов обременения ценных бумаг депонента
обязательствами;

ведение отдельного от других счета депо депонента с указанием
даты и основания каждой операции по счету;
117

передача депоненту всей информации о ценных бумагах,
полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра владельцев
ценных бумаг (о выплате дивидендов, о проведении собраний акционеров, о
дроблении акций и других новостях компании).
Литература
1.
О банках и банковской деятельности. Федеральный закон от
2.12.1990 г № 395 –1 [Электронный ресурс] - Режим доступа: http:
http://www.consultant.ru/popular/gkrf1/ Дата обращения: 12.12.2013
2.
О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации
на период до 2015 года [Электронный ресурс]: заявление Правительства РФ и
Центрального Банка РФ от 5.11.2011.- Режим доступа: http:
http://www.consultant.ru/popular/gkrf1/ Дата обращения: 16.12.2013
3.
Балдин, К.В., Передеряев, И.И., Голов Р.С. Инвестиции в инновации
[Текст] /: К.В. Балдин, И.И. Передеряев, Р.С. Голов: Учебное пособие:
Издательство: Дашков и К - 2012 .- 238 с.
4.
http://www.bankuralsib.ru
5.
http://www.management.uralsib.ru
118
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯМИ, ОТРАСЛЯМИ,
КОМПЛЕКСАМИ.
Абакумова Ю.А.
к.э.н.,доцент кафедры управления и предпринимательства
Ярославский государственный университет имени П.Г.Демидова
г.Ярославль, РФ
ТЕОРИЯ ИГР В ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЯ
Структурная и организационная специфика инновационного процесса,
неопределенности в нем обуславливает необходимость применения новых
подходов, поскольку смысл инновационной активности как экономической
категории состоит в том, чтобы не только оценивать масштабы внедрения
новых или улучшающих технологий по хозяйствующим субъектам в целом, но
и способствовать отдельным предприятиям, организациям и учреждениям в
осуществлении отбора того или иного направления инновационного развития и
формирования на этой основе эффективной инвестиционной политики.
Инновационная политика предприятия должна базироваться на его
возможностях, внутреннем потенциале, что является важнейшим условием
успешного функционирования в перманентно меняющейся внешней
конкурентной среде.
Многообразие
управленческих
ситуаций,
требующих
принятия
инновационных решений, определяет возможность применения помимо
традиционных методов оценки эффективности инновационных проектов,
математический инструментарий теории игр, использование которой в
инновационной деятельности предприятия рассмотрено недостаточно.
Поэтому в современных условиях хозяйствования особый интерес
представляет теория игр, использование которой позволит экономистам
понимать и предсказывать то, что может происходить в экономических
ситуациях, и сейчас вряд ли можно найти область экономики или дисциплины,
связанной с экономикой, где основные концепции теории игр не просто
помогали, а были бы необходимыми для понимания современной
экономической литературы.
Теория игр, как инструмент экономического анализа, даёт ясный и точный
язык исследования различных экономических ситуаций; даёт возможность
подвергать
интуитивные
представления
проверке
на
логическую
согласованность; помогает проследить путь от «наблюдений» до
основополагающих предположений и обнаружить, какие из предположений
действительно лежат в основе частных выводов.
Теория игр - раздел математики, изучающий формальные модели принятия
оптимальных решений в условиях конфликта. При этом под конфликтом
понимается явление, в котором участвуют различные стороны, наделённые
различными интересами и возможностями выбирать доступные для них
действия в соответствии с этими интересами. В ходе своего развития теория игр
119
переросла эти рамки и превратилась в общую математическую теорию
конфликтов. [4, с.15-16]
В экономике конфликтные ситуации встречаются очень часто и имеют
многообразный характер. К ним относятся, например, взаимоотношения между
поставщиком и потребителем, покупателем и продавцом, банком и клиентом.
Во всех этих примерах конфликтная ситуация порождается различием
интересов партнёров и стремлением каждого из них принимать оптимальные
решения, которые реализуют поставленные цели в наибольшей степени. С
позиции теории игр можно рассматривать планирование в условиях
неопределенности, как следствия научно-технического прогресса. Некоторые
исследователи проводят оценку проектных рисков с использованием аппарата
теории игр, когда необходимо просчитать несколько вариантов возможных
действий, а также учесть разнообразные ситуации, которые могут возникать во
внешней среде и делать приоритетными те или иные стратегии. Тем не менее, в
теории инновационного менеджмента остаются недостаточно раскрытыми
вопросы использования аппарата теории игр в инновационной деятельности
при принятии решений, направленных на достижение оптимальных значений
показателей деятельности фирм.
На промышленных предприятиях теория игр может применяться для
выбора оптимальных решений, например, при создании рациональных запасов
сырья, материалов, полуфабрикатов, когда противоборствуют две тенденции:
увеличение запасов, гарантирующих бесперебойную работу производства,
сокращения запасов в целях минимизации затрат на их хранение.
В экономике России существует большое количество конфликтно
управляемых систем с иерархической структурой. Такая структура
характеризуется последовательностью уровней управления, следующих друг за
другом в порядке определённого приоритета.
Иерархическая система может состоять из большого количества уровней,
большого количества ответвлений, также она может усложняться созданием
различного рода объединений. Главная цель в теории игр – это получить
максимально благоприятный результат после окончания игры, этот результат
определяется выигрышем (прибылью, доходом и т.п.).
В математической постановке иерархические игры классифицируются по
числу уровней и характеру вертикальных связей. Простейшей из них является
двухуровневая система, когда в игре участвуют два игрока: центр (государство,
предприятие-лидер, министерство и т.п.), который является игроком,
делающим первый ход, и агент (производственное предприятие,
подразделения), который является игроком, делающим второй ход при
известном ему выборе первого игрока. [2, с.37]
Пусть центр А0 выбирает стратегию (вектор) uU – множество стратегий
игрока А0 в игре Г, где
(1)
120
Вектор ui будем интерпретировать как набор ресурсов l наименований,
выделяемых центром А0 для i-го предприятия Bi.
Под математическим понятием ресурсов будем понимать для данной
экономической задачи следующие: инновационные, трудовые, материальные,
финансовые ресурсы и т.п.
В целом, в распоряжении центра А0 имеется b ресурсов, которые он может
распределить между предприятиями.
Пусть в исходной задаче каждое из предприятий Bi, зная выбор центра А0,
выбирает стратегию (вектор) viVi(ui) [1, с.58], где
(2)
В формуле (2) вектор vi интерпретируется как производственная программа
(стратегия) i-го предприятия по различным видам продукции;
Ai – производственная или технологическая матрица i-го предприятия
(Ai≥0);
αi – вектор наличных ресурсов, имеющихся в распоряжении, i-го
производственного подразделения (αi≥0);
Rm представляет собой множество ресурсов, находящихся в распоряжении
предприятия Bi, которое получается в результате суммирования ресурсов li,
предоставляемых центром, и ресурсов αi, имеющихся у данного предприятия:
m=α+l, Rm= RaRl. Под стратегиями предприятия Bi в игре Г будем понимать
множество функций vi(ui), ставящих в соответствие каждому элементу
ui(u1,…,ui,…, un)U вектор vi(ui)Vi(ui). Множество таких функций будем
обозначать через Vi.
Определим функции выигрышей сторон в игре Г. Для центра А0 функция
выигрыша имеет вид:
(3)
где ai≥0, aiRm – фиксированный вектор, который определяет общее
количество используемых ресурсов центром А0, при выбранной стратегии,
aivi(ui) – скалярноепроизведение векторов ai и vi(ui).
Функцию выигрыша предприятия Bi полагаем равной
(4)
m
где ci≥0, ciR – фиксированный вектор, который определяет количество
используемых ресурсов предприятием Bi.
В условиях рыночной экономики, каждое предприятие (так называемый
игрок) желает получить максимально благоприятный результат, и для этого он
может выбрать стратегию (производственную программу), которая будет
давать такой максимальный результат. [3, с.63-67]
Таким образом, направления применения иерархической кооперативной
игры могут служить базовой подготовкой для принятия оптимальных решений
и развития предприятий. Создание иерархических кооперативных структур
поможет добиться достижения главной цели экономики страны – достигнуть
121
ситуации выигрыша, то есть получения максимального дохода или
благоприятного результата участниками инновационных процессов.
Литература
1.
Дубров А.М. Математико-статистическая оценка эффективности в
экономических задачах. – М.: Финансы и статистика, 1982.
2.
Нейман Дж., Моргенштерн О.Теория игр и экономическое
поведение: пер. с англ.-М.:Наука, 1970.
3.
Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Учеб.
пособие /А.М. Дубров, Б.А. Лагоша, Е.Ю. Хрусталев, Т.П. Барановская; Под
ред. Б.А. Лагоши. – 2-е изд., пере раб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001.
4.
Мулен Э. Теория игр с примерами из математической экономики.М.: Мир, 1985.
Белоусов В.М.
к.э.н. соискатель кафедры торгового дела и товароведения
Мичуринский государственный аграрный университет
г. Мичуринск, РФ
СПЕЦИФИКА ИННОВАЦИОННОГО РАЗВИТИЯ АГАРНОГО СЕКТОРА
ЭКОНОМИКИ РЕГИОНА.
В условиях рыночных отношений предприятия, чтобы выжить в
конкурентной борьбе, стремятся организовать производство на инновационной
основе. Конкурентный рынок является важным позитивным условием
мотивации к инновациям у субъектов хозяйствования. Применяя нововведения,
предприятия могут снизить издержки производства, что обеспечит им большую
долю на рынке и получение дополнительной прибыли; производить новую или
улучшенную продукцию, это создает для них возможность получить
добавочный доход за счет монопольной позиции на рынке. Инновации
способствуют хозяйствующим субъектам сохранить также конкурентные
преимущества и не потерять свою долю на рынке.
Анализ социально-экономической ситуации в аграрном секторе последних
лет свидетельствует, что здесь применяются устаревшие технологии, сорта
растений и пород скота, несовершенные методы и формы организации
производства и управления. Отсутствуют отработанные механизмы
внедренческой деятельности, система научно-технической информации,
соответствующая рыночной экономике, нет апробированной эффективной
схемы взаимодействия научных учреждений с внедренческими структурами.
Крайне низкая активность инновационной деятельности также связана с
несовершенством организационно-экономического механизма освоения
инноваций. Это усугубляет деградацию отраслей комплекса, ведет к росту
себестоимости и низкой конкурентоспособности продукции, тормозит
социально-экономическое развитие сельской местности, резко снижает
качество жизни на селе.[2, c. 124]
122
Инновационные процессы в АПК имеют свою специфику. Они отличаются
многообразием региональных, отраслевых, функциональных, технологических
и организационных особенностей. Одна из особенностей сельского хозяйства
состоит в том, что здесь наряду с промышленными средствами производства
активное участие в производственном процессе принимают живые организмы –
животные и растения. Развитие их подчинено действию естественных законов и
зависит от таких естественных факторов, как климат, погода, тепло, влага, свет
и пища. Расширенное воспроизводство в сельском хозяйстве протекает во
взаимодействии экономических и естественно биологических процессов.
Поэтому при управлении инновациями требуется учитывать требования не
только экономических законов, но и законов природы: равнозначности,
незаменимости и совокупности жизненных факторов, законов минимума,
оптимума и максимума. Действие закона незаменимости факторов
производства проявляется в том, что, например, селекцией не компенсировать
удобрения, сортом нельзя возместить пробелы агротехники, племенным делом
не заменить корма. Согласно закону минимума, рост производства
сдерживается тем фактором, который находится в минимуме. Например,
уровень продуктивности скота определяется тем веществом, наибольшее
количество которого находится в кормовом рационе; в соответствии с законом
максимума превышение какого либо одного питательного вещества сверх
потребности животного не приведет к повышению его продуктивности.
Комплексный характер инноваций в АПК предъявляет специфические
требования к инновационному механизму .[1, c. 106]
В Тамбовской области, как и в большинстве регионов России, в сфере
инновационной деятельности сложилась непростая ситуация. С одной стороны,
научные учреждения аграрного профиля предлагают производству новые сорта,
технические средства, ресурсосберегающие технологии, но с другой, по
причине низкой платежеспособности сельскохозяйственных предприятий,
спрос на научную продукцию невелик, что тормозит научно-технический прогресс в отрасли, подвигает сельскохозяйственных товаропроизводителей на
использование упрощенных технологий.
Сегодня более отзывчивы на новейшие научно-технические разработки
хозяйства, сохранившие и увеличивающие свой производственный потенциал
за счет повышения эффективности производства, так как у них на эти цели
имеется больше возможностей, чем у экономически ослабленных.
Следовательно, новинки семеноводства, техники, технологических решений
будут осваиваться неодинаковыми темпами. Объем их применения зависит,
главным образом, от степени участия государства в этом процессе.
Инновационный процесс в аграрном секторе экономики может
осуществляться по нескольким направлениям как путем внедрения научнотехнических разработок научных и проектных организаций, так и путем
реализации мероприятий, вытекающих из потребностей конкретных хозяйств,
способствующих
повышению
эффективности
агропромышленного
производства. Наиболее распространенными в инновационной деятельности
являются новые сорта и семена, ресурсо- и энергосберегающие технологии
123
возделывания
сельскохозяйственных
культур,
технические
средства
отечественного и зарубежного производства и др. Однако для их внедрения
необходимы соответствующие исходные условия: развитие семеноводства и их
инфраструктуры, материально-технической базы, повышение обеспеченности
минеральными удобрениями, средствами защиты растений, а это требует
больших инвестиций. .[3, c. 72]
Инновационное обновление агропромышленного производства - процесс
многогранный, сложный, длительный и непрерывный. Научно-технический
прогресс в отрасли предполагает высокую наукоемкость производства при
одновременной ресурсоэкономии, но это возможно при восстановлении и
количественном росте в ближайшие годы материально-технической базы как
необходимого условия практического применения научных достижений.
Очевидно, что ввиду ограниченных инвестиционных возможностей
технические инновации будут развиваться поэтапно и параллельно с
преобладанием в течение ближайших 5-7 лет оснащения сельскохозяйственных
товаропроизводителей недорогими отечественной техникой и оборудованием и
частичного технического перевооружения отрасли на качественно новой
основе.
Другой не менее важный вопрос - использование технологий производства
высококачественной, конкурентоспособной продукции. Использование трудои ресурсосберегающих технологий без наличия высококвалифицированных
специалистов, техники, соответствующих сортов, современных форм
удобрений, пестицидов не имеет смысла.
В настоящее время сельскохозяйственным товаропроизводителям всех
форм хозяйствования в сельском хозяйстве нужны такие технологии, которые с
учетом их финансовых возможностей оснащения технологий ресурсами
обеспечивали бы достижение экономически оправданной продуктивности поля.
В условиях рыночной экономики обязателен переход к оптимальным
технологическим схемам производства, которые обеспечивают высокие
урожаи, и получение максимальной прибыли от реализации созданной
продукции. Величина оптимальной продуктивности должна учитывать
рыночную конъюнктуру, затраты на получение продукции и окупаться
максимальной прибылью.
В инновационном обновлении должна возрастать роль государственного
сектора - семеноводческих, опытных хозяйств, государственных предприятий,
научных учреждений и вузов. Здесь большое значение как фактор
инновационного развития в сельском хозяйстве имеют интеграционные
процессы.
Интересы
развития
агропромышленного
производства
требуют
обеспечения инновационной сопряженности интересов научных учреждений,
государственных органов и товаропроизводителей. Наиболее приемлемой формой реализации такого сочетания являются агротехнопарки, которые
формируются для ускоренного создания и освоения научных разработок,
информационной, финансовой и правовой поддержки разработчиков,
непосредственных контактов участников инновационного процесса. [4, c. 118]
124
Сложность аграрного производства и его особенности предопределяют
своеобразие подходов и методов управления инновационным процессом,
сочетание различных типов инноваций, усиление роли государства в
стимулировании инноваций.
Следует отметить, что сложность и особенности сельскохозяйственного
производства характеризуются высоким уровнем рисков инновационных
процессов. Риск финансирования научно-производственных результатов, риск
временного разрыва между затратами и результатами, неопределенность спроса
на инновационную продукцию не заинтересовывают частных инвесторов
вкладывать капитал в развитие сельского хозяйства.
Оценка ситуации в АПК Тамбовской области свидетельствует, что
активизация инновационной деятельности без реализации системы мер, прежде
всего финансового оздоровления и поэтапного восстановления производства,
становится затруднительной. Для развития инновационных процессов
предстоит решить целый ряд задач государственной инновационной политики.
Литература
1. Иванов, В.А. Методологические основы инновационного развития
агропромышленного комплекса/ В.А. Иванов//Экономические и социальные
перемены: факты, тенденция, прогноз.- 2008.- №2.
2. Основы инновационного менеджмента. Теория и практика: Учебник /
Л.С. Барютин и др.; Под ред. А.К. Казанцева, Л.Э. Миндели. – 2-е изд., перераб.
и доп. – М.: Экономика, 2004.
3. Шумпетер Й. Теория экономического развития/ Й. Шумпетер – М.:
Прогресс, 1982. – С. 169-170.
4. Уткин Э.А., Морозова Н.И., Морозова Г.И. Инновационный
менеджмент. – М.: АКАЛИС, 1996. – С. 5.
Фоменко А.Г.
аспирант, кафедра финансов
Донецкий университет экономики и права
г. Донецк, Украина
ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ РАБОТНИКОВ НА
МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЯХ УКРАИНЫ
Металлургическая отрасль Украины является одной из базовых отраслей
страны. В промышленности Украины заняты более 16% населения, из них
около 10% работают в сфере черной металлургии. Большинство
металлургических предприятий являются градообразующими, обеспечивая
занятость местного и приезжего из малых городов населения. Основным
доходом наемных работников является заработная плата и социальна помощь
государства и предприятий. Взятый Украиной курс на европейскую
интеграцию предусматривает замораживание социальных стандартов при
постоянном росте цен и обесценивании заработной платы. Необоснованная
политика государства привела к обострению существующих экономических и
политических проблем. Снижение экономической активности субъектов
125
хозяйствования приводит к уменьшению поступлений в бюджет, увеличению
задолженности по заработной плате, уменьшению социальных расходов и
социальной незащищенности работников. Учитывая последние изменения,
которые претерпевает экономика страны, субъекты хозяйствования и граждане
необходимо проводить анализ состояния социальной защиты работников на
промышленных предприятиях с целью предупреждения возможных
социальных конфликтов и недопущения ухудшения уровня жизни трудящихся.
Социальная защита работников отображает степень развитости
экономических отношений в стране, ее хозяйствующих субъектов и показывает
уровень социальной ориентированности государства. Проблемы социальной
защиты населения и работников набирают еще большей актуальности в
условиях обострения существующих проблем в обществе и секторе экономике.
Особого внимания заслуживают работы В.В.Болювах [1], Л.Л.Бунтовской [2],
А.П.Кошулько [5], И. Гуриненко [3] и О.И. Пацули [6]. Представленные ученые
рассматривали социальную защиту работников в контексте социального
развития предприятия, социальной деятельности и социальных затрат. В
результате исследований были сформированы рекомендации, направленные на
улучшение социальных отношений предприятия и повышения уровня
социальной защищенности работников. Однако учитывая реформы последних
месяцев, которые привели к ухудшению экономических и социальных
показателей деятельности субъектов хозяйствования и населения страны,
возникает необходимость более детального анализа состояния социальной
защиты работников на примере металлургических предприятий Донецкой
области.
Наиболее крупными металлургическими предприятиями Донецкой
области являются ОАО «Металлургический комбинат Азовсталь», ОАО
«Донецкий металлургический завод», ПАО «Енакиевский металлургический
завод», ПАО «Мариупольский комбинат имени Иллича», ОАО «Макеевский
металлургический комбинат» и ОАО «Краматорский металлургический завод
им. Куйбышева». Ухудшение экономической ситуации в стране, сокращение
спроса на продукции привело к сокращению объемов производства и
массовому сокращению персонала. Расходы на социальную защиту работников
сокращаются и ограничиваются предусмотренными законодательством
социальными нормами. Ухудшение социального положения работников
приводит к социальному напряжению в коллективе, которое проявляется в виде
трудовых
конфликтов.
Трудовые
конфликты
на
предприятиях
металлургической и других отраслей решаются с помощью Национальной
службы посредничества и примирения (НСПП), благодаря которой в 2008 году
была погашена задолженность по заработной плате. Анализ социальной
атмосферы позволяет своевременно выявить опасные зоны и предотвратить
трудовые конфликты. В 2008 году специалистами отдела НСПП и
сотрудниками кафедры управления персоналом и экономики труда Донецкого
национального университета совместно с руководителями предприятия ОАО
«Краматорский металлургический завод им. Куйбышева» было проведено
социологическое исследование, направленное на определение состояния
126
социально-трудовых отношений на металлургических предприятиях Донецкой
области. Анализ исследований показал, что существуют проблемы связанные с
неудовлетворенностью работниками оплатой своего труда, объективностью его
оценки и социальной незащищенностью. Среди опрошенных респондентов
47,17% не удовлетворены размером своего заработка, 46,54% - частично
удовлетворены и 6,29% удовлетворены оплатой своего труда. Кроме того лишь
12,82% удовлетворены оценкой своего труда, в то время как 60,26% работников
считает оценку своей деятельности недостаточно необъективной и 22,44%
необъективной. Основной причиной социальной незащищенности остается
проблема низкой оплаты труда (80,38%), не менее важны и социальные
показатели такие как: несовершенная организация труда (38,61%),
неудовлетворенность условиями и охраной труда (23,42%), нерешенность
жилищных вопросов (20,25%), низкие гарантии занятости (17,09%) и
возможности отдыха (12,035) [2, с.62]. Наличие коллективного договора, как
юридического документа, призванного решать трудовые конфликты, по
мнению большинства респондентов не выполняет свою функцию.
Результаты анализа показывают, что чувство социальной незащищенности
возникает у работников так же через необъективность руководства в
распределении социальных услуг. Большинство респондентов считают себя
ущемленными в получении таких благ как: материальная помощь (50,34%),
использовании объектов соцкультбыта (24,83%) и использовании заводской
базы отдыха (20,00%), другие предусмотренные социальные услуги доступны и
могут использоваться в случае необходимости [2, с.62].
Спецификой предприятий металлургической отрасли является труд во
вредных и тяжелых условиях. Существенной статьей затрат направленных на
повышение уровня социальной защиты работников является улучшение
условий труда и уменьшение вреда здоровью трудящихся. Снижение удельного
веса компенсационных выплат работникам возможно лишь при условии
увеличения затрат связанных с модернизацией производства и выведением
человека из опасных зон. По данным статистических исследований, уровень
производственного травматизма в Украине за 15 лет увеличился в 5-8 раз по
сравнению с аналогичными показателями других промышленно развитых
стран. Почти в два раза расходы на льготы и компенсации за работу во вредных
условиях в расчете на одного работающего превысили расходы на
профилактику несчастных случаев и профессиональных заболеваний. Сейчас
на предприятиях Украины в среднем ежегодно травмируется 200 человек, из
них 30 становятся инвалидами. 22 - получают профессиональные заболевания, а
5 - погибает [1, с.155].
Расходы на социальную защиту работников в структуру операционных
затрат предприятия не превышают 5% [7], что свидетельствует о
второстепенной роли этих затрат в определении финансового результата
деятельности. Среди всех социальных затрат наибольший удельный вес
составляет уплата единого социального взноса, ставка которого для
предприятий металлургии 38,66% [4] фонда оплаты труда. Неадекватность
ставки отчислений в социальные фонды получаемым выплатам приводит к
127
скрыванию реальной информации о количестве работников и фонде оплаты
труда. Предприятия преимущественно реализовывают такие направления
социальной защиты, которые способны окупиться и привести к росту капитала,
а именно: расходы на повышение квалификации работников, улучшение
условий труда, оздоровление работников. Наиболее нереализованными
сторонами социальной защиты работников остаются обеспечение льготного
питания, обеспечение жильем, автотранспортом и стимулирование физической
активности.
Несовершенства системы налогообложения не позволяют предприятиям
увеличивать затраты на социальную защиту работников, так как социальные
расходы, которые относятся к фонду оплаты труда являются базой для
начисления единого социального взноса, что экономически не целесообразно
для предприятий. Экономически обоснованным источником финансирования
социальных расходов является чистая прибыль предприятия. Отсутствие
чистой прибыли, как финансового результата и источника финансирования
затрат, подталкивает руководство металлургических предприятий к
незамедлительному реформированию системы социальной защиты работников
с учетом потребностей работников и финансовых возможностей предприятия.
Первым шагом на пути повышения уровня социальной защиты работников
должна стать модернизация производства, направленная на снижения
удельного веса материальных затрат с постепенным увеличением социальных.
Следующим
шагом
–
реформирование
существующей
системы
финансирования социальных расходов, что заключается в перераспределении
социальной нагрузки между предприятием и работниками с поддержкой со
стороны государства. Необходимым этапом этого шага является использование
новых способов удовлетворения социальных потребностей работников путем
внедрения накопительных социальных фондов на предприятии. Завершающим
шагом на уровне государства является усовершенствование законодательства,
направленного на улучшение системы учета и отчетности расходов
предприятия, связанных с социальной защитой работников и внедрение
механизма управления расходами на социальную защиту работников на уровне
предприятия.
Последовательность, системность и согласованность работы государства и
субъектов хозяйствования, в разрезе социальной защиты населения, позволит
повысить уровень социальной защищенности работников, обеспечить
коммерческую целесообразность деятельности предприятий и рост экономики
страны.
Литература:
1.
Болюбах В.В. Социальная защита работников на предприятиях /
В.В.Болюбах / / Актуальные проблемы экономики. - 2006. - № 3 (57). - С. 154157.
2.
Бунтовськая Л.Л. Оценка состояния социально-трудовых
отношений на металлургических предприятиях Донецкой области / Л.Л.
Бунтовськая., Д.И.Стрельченко, Е.А.Яковенко / / Вестник Донецкого
национального университета. – 2009. – № 1. – С.60-65.
128
3.
Гриненко А.М. Социальная политика: Учеб. пособие / А.М.
Гриненко. - К.: КНЕУ, 2003. – 309 с.
4.
Закон Украины «Про збір та облік єдиного внеску на
загальнообов'язкове державне соціальне страхування // Відомості Верховної
Ради України. – 2011. –№ 2-3. - С.11.
5.
Кошулько А.П. Эффективность инвестиций в человеческий капитал
на отечественных предприятиях / А.П..Кошулько, И.Гуриненко / / Украина.
Аспекты труда – 2009. – № 5. – С. 30-35.
6.
Пацула О.И. Социальни расходы предприятия и их классификация /
О.И.Пацула / / Вестник КНТЭУ. – 2006. – № 3. – С. 26.
7.
Статистическая
информация
с
официального
сайта
Государственного учреждения «Агентства по развитию инфраструктуры
фондового рынка Украины». – Режим доступа: http://smida.gov.ua
Куладжи Т.В.
к.т.н, доцент кафедры экономики
САФУ имени М.В.Ломоносова,
г. Архангельск, РФ
РАСЧЕТЫ ПО МАТРИЧНОЙ ФОРМУЛЕ профессора
М.Д.КАРГОПОЛОВА
Процессы и скорости внедрения в отечественную практику экономических
расчетов современных алгоритмов и информационных технологий в практику
остаются все еще недостаточными, поэтому д-р экон. наук М.Д. Каргополов
считает, что «надо повсеместно на всех уровнях управления начать
апробировать и внедрять самые простые, эффективные и признанные научным
миром и практикой алгоритмы» [1, с.10].
В конце 90-х годов ХХ века для планирования текущей (годовой)
производственно-хозяйственной деятельности предприятий и организаций
профессором М.Д. Каргополовым разработана система экономических
показателей [1,2], где базовым инструментом экономических расчетов стали
межоперационные балансы затрат и результатов производства продукции на
предприятии. И эта система была основана с учетом балансового метода
«затраты-выпуск» В.В. Леонтьева и отечественных экономических
исследований В.В. Коссова и др. [3,4]
Следует отметить, что материальные матричные балансовые модели и
методы широко используются в мировой практике. Под балансовой моделью
рассматривается система уравнений, каждое из которых выражает требования
баланса между производимым отдельными экономическими объектами
количеством продукции и совокупной потребностью в этой продукции, как
основное балансовое уравнение лауреата Нобелевской премии В.В. Леонтьева:
Х = (E – A ) -1 Y
где основным и возможным является вариант решения балансовой модели,
когда известными (заданными) являются уровни производства конечной
129
(товарной) продукции (Y), а искомыми (расчетными) - уровни производства
валовой продукции (Х).
Инновационность метода М.Д Каргополова состоит в том, что
разработанные [1,2] межоперационные балансы в экономических расчетах
позволяют учитывать не только переменные, но и условно-постоянные затраты,
а межоперационные балансы затрат и результатов (МОБЗиР) производства
рассматриваются как основа всех последующих экономических расчетов на
предприятии, обеспечивающие точный и сбалансированный расчеты всех
показателей производственно-хозяйственной деятельности предприятия.
Экономическая система предприятия в работе [1, с. 5-8] рассматривается
состоящей из взаимодействующих объектов (цехов участков, отделений, служб,
рабочих мест и других подразделений, выполняющих те или иные
технологические операции производственного процесса), где каждый объект
выпускает некоторый единственный продукт (в составе Х), одна часть которого
(W) потребляется другими объектами в экономической системе, а другая (Y)
выводится за пределы системы в качестве ее конечного продукта. Основу
информационного обеспечения решения балансовых моделей составляет
матрица (А) - матрица коэффициентов прямых материальных затрат по
конкретным направлениям их использования. Экономическим содержанием
этих коэффициентов являются нормы расхода потребленной продукции
(ресурсов собственного производства), произведенной данной экономической
системой (предприятием). Стержневыми показателями в этой системе являются
экономические показатели, характеризующие затраты и результаты
производственных процессов предприятия, и как экономические категории,
представляющие собой количественное выражение потребленных и учтенных
производственных ресурсов в процессе производства продукции. Результаты
как элементы экономической категории представляют собой количественное
выражение продукции, работ и услуг, произведенных в процессе производства
путем преобразования ресурсов. И так как производство является
материальным, количественное выражение потребленных ресурсов (затраты)
должно, соответственно, быть равным количественному выражению
произведенной продукции (результаты). В общем виде производственный
процесс -П (см рис. 1) представлен в виде системы взаимоувязанных
производственных (технологических) операций, где технологическая операция
производственного процесса «работает» как на внутреннее потребление, так и
на внешнее.
(X – Y)
РСП (W)
Д’
Ср Т (R)
Д
ПР
Пр Т (В)
Т (L)
130
X
П
Y
Рис. 1. Схема преобразования производственных ресурсов (факторов
производства) в товарную продукцию в производственном процессе [1, с.6]
Для оценки величины затрат и результатов всегда требуется четко
представлять производственный процесс (П) предприятия, который для всех
реальных производств практически может иметь следующую общую структуру:
а) на входе – производственные ресурсы, включающие первичные ресурсы
(ПР) и ресурсы собственного производства (РСП);
б) собственно производство - как совокупность цехов, участков, отделений,
бригад, служб, рабочих мест и других подразделений, выполняющих те или
иные
технологические
операции
производственного
процесса
по
преобразованию производственных ресурсов в продукцию (то есть под
производством (П) понимается совокупность технологических операций,
каждая из которых производит единственный вид продукции, работы или
услуги);
в) на выходе - продукция (результаты).
Инновационные схемы, модели и методы их решения для планирования,
анализа и управления производственно-хозяйственной деятельности на
предприятии содержат:
- матричные материальные балансы в натуральном и стоимостном
выражении, названные автором как «межоперационные балансы затрат и
результатов производства» (МОБЗиР) [1, с.19-29];
- матричную формула производственной себестоимости и цены единицы
продукции (работ, услуг) [2, с.146-147].
Предложенная профессором М.Д Каргополовым матричная формула
позволяет одномоментно с абсолютной точностью определять себестоимость
(издержки) производства единицы n видов продукции (работ, услуг) любой
сложности: [1, с. 37]:
P = (E - AT)-1 *DT* C,
где P = ||pj||, j = 1, n — искомый вектор-столбец производственной
(полной) себестоимости производства единицы продукции (работ, услуг);
E — единичная матрица n х n;
А= ||aij||, i = 1,n, j = 1, n — матрица n х n норм расхода ресурсов
собственного производства;
D =||dij||, i €LUR,j = 1, n — матрица норм расхода первичных ресурсов (L —
переменные, R – постоянные),
C =||ci||, i € L U R, — вектор-столбец оптово-заготовительных цен
первичных ресурсов;.
T
– знак транспонирования для матриц A и D.
Для применения этой формулы для вычисления себестоимости единицы
продукции необходимо статьи затрат разделить на две группы:
- статьи затрат ресурсов собственного производства;
- статьи затрат первичных ресурсов, которые подразделяются на
переменные (L видов) и постоянные (R видов). Нормы расхода переменных
131
ресурсов dlj не зависят от объемов производства, а нормы расхода постоянных
затрат drj зависят от объемов производства, и поэтому они должны быть
пересчитаны на единицу фактических (плановых) объемов производства
продукции (работ, затрат).
В статье [4, с. 157-161] показан пример по расчету стоимостных
показателей строительных материалов матричной формуле профессора М.Д
Каргополова, которая в среде Microsoft Office записывается выражением:
=МУМНОЖ(МУМНОЖ(МОБР(Е-ТРАНСП(А));ТРАНСП(D));С)
В монографии [5, с. 331] показано, что использование матричной формулы
профессора М.Д.Каргополова особенно актуально для развития кластерной
экономики, так как позволяет выполнять расчеты по эффективности продукции
предприятий с учетом добавленной стоимости, что актуально в управленческом
учете для достижения конкурентоспособной по цене и качеству рыночной
продукции предприятий, объединенных в инновационный территориальный
кластер.
Литература
1.Каргополов М. Д. Балансовые методы в эконометрических расчетах на
предприятии:
учеб.пособие./М.Д.Каргополов;
Сев.(Арктич.)
фед.ун-т.Архангельск:ИПЦ САФУ, 2012.-87с.
2. Каргополов М. Д. Матричная формула производственной себестоимости
и цены единицы продукции (работ, услуг) // Материалы Международной
научной конференции «Математика, экономика, менеджмент: 100 лет со дня
рождения Л.В. Канторовича». Санкт-Петербург: изд-во СПбГУ, 2012 .С. 146147.
3.Коссов В.В. Межотраслевые модели // М.: Экономика, 1973. - 359 с.
4. Леонтьев, В.В. Межотраслевая экономика / В.В. Леонтьев; пер. с англ. М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1997. - 479 с.
4. Куладжи Т.В., Муртазаев С-А.Ю., Идилов И.И. Определение
стоимостных показателей строительных материалов с использованием
матричной формулы М.Д.Каргополова. Определение стоимостных показателей
строительных
материалов
с
использованием
матричной
формулы
М.Д.Каргополова/ Экономические науки № 4 (101). Москва: 2013, С.157-161.
5.Куладжи Т.В. Кластерная экономика: матричный инструментарий
оценки эффективности производства: монография /Т.В. Куладжи; Сев.
(Арктич.) федер.ун-т – Архангельск:ИПЦ САФУ им. М.В.Ломоносова. 2013. –
368 с.
132
Лецкий В.П.
Нижегородский институт управления – филиал РАНХиГС, соискатель,
директор по развитию производственной системы ОАО «Ижнефтемаш»
ФОРМИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ СИСТЕМЫ
ПРОМЫШЛЕННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И
ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ
Формирование производственной системы промышленного предприятия
ориентировано, прежде всего, на безопасность, повышение качества,
удовлетворенность клиента, рост эффективности производства, активизацию
персонала [1,2]. Сама производственная система – это не готовый рецепт
успеха, не список инструкций, который позволяет организации повысить
конкурентоспособность и обеспечить рост производительности труда. Нет, и в
данном случае, не может быть готовых рецептов, применимых на любом
предприятии, есть лишь методы и инструменты, которые целесообразно
применять для решения конкретной проблемы. Применение инструментов ради
самих инструментов лишь способствует увеличению отчетности и
дискредитирует саму идею производственной системы. Поэтому каждой
организации приходится создавать свою производственную систему на
основании уникальных амбициозных целей развития, которые достигаются
посредством решения возникающих на этом пути проблем и препятствий. Без
креативного подхода по формированию производственной системы
организации не обойтись.
Производственная система – это не волшебное слово, которое меняет
жизнь на предприятии, это длительных процесс формирование мировоззрения
работников организации, для которого производственная система может
предложить следующее. Во-первых, понимание главного в организации, целей
развития, осознание уровня их амбициозности. Во-вторых, инструменты, с
помощью которых высвечиваются проблемы на пути движения к цели
(необходима смелость не сглаживать проблемы, а решать, к примеру,
рассчитать время такта исходя из потребностей клиента, осуществить
выравнивание на основе времени такта). В- третьих, инструменты,
позволяющие решить проблемы организации, причем решить так, чтобы данная
проблема уже никогда не повторилась ни на данном рабочем месте, ни в
аналогичных ситуациях.
В прикладном аспекте производственная система направлена на
совершенствование производственных процессов. Под производственным
процессом понимают совокупность всех действий, людей и орудий труда,
осуществляемых на предприятии для изготовления конкретных видов
продукции [3, с.135]. В целом совершенствование производственного процесса
на промышленном предприятии является сложной и многоаспектной темой, в
которой можно выделить несколько направлений. В частности, к нему
относятся управление запасами, управление поставками и управление
производственной мощностью. Постоянное повышение эффективности
производственной деятельности должно основываться на четкой философии, на
133
определенных принципах и идеалах, которые разделяются всеми участниками
производственного процесса. В противном случае процесс совершенствования
сведется к латанию дыр, к устранению отдельных узких мест
производственного процесса.
Принципы философии производственной системы ОАО «Ижнефтемаш»
включают такие принципы, как: думай о заказчике, люди – самый ценный
актив, все внимание – на производство, культура непрерывных
совершенствований. На основе принципов производственной системы ОАО
«Ижнефтемаш» формируются амбициозные цели деятельности организации. К
примеру, объем промышленного производства ОАО «Ижнефтемаш» в
прогнозируемом году на 20-30 процентов превышает уровень предыдущего
года. Цели можно устанавливать на основании эталонной марки (бенчмаркинг),
но в этом случае есть опасность сравнения «яблок с апельсинами», поэтому
наиболее адекватным приемом является установление целей на основе
принципа Half-Life (период полжизни), который означает, что 50% разрыва
между текущей ситуацией и достижимым пределом обычно можно реализовать
в промежутке от года до трех лет.
Для достижения данных целей применяется метод пошагового решения
проблем. Важно, что проблемы не придумываются искусственно, они
выявляются пошагово на пути достижения целей. Среди часто встречающихся
проблем, требующих решения, является несоответствие времени такта
(рассчитанного на основе потребностей клиента) и возможностей предприятия,
что требует решения проблем на сборке, через которую данный процесс
распространяется по всему предприятию, обеспечивая синергетический эффект.
Другая крупная проблема – это ненормированные запасы, которые наносят
огромный вред предприятию, скрывая все остальные проблемы на предприятии
(ошибки в планировании, сбой в поставке комплектующих и др.). Задача в
данном случае заключается в постепенном снижении запасов, выявлении и
решении проблем, далее этот цикл повторяется.
В рамках предлагаемого нами подхода найденный способ решения
проблемы отражается в стандарте. Рабочий стандарт – это инструмент,
выполнение которого позволяет избежать возникновение проблем.
Стандартизированная работа – это самая эффективная последовательность
выполнения операции, основанная на движениях человека, обеспечивающая
качество, безопасность, и оформленная бланками стандартизированной работы.
Если последовательность действий отличается каждый раз, у нас не будет
основы для оценки эффективности, поэтому первый шаг на пути к кайдзен - это
стандартизация, результаты которой проявятся в виде улучшения качества,
снижения затрат и повышении безопасности на рабочем месте. Задача каждого
руководителя – видеть проблему, находить первопричину и уметь
стандартизировать.
Основная проблема, требующая незамедлительного решения на
предприятии на конец 2013 года, - это проблема невыполнения плана. Основная
первопричина – неравномерная загрузка производства. Для решения проблемы
рассчитали суточный темп на каждую продуктовую линейку, составили
134
графики изготовления продукции согласно суточного темпа, расширили
горизонт планирования до двух месяцев. Осуществлены такие мероприятия,
как равномерная загрузка, полная загрузка, запуск системы «точно вовремя»,
при выполнении которых производительность труда выросла на 56,7%.
Предлагаемый нами подход к оценке потенциала предприятия заключается
в расчете резервов численности сотрудников при осуществлении таких
мероприятий, как равномерная загрузка, полная загрузка, запуск системы
«точно вовремя». Резервы численности (при возможностях по увеличению
объемов производства исходя из потребностей клиентов) отражаются на
увеличении потенциала предприятия по выручке – 200 млн.руб., а с учетом
повышения производительности труда высвобождаемых 123 человек на других
операциях – 230 млн.руб.
Таблица 1
Оценка потенциала предприятия
Мероприятия
Численность, чел.
Потенциал предприятия
по выручке при полной
загрузке персонала (423
чел.), млн.руб.
Начальная ситуация
423
141
1.Равновмерная
380
160
загрузка
2.Полная
загрузка 340
180
персонала
3.Запуск
системы 300
200
«точно вовремя»
Один из проектов, реализуемых в ОАО «Ижнефтемаш» - это проект
«Сухарь». Проект предполагает увеличение горизонта планирования заказа на
«Сухари», создание ритмичного выпуска продукции, оптимизацию
существующей технологии изготовления, снижение себестоимости. В связи с
этим, на предприятии осуществляется снижение себестоимости по двум
направлениям – это работа над материалом и работа по снижению
трудоемкости
изготовления
изделия.
В
условиях
цеха
создана
производственная ячейка, которая позволяет снизить трудоёмкость и увеличить
производительность в 2 раза.
Таблица 2
Показатели эффективности реализации проекта
Показатели
Было
Стало
Запасы, шт.
Расстояние
Численность
Время протекания процесса
1080
175 м
3 чел.
15,7 ч.
285
3м
1 чел.
4,1 ч.
135
Остаются проблемы, требующие решения, в том числе: в ячейку не
вписывается операция фрезерная по удалению наплывов после пайки твердого
сплава, поломка инструмента на операции сверления. В связи с этим,
осуществляются мероприятия по решению проблем:
1.Применение твердого припоя в виде тонкой медной ленты для четкого
дозирования припоя и исключения наплывов.
2.По методике «Одна за одной» (8D) выявление причины поломки сверл повышение твердости основы после пайки, не соответствие подачи суппорта и
скорости вращения сверл, подача инструмента при сверлении происходит
неравномерно.
Применение данных рекомендаций будет способствовать повышению
эффективности реализации проектов в сфере бережливого производства и
формированию производственной системы организации.
Литература
1. Дао Toyota: 14 принципов менеджмента ведущей компании мира /
Джеффри Лайкер; Пер. с англ. — М.: Альпина Бизнес Букс, 2005.
2. Давыдова Н.С. Клочков Ю.П. Модель управления внедрением системы
«Бережливое производство» на предприятии // Вестник Удмуртского
университета. Серия «Экономика и право». – 2012. – Выпуск 4.
3. Туровец О.Г. Организация производства и управление предприятием.
М.: ИНФРА-М, 2011 г. – 512 с.
Магомадова Х.А.
к.э.н., доцент кафедры маркетинга и логистики
Ростовский государственный строительный университет
г. Ростов-на-Дону, РФ
АНАЛИТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМЫ ЭКОЛОГИЧЕСКОГО
МЕНЕДЖМЕНТА В СТРОИТЕЛЬНОЙ ОТРАСЛИ
Общеизвестно, что важнейшим составляющим качества жизни человека,
является экологически чистая среда обитания, как условие его здоровья и
долголетия, нормальной работоспособности, что особенно важно для здоровья
будущих поколений. Наличие системы экономических отношений,
сложившихся в процессе жизнедеятельности человеческого общества, является
характерной чертой экономического развития всех отраслей экономики
государства, в том числе и в сфере строительства. Между тем, необходимо
подчеркнуть, что производственно-хозяйственная деятельность предприятий
строительного производства, ведет все более опасному загрязнению
окружающей природной среды и вызывает необходимость разработки
специальных природохозяйственных нововведений.
Особая роль в данном процессе принадлежит отраслям стройиндустрии
экономики страны, негативное влияние, которого обусловлено добычей
строительных материалов и непосредственно строительное производство на
среду обитания и жизнедеятельности общества.
136
В данном случае необходимо отметить, что природоохранная деятельность
связана с экономикой и экологией строительной отрасли, представляющая
собой комплексную систему инновационных подходов в процессе намечаемой
хозяйственной деятельности, выпуске строительной продукции, конструкций, а
также осуществления строительства объектов бытового и социального
назначения с учетом экологической составляющей. В этой связи возникает
необходимость и потребность в разработке не только природоохранных
мероприятий эффективности природопользования и охраны окружающей
среды, но и качество производимой продукции строительного производства.
Продолжительность строительства любого объекта занимает от
нескольких месяцев до нескольких лет, что в конечном итоге вызывает
отвлечение капитала из оборота и его «омертвление» на длительный срок,
следовательно, и более высокие риски для осуществления строительной
деятельности и уменьшение капитальных вложений в экологические процессы
[1, с. 24].
Строительное производство и его продукция оказывают большое
негативное воздействие на окружающую природную среду. На территории
предприятий стройиндустрии и в районах строительства наблюдаются высокий
уровень загрязнения воздуха, воды, почвы. Это происходит на всех стадиях
работы строительной отрасли. Значительную экологическую опасность
представляет производство строительных материалов, изделий, конструкций,
цементные, асбестоцементные, известковые, химоорганические производства,
предприятия
по
производству кровельно-изоляционных
материалов,
керамзитовые заводы, карьеры по добыче нерудных строительных материалов
и др. [2, 185].
Проблема экономической оценки эффективности экологических
мероприятий в строительном отрасли определяет необходимость более
подробного анализа показателей социально-экономической эффективности
системы
экологического
менеджмента
при
разработке
механизма
эффективности рыночного природопользования и совершенствования методов
ее оценки.
Разработка
новых
эколого-экономических
нормативов
будет
способствовать выбору современных управленческих решений, что приведет к
росту экономики и уменьшению негативного воздействия на окружающую
среду [3, с. 30].
Автор считает, что должна быть приоритетная направленность категорий
процессов строительной отрасли – экологические процессы, сопровождающие
производственную
деятельность
организации,
направленные
на
предотвращение, снижение и ликвидацию неблагоприятных экологических,
социальных, экономических и других оптимальных условий проживания
населения.
Строительное отрасль и его продукция оказывает большое воздействие на
окружающую среду. В строительной сфере наблюдается высокий уровень
загрязнения воздуха, воды, почвы. Это происходит, прежде всего, при
проведении проектно-изыскательских работ, строительстве дорог и карьеров,
137
при выполнении строительно-монтажных работ на строительной площадке и
т.д.
Производственный процесс в любой отрасли состоит из совокупности
технологического, управленческого, экологического и социального процессов.
В организациях строительной отрасли он включает несколько уровней, по
видам конструкций, изделий и полуфабрикатов в организациях
производственной базы, а на возводимых объектах – по технологическим
процессам конструктивно-технологических моделей зданий и сооружений [4, с.
35].
Другими немаловажными экологическими требования в строительном
комплексе являются требования сохранения земель, водной и воздушной
среды. Все вышесказанное позволяет сделать вывод, что технологии в
дальнейшем будут неизбежно «зеленеть», а предприятия находить способы
бережного обращения с окружающей средой, при соблюдении собственных
бизнес-интересов.
По мнению ученых, Семенова С.М., Березина В.П. под строительным
комплексом
следует
понимать совокупность производственных
и
непроизводственных отраслей, включая управление, обеспечивающих
осуществление инвестиционной деятельности в форме капитальных вложений,
а также реализацию государственной политики в жилищной сфере [5, 29].
Практически во всех регионах РФ сохраняется тенденция к ухудшению
состояния почв и земель. Интенсивно развиваются процессы, ведущие к потере
плодородия сельскохозяйственных угодий и к выводу их из хозяйственного
оборота. Опустыниванием в той или иной мере охвачены 27 субъектов, общая
площадь которых составляет, более 100 млн. гектаров. Количество отходов,
которые не вовлекаются во вторичный хозяйственный оборот, а направляются
на размещение, возрастает. При этом условия хранения и захоронения отходов
не соответствуют требованиям экологической безопасности.
В 2012 году Правительство РФ утвердило план действий по реализации
Основ государственной политики в области экологического развития
Российской Федерации на период до 2030 года. Реализация государственной
политики в области экологического развития должна обеспечиваться
посредством эффективной деятельности органов государственной власти, во
взаимодействии с бизнес-сообществом, общественными организациями в
соответствии плана действий.
В 40 субъектах Российской Федерации более 54 процентов городского
населения находится под воздействием высокого и очень высокого загрязнения
атмосферного воздуха. Объём сточных вод, сбрасываемых в поверхностные
водные объекты без очистки или недостаточно очищенных, остается высоким.
[6, с. 5].
При решении задач обеспечения экологически ориентированного роста
экономики и внедрения экологически эффективных инновационных технологий
и экологического менеджмента, должны быть использованы следующие
механизмы:
138
а) формирование эффективной, конкурентоспособной и экологически
ориентированной модели развития экономики, обеспечивающей наибольший
эффект при сохранении природной среды, её рациональном использовании и
минимизации негативного воздействия на окружающую среду;
б) внедрение инновационных ресурсосберегающих, экологически
безопасных и эффективных технологий на базе единой технологической
платформы с активным участием государства, бизнес-сообществ, организаций
науки и образования, общественных объединений и некоммерческих
организаций;
в) введение учета абсолютных и удельных показателей эффективности
использования природных ресурсов и энергии, негативного воздействия на
окружающую среду при государственном регулировании природоохранной
деятельности;
г) планирование мероприятий и программ по охране окружающей среды,
при оценке эффективности экономики в целом, в том числе и строительном
комплексе.
В условиях рыночного природопользования используя мировой опыт в
строительной индустрии, необходимо актуализировать стратегические задачи –
перехода от системы качества управления к системе экономического
менеджмента качества окружающей среды в подходах непрерывного
управления в рамках всей строительной отрасли экономики Российской
Федерации.
Литература
1.
Тутарищев Б.З. Управление процессами в системе экологического
менеджмента качества окружающей среды в строительном комплексе. –
Ростов-на-Дону: Изд-во СКНЦ ВШ, 2003.
2.
Магомадова Х.А. Методология разработки социально-экологоэкономического механизма рыночного природопользования: Монография. –
Ростов-на-Дону: Изд-во СКНЦ ВШ ЮФУ, 2012.
3.
Данилов-Данильян В.И., Лосев К.С. Рейф И.Е. и др. Перед главным
вызовом цивилизации. Взгляд из России М.: Инфра, 2005.
4.
Тутарищев Б.З. Управление процессами в системе экологического
менеджмента качества окружающей среды в строительном комплексе. Ростовн/Д: Изд-во СКНЦ ВШ, 2003.
5.
Семенов С.М., Березин В.П. Совершенствование методологических
основ управления деятельностью строительного комплекса/ Экономика
строительства, № 2, М., 2000.
6.
Глазьев С. Стратегия и Концепция социально-экономического
развития России до 2030 года: Экономический анализ. [Электронный ресурс].
Режим доступа: www.glazev.ru.
139
Самигуллина А.Ф.
руководитель: к.э.н. доцент
Хаматнурова В.Д.
Выполнил: студент гр. 5.5А.
Россия, Уфа, Башкирский Государственный Университет
ПОВЫШЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ ЭКОНОМИКИ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
Проблема заключается в определении пределов развития, основанного на
увеличении экспорта энергии и сырья, вследствие чего ориентация России
направлена на стратегический выбор инновационного и социальноориентированного развития экономики. Постоянный рост стоимости энергии
приводит к увеличению расходов организаций. И для решения этой проблемы
нужно значительно повысить эффективность, что требует инвестиций и новых
технологий.
Инвестиционные ресурсы ограничены, поэтому необходимо их
эффективно использовать.
Экономическая эффективность инвестиционного проекта - это категория,
которая отражает соответствие проекта целям и интересам его участников [3].
Высокоэффективные инвестиционные проекты являются ключом к ускорению
экономического роста. В конечном счете, эффективность инвестиций и темпы
экономического роста в значительной степени определяются совершенством
системы отбора инвестиционных проектов для реализации, адаптируя его к
настоящему и к росту временных условий экономики. Решения, принятые на
основе методов оценки инвестиционных проектов, затрагивающих интересы не
только фирмы, но и национальные интересы как совокупность частых решений,
в конечном счете, образует форму и характеристики производительных сил
страны.
Внедрение инноваций во всех сферах экономической деятельности
хозяйствующих субъектов, модернизация и переоснащение предприятий
требуют улучшения научно-методического обеспечения экономической
эффективности инвестиций. Для привлечения необходимых средств,
предприятие должно проводить агрессивную инвестиционную политику, то
есть, максимизировать текущий доход от вложений в ближайшем периоде.
Привлечение иностранных инвестиций, как показывает мировой опыт,
оказывает положительное влияние на экономику страны, принимающих
инвестиции.
Рациональное
использование
иностранных
инвестиций
способствует развитию производства, передаче передовых технологий,
созданию новых рабочих мест, повышения производительности труда,
повышения конкурентоспособности продукции на мировом рынке, развитие
других регионов. Кроме того, привлечение иностранного капитала и создание
совместных предприятий расширяют налоговую базу и могут стать важным
дополнительным источником доходной части государственного бюджета.
140
Инвестиционные процессы рыночной экономики относятся к числу
наименее изученных вопросов развития экономики России.
Российская Федерация находится далеко не на первом месте по
привлечению инвестиций. На развивающихся рынках ежегодно инвестируются
более 500 миллиардов долларов США. В последние годы Россия получает 17
миллиардов долларов. Это, конечно, не является удовлетворительным
показателем с точки зрения темпов социально- экономического развития
Российской Федерации, чтобы вернуть себе достойное место среди развитых
стран мира. Для модернизации реального сектора национальной экономики
требуются ежегодных инвестиций в размере 100 миллиардов долларов [4].
Экспорт нефти и газа, внутренние источники накопления такого уровня
инвестиций дать не могут.
Привлечение в широких масштабах иностранных инвестиций в экономику
России
преследует
долгосрочные
стратегические
цели
создания
цивилизационного, социально ориентированного общества, который
характеризуется высоким качеством жизни населения, основана на смешанной
экономике и которая предполагает эффективное функционирование различных
форм собственности и интернационализацию рынка товаров, труда и капитала.
Иностранный капитал может привнести в страну научно-технический
прогресс, а также передовой управленческий опыт. Необходимым условием
построения современного гражданского общества является включение России в
мировое хозяйство и привлечение иностранного капитала.
Привлечение иностранного капитала в производство товаров выгоднее,
чем получение кредитов для покупки необходимых товаров. Приток
инвестиций как иностранных, так и национальных, жизненно важен для
достижения среднесрочных целей - преодоления нынешнего социальноэкономического кризиса, преодоление спада производства и ухудшения
качества жизни россиян.
Россия заинтересована в восстановлении, модернизации производственных
мощностей, насыщения потребительского рынка с высоким качеством и
недорогими товарами, в развитии и структурной перестройке своего
экспортного потенциала. Нужно сказать, что национальные инвестиции более
важны, чем иностранные потому, что они обеспечивают доверие
правительству.
По соотношению иностранных инвестиций к ВВП Россия отстает от
большинства стран, с которыми она конкурирует за привлечение иностранных
инвестиций.
Из вышесказанного, можно сделать следующие выводы:
- иностранный капитал, является неотъемлемой и составной частью
экономики России;
- остается на низком уровне эффективности использования кредитных
ресурсов зарубежных стран, которые направлены на реализацию
инвестиционных проектов;
- повышение эффективности иностранного капитала в экономике России в
значительной степени зависит от инвестиционного климата.
141
Несмотря на прогрессивность постулатов инвестиционной политики,
разработанные Правительством Российской Федерации, практическая
деятельность исполнительной власти недостаточна.
В первую очередь необходимо устранить незавершенность структурных и
институциональных
реформ
в
реальном
секторе,
его
низкую
конкурентоспособность, физический износ производственного оборудования,
структурные деформации национальной экономики, ликвидировать широкий
сектор убыточных производств.
Решение этих проблем требует разработки новых принципов реализации
государственной инвестиционной политики, адекватной задаче подъема
экономики страны.
Таким образом, иностранные инвестиции оказывают значительное влияние
на состояние государственных финансов, рынка товаров, труда и капитала, а
также особое значение приобретает механизм косвенного воздействия, который
осуществляется путем инвестирования реального сектора экономики.
Литература
1.
Балацкий Е., Павличенко Р. Иностранные инвестиции и
экономический рост: теория и практика исследования // Мировая экономика и
международные отношения. 2011. № 1.
2.
Дасковский В.Б., Киселёв В.Б. Совершенствование оценки
эффективности инвестиций // Экономист. - М.2012.№1.
3.
Эффективность инвестиционного проекта и этапы её оценки:
http://www.finekon.ru.
4.
Иностранные инвестиции и их роль в экономике России:
http://www.kazedu.kz.
Склярова И.Ю.
аспирантка кафедры Экономика производства
Южно-Российского государственного политехнического университета
(НПИ)
имени М.И. Платова
г. Новочеркасск, РФ
ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ ЭНЕРГОМЕНЕДЖМЕНТА НА
ПРЕДПРИЯТИЯХ ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА
(ТЭК) РОССИИ
Современные тенденции в энергетической отрасли, сопровождаемые
снижением уровня рентабельности, повышением затрат, ухудшением
устойчивости развития свидетельствуют об исчерпании методологической базы
проводимых трансформационных изменений. Преобладающая в научной среде
и практике управления монопроцессная концепция управления значительно
повышает риски управления, так как устанавливает зависимость устойчивости
развития и функционирования предприятия от ограниченного числа бизнеспроцессов энергетического предприятия [1, 175]. Эта проблема отражается в
142
системе
методологического
и
инструментарного
обеспечения
энергоменеджмента и существующих комплексных программах управления.
Кроме того, низкие результаты выполнения проектов повышения
энергоэффективности в регионах предопределены отсутствием учета
специфики функционирования отдельных предприятий ТЭК комплекса.
Интеграция требований повышения рентабельности и обеспечения
устойчивости и сбалансированности развития предприятий представляется
достаточно сложным процессом, который до сих пор не обеспечен адекватным
инструментарием.
Таким образом, существует необходимость формирования нового
концептуального подхода к формированию и управлению системой
энергоменеджмента на предприятиях ТЭК России на основе идей
самоорганизации и экономической устойчивости.
В ходе рассмотрения исследований в области энергоменеджмента было
выявлено, что для формирования системы энергоменеджмента и последующей
ее оценки целесообразно использовать регулируемую самоорганизацию [2,
375]. Выбор именно такого вида самоорганизации обусловлен тем, что в
рассматриваемом случае у предприятия ТЭК будет определена конкретная цель
по наладке системы энергоменеджмента, а самоорганизация будет направлена
на поиск лучшего решения проблем, связанных с энергоменеджментом,
организацией и внешней средой. Возникающие между ними противоречия
будут носить стабилизирующий характер и в результате приведут развитие
системы на новый - более высокий уровень стабильного существования.
Модели энергоменеджмента опираются на положения теорий рискменеджмента (система Симултрек) [3, с. 5], метода В. В. Леонтьева «затраты –
выпуск» [4, с. 248], цикла Эдуарда Деминга [5, 134], методики
энергомониторинга [6, с. 5] и т.д., формирующих в качестве приоритетов
развития предприятия ограниченный набор финансово-экономических
показателей, которые косвенно снижают устойчивость развития предприятия в
целом. Значительная часть предприятий ТЭК комплекса, взяв за основу
перечисленные выше теории и методики, отказалась от объектов социальной
инфраструктуры, технологического ремонта и обслуживания, подготовки
кадров, ведения бухгалтерской отчетности, что, при снижении затрат в
краткосрочной перспективе, стратегически ослабило предприятия.
Решение указанной проблемы лежит в области самоорганизации моделей.
В основе методики самоорганизации целесообразно взять кибернетический
закон необходимого разнообразия У.Р. Эшби [7, с. 25] для формирования
системы энергоменеджмента на предприятиях ТЭК России. Его применение
способствует достижению эффекта сбалансированности и устойчивости
развития и позволит определить содержание необходимого разнообразия
вариантов формирования и управления системой энергоменеджмента, а также
планируемых результатов.
Аккумулируя положения теории самоорганизации, системного подхода и
теории
необходимого
разнообразия,
для
формирования
системы
энергоменеджмента предприятий ТЭК России предлагается использовать
143
системно-самоорганизационный подход, включающий в себя элементы теории
необходимого разнообразия, так как разработанный подход имеет ряд
преимуществ: во-первых, использование такого подхода позволяет
организовать работу системы энергоменеджмента без постоянного контроля за
ее исполнением за счет разделения полномочий, назначения ответственных и
определения ключевых показателей контроля; во-вторых: избавляет от
необходимости производить постоянную корректировку системы; и в-третьих,
в короткие сроки и без значительных финансовых затрат наладить работу
системы и увидеть результат.
Для того, чтобы оценить эффект от внедрения системы
энергоменеджмента на предприятиях ТЭК предлагается вариативная модель
совершенствования системы энергоменеджмента, в которой в качестве
критерия эффективности использовалась стандартная теория опционного
ценообразования или условной модели претензий (Мертон) [8, с. 449-170]. На
ее основе заемный капитал любого предприятия рассматривается как
европейский опцион на приобретение стоимости активов фирмы( V ),
ожидаемой прибыли ( B ) за определенный временной интервал ( T ).
Следовательно, технология энергоменеджмента будет использоваться
неэффективно, если стоимостная оценка активов организации будет приносить
меньше прибыли, чем ожидается (т.е. когда VT < B).
В нашем исследовании эта модель применяется в концептуальном
соединении – «рамочного» варианта с добавлением других финансовых
переменных, которые появляются, как только возникает вероятность
повышения эффективности деятельности предприятия, основанной на
энергоменеджменте.
Предлагается использовать пять основных переменных и их измерения в
контексте формирования и управления системой энергоменеджмента:
1) текущую рыночную стоимость активов предприятия ( lnV );
2) логарифм балансовой стоимости совокупных активов ( lnB );
3) стандартное отклонение (  ) % рентабельности собственного капитала
без учета внедряемых мероприятий экономии, начиная с первого отчетного
года до момента полного использования всей системы энергоменеджмента;
4) среднее время внедрения системы энергоменеджмента ( T ), измеренное
как средняя продолжительность внедрения не только мероприятий
энергоменеджмента, но и соответствующей технологии;
5) разницу между себестоимостью единицы продукции и доходностью
предприятия R – D,.
В ходе исследования было обосновано, что стандартная опционная модель
в контексте формирования и управления системой энергоменеджмента может
иметь следующий вид:
Model 1: Prob. Increment = f (lnV, lnB,
r – D);; (1)
Model 1´: Prob. Increment = (N(-d2)),
где d2 {ln(V) – ln(B) + [(r – D) - ½
В качестве дополнительных опцио-мотивированных переменных
целесообразно использовать:
144
1) оборачиваемость дебиторской задолженности, kод - коэффициент
оборачиваемости;
2) рентабельность продаж (ROS), принимает значение 1, если фирма
понесла убытки в течение двух лет подряд до внедрения мероприятий
энергоменеджмента, и 0 - в противном случае;
3) денежный поток (FM), измеряется как отношение операционного
денежного потока к продажам.
Путем включения трех дополнительных переменных были получены
следующие совершенствованные модели:
Model 2: Prob. Increment = f (lnV, lnB,
r – D, kод, ROS, FM); (3)
Model 2´: Prob. Increment = (N(-d2), kод, ROS, FM). (4)
В результате расчетов было определено, что как стандартные первичные,
так и предложенные нами дополнительные возможности мотивированных
моделей являются статистически значимыми при прогнозировании
эффективности внедрения любой системы менеджмента.
В целом, полученные результаты подтверждают полезность варианта
расширенной модели при выборе финансовых переменных, объясняющих
эффективность внедрения системы энергоменеджмента на отечественных
предприятиях ТЭК.
1.
Нив Г.Р., Пространство доктора Деминга: Принципы построения
устойчивого бизнеса / Генри Р. Нив, Пер. с англ. — М.: Альпина Бизнес Букс,
2005;
2.
Смирнов Э.А. Основы теории организации: учеб. пособие для
вузов. – М.: Аудит, ЮНИТИ, 1998, 375 с;
3.
Журнал "ЭнергоРынок" №4 за 2006 год Риск-менеджмент в
электроэнергетике;
4.
Фролова Т.А. Парадоксы Леонтьева. Мировая экономика. М.:
Таганрог ТРТУ, 2005;
5.
Деминг, У.Э., Выход из кризиса: Новая парадигма управления
людьми, системами и процессами / У. Эдвард Деминг — М.: Альпина Бизнес
Букс, 2007;
6.
Управление энергией Электронный журнал энергосервисной
компании «Экологические системы» ЭСКО. №5, май 2005;
7.
Эшби У.Р. Введение в кибернетику (пер. с англ. Д.Г. Лахути). М.:
Издательство иностранной литературы, 1959;
8.
Merton R.C. (1974) On the Pricing of Corporate Debt: The Risk
Structure of Interest Rates, Journal of Finance 29, 449-170.
145
Соколинский А.А.
ГОСУДАРСТВЕННО-ЧАСТНОЕ ПАРТНЕРСТВО В ДОРОЖНОМ
ХОЗЯЙСТВЕ.
В настоящее время в Российской Федерации наблюдается тенденция
ухудшения состояния автомобильных дорог. Это в первую очередь с тем, что
темпы роста автомобильного парка значительно превышают темпы развития
автодорожной сети. Ярко выражено отставание в развитии дорожной сети от
потребностей экономики и населения. В результате указанной диспропорции
снижаются транспортно-эксплуатационные характеристики автомобильных
дорог, растет аварийность, значительно сокращаются средние скорости
дорожного движения, появляются транспортные коллапсы на федеральных
трассах [6, 11].
Развитие дорожной сети способствует улучшению транспортной
доступности муниципальных районов и образований, повышению мобильности
населения, оказывает влияние на специализацию территорий, их комплексное
развитие и размещение производства. Автомобильные дороги, помимо влияния
на интеграцию районов, играют важную роль в географическом распределении
экономического роста. Зоны с высокой плотностью размещения мест
приложения труда, как правило, располагаются вблизи основных
автодорожных артерий. Развитие дорожного хозяйства обеспечивает прирост
ВРП за счет активизации межрегиональных экономических связей, повышения
эффективности функционирования производственного комплекса, оптимизации
транспортных связей и сокращения транспортных издержек, стимулирования
освоения природных и территориальных ресурсов. Строительство,
реконструкции и ремонт автомобильных дорог сопровождается развитием
сопутствующих отраслей экономики, повышением уровня занятости населения.
Главными факторам, препятствующими развитию дорожной отрасли
являются: низкий уровень регионального финансирования; ничтожно малый
объем субвенций и субсидий из федерального бюджета, низкая эффективность
расходования финансовых средств, низкая инвестиционная привлекательность
отрасли, которая снижает приток частных инвестиций [2].
Задача регионального экономического развития стоит сегодня перед
каждым субъектом Российской Федерации. В сложившихся условиях
государству необходимо искать альтернативные источники финансирования
дорожного хозяйства [8]. Решением проблемы катастрофического
недофинансирования отрасли могут стать привлечение частного капитала в
форме государственно-частного партнерства (далее – ГЧП).
В данном случае ГЧП можно понимать как институциональный и
организационный обоюдовыгодный союз между государством и бизнесом в
целях реализации важных инфраструктурных проектов. Реализация проектов на
основе
ГЧП
предполагает
возможность
дифференциации
с
предпринимательством финансовой ноши территориального развития,
инвестиционных рисков и распределения необходимых затрат во времени.
Развитие указанных форм взаимоотношения возможно лишь при создании
146
конкретных внешних условия для ее функционирования таких, как правовая
база ГЧП, благоприятный инвестиционный климат в регионе, политическая и
экономическая стабильность [12].
Из всех форм ГЧП наибольшее применение в дорожной сфере получили
контракты жизненного цикла (далее КЖЦ). В подобных проектах инвестор
получает денежные средства в процессе работы возведенного объекта. При
КЖЦ инвестиции подрядчику компенсирует государство за счет бюджета
соответствующего уровня услуги по вводу объекта в эксплуатацию [3, 9].
В классической схеме КЖЦ в функции частного партнера входит:
осуществление финансирования проекта за счет собственных и привлеченных
средств; проектирование, строительство и эксплуатация объекта; техническое
обслуживание инфраструктурного объекта в течение установленного периода;
обеспечение требуемого эксплуатационного состояния объекта; передача
объекта в государственную собственность после сдачи в эксплуатацию. В
функции государственного партнера входит: определение функциональных
требований к объекту контракта; проведение конкурса на право заключения
контракта; контроль за проектированием, строительством автомобильной
дороги или инженерного сооружения; контроль технического состояния
объекта в эксплуатационный период; осуществление платежей инвестору за
доступность объекта [10]. В идеальном варианте власти назначают категорию
автомобильной дороги и указывают план трассы, а проектированием,
строительство и содержанием занимаются инвесторы [4].
Оплата частному партнеру начинается лишь с вводом в эксплуатацию
инфраструктурного объекта. В связи с этим частные компании заинтересованы
в скорейшей реализации проекта, а также в поддержании всех потребительских
свойств на стадии эксплуатации, т.к. при ненадлежащем состоянии объекта
органами власти платежи не производятся.
147
Преимуществом реализации КЖЦ для государственного партнера является
возможность ввода объекта в условиях ограниченности бюджетного
финансирования, отсутствие единовременного вложения крупных финансовых
средств на проектирование и строительство автомобильной дороги,
возможность запуска сразу нескольких проектов, высокое качество, вызванное
взаимным интересом партнеров, сокращение сроков реализации проекта. Для
частного инвестора преимуществами являются гарантии со стороны органов
власти на долгосрочное сотрудничество и возврат финансовых средств,
вложенных в объект, включая установленную контрактом норму прибыли;
возможность применения инновационных технологий и материалов с целью
сокращения издержек на содержание в объекта в перспективе. Также стоит
отметить, что в случае исполнения частным партнером условий КЖЦ и
поддержания объекта в надлежащем техническом состоянии, он получает
платежи за доступность в не зависимости от популярности построенного
объекта. Таким образом, КЖЦ дают возможность исключить риск спроса со
стороны потребителей продукта для инвестора.
Несмотря на указанные преимущества, как и в любой схеме реализации
крупных проектов существуют свои недостатки. Подрядчику необходимо
использовать существенный объем заемных и привлеченных средств на
начальной стадии проекта, что создает значительную финансовую нагрузку при
возможных длительных сроках строительства объекта. Мировой опыт
реализации проектов на основе ГЧП показывает, что доля заемных средств
может достигать 80%. За счет собственных средств инвестор, как правило,
способен покрыть лишь 20 – 40% стоимости объекта. Ввиду длительного срока
реализации КЖЦ подвержены инфляционным, законодательным и
политическим рискам. Механизмы защиты в настоящее время еще не
проработаны, и полностью ложатся на частного партнера, что, в свою очередь,
может отпугнуть потенциальных инвесторов, особенно зарубежных.
Государственный партнер также не огражден от возможных рисков. КЖЦ
предполагают осуществление платежей со стороны государства в течение
длительного периода, что вызывает долгосрочную нагрузку на бюджет, без
возможности ее уменьшения. В случае реализации сразу нескольких крупных
проектов создаются огромные риски, если власти примут на себя больше
обязательств, чем могут исполнить. Указанные риски могут быть снижены
путем стратегического планирования на длительный период и привлечения к
разработке проектов Министерства финансов [1, 5].
Обобщая изложенное, можно сказать, что применение КЖЦ позволяет
снизить стоимость привлеченного капитала, а также единовременные
финансовые затраты на строительство. У подрядчика появляются стимулы к
ответственному исполнению взятых на себя обязательств. Так как при
несоответствии автомобильной дороги указанным нормам инвестор будет
терять часть прибыли, потому что размер платежей за доступность может
понижаться в случае обнаружения дефектов покрытия, наличия гололеда или
снежного покрова на автомобильной дороге, некачественной дорожной
148
разметки, отсутствия освещения, превышения максимального количества
дорожно-транспортных происшествий, прописанных в контракте [4].
Реализация КЖЦ дает возможность увеличивать объемы производства с
повышением качества работ в условиях бюджетного дефицита за счет
привлечения внебюджетных источников финансирования. КЖЦ должны
снизить долю кредитной составляющей в финансовой деятельности дорожностроительных предприятий, а также применяться для более рационального
исполнения различных профильных проектов и модернизации компаний.
Другими словами, контракты жизненного цикла – это потребность времени,
эффективный инструмент государственно-частного партнерства, принятие
которого может способствовать развитию многих секторов экономики
стремительными темпами [7].
Список использованной литературы:
1. Е. Владимирова Жизнь для контракта. Коммерсантъ №231 2012 год.
2. Гасилов, В. В., Сапронов, А. Ф., Шибаева, М. А. Методика определения
экономического эффекта от модернизации региональной дорожной
инфраструктуры. Журнал ФЭС: Финансы. Экономика. Стратегия №3 март
2011.
3. Дао Тунг Бать Разработка контрактов жизненного цикла при
строительстве автомобильных дорог. Журнал ФЭС: Финансы. Экономика.
Стратегия №9 сентябрь 2011.
4. Л. Захарова Дорога в рассрочку. «Российская газета» – Экономика
«Дорожное строительство» № 5690 (17)
5. Контракты жизненного цикла: pro et contra Еженедельник «Экономика и
жизнь» № 11, 2012 г.
6. Сапронов, А. Ф. Концепция социально-экономического развития
региона на основе модернизации дорожной инфраструктуры. Журнал ФЭС:
Финансы. Экономика. Стратегия №8 август 2011.
7. А. Создашов КЖЦ: от слов – к делу. Автомобильные дороги №11 ноябрь
2013.
8. Фейзуллаев, М.А. Экономико-правовые проблемы дорожного
строительства в России // Российское предпринимательство. – 2012. – №20
(218). –с. 106–110.
9. Черниговский М. Контракты жизненного цикла: правовая природа и
перспективы использования в рамках ГЧП-проектов в России // Корпоративный
юрист. – 2009. – № 5а. – с. 18–21.
10. Шевердина Н. Контракты жизненного цикла в автодорожной сфере
11. Шульгина Л. В., Шибаева М. А., Белых Ю. А. Концепция
моделирования инновационной деятельности в дорожном хозяйстве. Журнал
ФЭС: Финансы. Экономика. Стратегия №12 декабрь 2011.
12. Ястребов, О. А. Опыт и перспективы использования механизмов
государственно-частного партнерства в сфере развития инфраструктуры
субъектами Российской Федерации. Проблемы современной экономики, №1
(33), 2010
149
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ
Лиференко Ю. В.
Тверской филиал Московского государственного университета экономики,
статистики и информатики ,канд. экон. наук, доцент
МЕСТО И ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВА В СОВРЕМЕННОЙ
ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СИСТЕМЕ
Исследование посвящено рассмотрению социально-экономической
структуры современной экономики. Установлено, что в основе
функционирования современной экономической системы лежат рыночные
принципы хозяйствования. Это первая, естественная часть экономики, в
которой хозяйственная деятельность подчиняется объективным экономическим
законам. Вторая часть – хозяйственные монополии, а третья – государство
как экономический субъект, которые для рыночной экономики являются
искусственными образованиями. Отстаивается точка зрения о том, что
государство, ликвидируя господство монополий, высвобождает стихийные
(естественные) рыночные силы для стихийного саморегулирования экономики
при сокращении искусственных функций государства и повышения вследствие
этого эффективности общественного производства и управления экономикой.
Ключевые слова: смешанная экономическая система, конкуренция, рынок,
монополии, государство.
Современная экономическая система, которая существует в большинстве
стран мира, в области экономической теории называется смешанная система.
Она существенно отличается от предшествующей ей системы, называемой
экономикой свободной конкуренции или капитализмом свободной
конкуренции. Рассмотрим происхождение смешанной системы из рыночной.
Итак, происхождение смешанной экономики характеризуется тем, что она
«произошла» от свободной, чисто рыночной экономики. Даты существования
такой экономики (классического капитализма) можно довольно точно
определить. Это начало – 70-х годов 18 век и конец - 70-х годы 19 века. Она
просуществовала примерно 100 лет. В 70-е годы 18 века начался
промышленный переворот в Англии и других странах «Старого света». Именно
в это время зарождается и бурно развивается крупное машинное производство материально-технический базис капитализма. Но 70-е годы 19 века
ознаменовались бурным распространением хозяйственных монополий, что, в
конце концов, привело к их господству и гибели чисто рыночной экономики.
Примечательной особенность классического капитализма являлось то, что эта
экономика была естественной. Почти все ее элементы носят эндогенный
характер, таких внешних нерыночных факторов как монополии или
государственное регулирование в ней нет. В реальной экономике
рассматриваемого периода государство лишь собирало незначительное
количество налогов и осуществляло таможенную политику. Практически все
хозяйственные вопросы решались индивидуальными производителями,
которые и были экономическими субъектами и самостоятельно распоряжались
150
почти всеми своими доходами. Координация действий отдельных субъектов
осуществлялась рынком («невидимая рука рынка») на основе объективных
экономических законов. Такое автоматическое саморегулирование естественной
экономики (индикатором которого является свободное колебание рыночных
цен), считается самым лучшим из известных регуляторов в истории. В условиях
широко и глубоко развитого разделения труда и экономической
обособленности
экономических
субъектов
субъективные
интересы,
индивидуальные действия, направленные на получение собственной выгоды,
составляя вначале хаотическое движение, конечном итоге, образуют общий
вектор общественного развития, сохраняющий в устойчивом состоянии
общественное воспроизводство. А субъективные действия в массовом
движении, можно сказать, объективируются, превращаются в совокупное
действие в строго определенном направлении, обусловленном уже не
субъективными желаниями, намерениями и действиями, а объективными
экономическими законами. Это как раз и является естественным рыночным
саморегулированием, что обеспечивает нормальное воспроизводство.
В то же время надо отметить, что, несмотря на хороший регулятор,
классическую капиталистическую экономику нельзя назвать идеальной,
непротиворечивой. Благодаря монополии частной собственности на средства
производства в ней рождаются уродливые признаки, которые называют
провалами или фиаско рынка. Они, так же как и хозяйственные монополии
привносят и в процесс общественного воспроизводства и в жизнь людей
множество нежелательных негативных явлений.
Но время свободной рыночной экономики, индивидуального творчества
масс предпринимателей закончилось. Она, породив монополии, безвозвратно
ушла в прошлое. С 70-х годов 19 века до окончания «великой депрессии», был
период монополистического капитализма и одновременно период заката и
гибели чисто рыночной экономики, так сказать, переходный период от
рыночной к смешанной экономике. В 1933 году в США, а затем и в других
развитых странах капитализма возникла смешанная экономическая система,
которая с различными модификациями существует до сих пор. Вот эта система,
в отличие от рыночной уже не является естественной. Она – искусственная. В
нее входят три части: 1) составляющие основу современной экономики остатки,
хотя и ущербные, модифицированные монополиями, но остающиеся
естественными, рыночной экономики; 2) хозяйственные, капиталистические
монополии, делающие экономику ущербной; 3) государство как экономический
субъект.
Монополии – непременный атрибут современной экономики. Монополии
выросли на базе рыночной экономики, из рыночной экономики, но и,
одновременно, убили чистую рыночную экономику, явились и до сих пор
являются ее могильщиком. Они «питаются» рыночной экономикой, но
одновременно подавляя рыночную конкуренцию, паразитируют на ее теле, не
позволяя ей свободно функционировать, создавая массу трудностей на пути ее
прогрессивного развития. Поэтому современная экономика, как и экономика
периода монополистического капитализма, включает в себя оставшуюся от
151
свободной экономики рыночную основу, являющуюся естественной ее частью
и вторую часть в форме хозяйственных монополий. Но монополия входит,
встраивается в рыночную экономику не как ее имманентная часть, а как
искусственная надстройка. Индивидуалистские интересы и действия отдельных
монополий не встраиваются в хозяйственное творчество народных масс,
поэтому не объективируются и не соответствуют требованиям объективной
необходимости, их действия противоречат требованиям экономических
законов. Поэтому монополии следует отнести к искусственному, экзогенному
элементу экономической системы. А поскольку этот элемент вносит в
функционирование системы одни только негативные моменты, постольку
желательно его устранение.
Монополии, подавляя конкуренцию, вместе с ней ликвидируют и
рыночный
автоматический
механизм
регулирования
общественного
производства. Но экономика, как сложный живой механизм без регулятора
функционировать не может. Для сохранения экономики и жизни общества
необходимо было либо хоть в какой-то степени восстановить рыночный
механизм, либо найти какой-нибудь другой инструмент регулирования. Таким
инструментом, который отчасти восстанавливает конкуренцию и отчасти
служит инструментом регулирования (дополнительным к рыночному
саморегулированию) становится государство.
Нам было интересно выяснить роль государства в этой системе. По
существу государство по отношению к экономике есть внешний, эндогенный
фактор. Оно не может быть естественным экономическим субъектом, как в
рыночной экономике, так как оно, по крайней мере, не может участвовать на
равных и не участвует в рыночной конкуренции. Однако участие в
функционировании экономики делает государство экономическим субъектом,
но в отличие от субъектов свободного рынка оно не естественный, а
искусственный экономический субъект. Если рыночная составляющая
современной экономики подчиняется объективным экономическим законам, то
деятельность государства, так же как и монополий является субъективной и в
силу его особенности как единичного элемента (не входящего как
неотъемлемый элемент народного творчества) осуществляется вне
экономических законов. Вероятность совпадения субъективных действий
государства в сфере регулирования экономики ( объективными они быт не
могут), по нашему мнению очень мала. Совпадения субъективных решений
государства с объективными законами, вероятно, возможно, но определить,
насколько верны решения правительства, насколько они соответствуют
объективным законам сегодняшняя наука, по нашему мнению, не может.
Многие решения и действия государства в сфере регулирования экономики не
соответствуют объективной необходимости, и их следует признать
ошибочными, а поэтому тормозящими развитие экономики и общества. Именно
этим важнейшим недугом страдает современное общество и особенно в России,
в
котором
государственным
регулированием
экономики
вместо
«хозяйственников» занимаются огромное количество чиновников и
менеджеров, которые находятся не в конкурентной среде, не в производстве, а
152
над ним, составляя искусственный толстый слой в экономике, а чем толще этот
слой, тем больше субъективных решений, тем больше ошибок они допускают.
Понятно, что ситуация в области государственного регулирования
экономики неблагоприятная. Нужны исправления. Суть общей цели
следующая. Нужно заменить большую долю искусственного, ручного
госуправления естественным рыночным самоуправлением для того, чтобы
высвободить объективные естественные силы экономики и свободного
проявления действий объективных экономических законов. Выше мы
показывали, что рыночное саморегулирование, в отличие от госрегулирования
«не допускает ошибок». Но саморегулирование возможно только в условиях
более или менее свободной конкуренции, а ее подавляют хозяйственные
монополии. Поэтому первой и главной задачей государства сегодня является
беспощадное подавление монополий, высвобождение и всемерная поддержка
конкуренции.
В России в 1990-е годы происходила бесконтрольная и безудержная
приватизация общественной собственности. В этом процессе стали быстро
возникать, расти и распространяться монополии, концерны: финансовопромышленные группы, холдинги. Российской элитой и средствами массовой
информации это воспринималось и подавалось как прогрессивное современное
явление («у нас» также как «у них»). В области монополизации мы
действительно быстро догнали развитые страны в отличие от «достижений» в
сфере экономики. Это был большой шаг, но, к сожалению, только в
направлении противоположном прогрессивному. Несмотря на некоторые меры
государства, принятые позже, против монополий положение и сейчас
практически не изменилось. Аутсайдеры (мелкие, средние и крупные
предприятия в промышленности и, особенно, в сельском хозяйстве) стонут от
давления на их хозяйствование монополий. Государство же по существу с
монополиями не борется, а только осуществляет слабый контроль за
существующим положением. Но нужна своеобразная революция, которая бы,
наконец, привела к подавлению господства монополий, как частных, так и
государственных (по крайней мере, внутри страны). И только после
восстановления конкуренции и свободы предпринимательства можно будет
снова возвратить прежнюю систему контроля за монополиями, в таком виде,
как она существует сейчас или модернизировать, улучшить ее. При этом
количество государственных функций по регулированию значительно
сократится, их заменит автоматическое саморегулирование экономики с
соответствующим сокращением количества разного рода чиновников.
Одновременно это улучшит управляемость экономики и перспективы ее
развития.
Второй
важнейшей
функцией
государства
является
(кроме
противодействия господству монополий) борьба с провалами (фиаско) рынка.
Провалы рынка это признаки рыночной экономики, имманентно присущие ей и
порождены монополией частной собственности капиталистов на средства
производства. Но «монополия частной собственности на средства производства
всех хозяйствующих субъектов» и «хозяйственная монополия» принципиально
153
различные социально-экономические феномены. Хозяйственные монополии
можно и нужно уничтожать, улучшая экономическую систему капитализма.
Ликвидация же частной собственности означало бы не улучшение, а
ликвидацию самого капитализма. Сегодня такой задачи ставиться не может. В
данном случае государство должно бороться не с самой монополией, с частной
собственностью, на средства производства, а с ее отрицательными
последствиями, с провалами рынка.
Попова Е.И.
к.э.н. кафедры прикладной информатики и экономики
Шадринский государственный педагогический институт
г. Шадринск, РФ
ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ
До настоящего времени действующее законодательство РФ не
предусматривало системного правового регулирования правоотношений в
сфере электронных платежных систем и электронных средств платежей. В
июне 2011г. в результате многочисленных дебатов и поправок был принят
Закон «О национальной платежной системе». Закон определил структуру
национальной платежной системы, требования к деятельности организаций,
которые заняты переводом денежных средств, включая электронные деньги,
требования к организации и функционированию платежных систем,
использованию платежной инфраструктуры. Кроме того, в Законе установлены
механизмы регулирования отношений и надзора за организациями –
операторами различных платежных систем. Перевод электронных денег,
согласно Закону, рассматривается как новая форма безналичных переводов.
Осуществлять эмиссию электронных денег согласно Закону могут только
кредитные организации по поручению своих клиентов на основании выданных
облегченных лицензий, дающих право на работу с электронными денежными
средствами.
Закон «О национальной платежной системе» - это Закон преимущественно
о розничных платежах.
В целом, можно отметить, что изменения денежной сферы, основанные на
использовании
современных
инновационных
технологий,
требует
соответствующего отражения и в законодательных актах, и, можно заметить,
что порядок регулирования этой сферы не стоит на месте, с каждым годом
появляются Законы, регулирующие эту деятельность или дорабатываются уже
существующие. Порядок регулирования деятельности в сфере электронных
денег в России и других странах приведен в таблице 1.
Анализируя данные таблицы, можно сделать следующие выводы:
– В странах ЕС электронные деньги рассматриваются как новое средство
платежа, в связи с этим сферу регулирование электронных денег стремятся
сделать частью банковского регулирования. На сегодняшний день эмитенты
электронных денег рассматриваются в качестве кредитных институтов,
соответственно и режим регулирования в связи с функциональной
154
особенностью их деятельности менее жесток по сравнению с депозитными
институтами.
Таблица 1
Регулирование деятельности в сфере электронных денег в разных странах
Страна Единая
Статус
Регулирование Пруденциальны
нормативная
эмитентов
деятельности
й надзор
база
эмитентов
за эмитентами
ЕС
Есть
Определен
Есть
Есть
(Директива ЕС (кредитные
(всестороння
(периодический
2000/46/ЕС
институты,
структура
сбор
данных,
(2002-2011 гг.), лицензированны комплексного
встречи
с
2009/110/ЕС
е
регулирования) эмитентами,
(после 2011 г.)) некредитные
требования об
учреждения)
отчетности)
США
Нет
Не определен
Частичное
Частичный
(отдельные
(могут
быть (регулирование (надзор как за
законы штатов депозитные
схожее
с денежными
«О денежных институты или регулирование отправителями)
отправителях» , недепозитные
м
денежных
акт
«Об учреждения)
отправителей)
унификации
денежных
услуг»)
Япони
я
Частичная
(Закон
«О
предоплаченно
й карте»(19892010 гг.), Закон
«О платежных
услугах» (после
2010 г.))
Россия Есть
*
(Закон
о
национальной
платежной
системе (после
2011г. ))
Определен
(кредитные
институты
некредитные
учреждения)
Есть
(периодический
и (регулирование сбор
данных,
эмитентов,
требование
подподающих отчетности)
под действие
закона)
Определен
(кредитные
учреждения на
основании
выданных
Банком России
«облегченных
лицензий»)
Есть
Есть
Есть
(регулирование (периодический
Банком
сбор
данных,
России)
требование об
отчетности,
инспекционные
проверки)
Источник [2, С.316]
*
- добавлено автором
– В США, Канаде и др. странах электронные деньги интерпретируются как
новый тип денежных услуг, имеющих большее сходство с дорожными чеками и
денежными переводами нежели с наличными деньгами. Эмитентами
155
электронных денег в данных странах рассматриваются как депозитные, так и
недепозитные учреждения. Следует отметить, что недепозитные эмитенты
электронных
денег
рассматриваются
как
денежные
отправители,
соответственно и режим регулирования их деятельности отличается от
банковского и носит более либеральный характер.
– В Японии, Сингапуре и др. странах эмитенты электронных денег
являются депозитные институты, их деятельность регулируется подобно
депозитным институтам.
– В России с принятием закона «О национальной платежной системе»
электронные деньги так же стали узаконены. В России регулирование
деятельности электронных денег основано на опыте развитых стран с
адаптацией к российским условиям. В России достаточно длительное время
делались попытки описания электронных денег и электронных платежных
систем в рамках специального законодательства, так в качестве нормативной
основы для функционирования электронных денег использовались указания
Банка России №276 и №277-У, Положение № 262-П, агентские схемы, схемы
обращения электронных чеков, векселей и т.п. И хотя на их основе созданы
успешные организации, которые выполняют свои бизнес-задачи, тем не менее,
без четкой нормативно-правовой базы даже успешные организации могут
потерпеть крах.
Таким образом, в России введение нового Закона делает любые бизнесы на
основе платежей легальными, что говорит о правовой защищенности
потребителей. Если до принятия Закона практически каждая электронная
платежная система использовала свой вариант правовой квалификации
отношений, возникающих из ее деятельности, при этом в этих конструкциях
зачастую преобладали технические, а не правовые аспекты, то теперь
ответственность, за различного рода мошенничества (несанкционированное
списание сумм со счетов) переходят в зону ответственности банка, а не
клиента. Можно сказать, что принятый Закон ввел в определенные правовые
рамки сферу платежей. Однако любые рамки несовершенны, и Закон также
требует дальнейшего развития и доработки. Так, например, Закон заложил
основы регулирования и правомерного использования «мобильных платежей»,
однако отсутствует четкость в их описании. Закон не предусматривает в числе
участников платежных систем операторов связи (кроме федеральной почтовой
связи). Закон N 162-ФЗ устанавливает, что денежные средства, являющиеся
авансом абонента - физического лица за услуги связи, могут быть использованы
для увеличения его остатка электронных денежных средств в соответствии с
Законом N 161-ФЗ. Однако отсутствие ограничений на осуществление
переводов денежных средств, переданных операторам связи в качестве авансов
операторам электронных денежных средств, может привести к использованию
их и в противоправных целях. Например, одно лицо может создать большое
число таких электронных средств платежа и переводить на них средства,
которые были внесены ранее в качестве аванса за услуги связи в
неограниченном объеме.
156
В Законе не рассмотрены так называемые системы закрытого типа, т.е. где
эмитент электронных денег сам является контрагентом держателей
электронных денег. Такие системы остались за рамками Закона, хотя они могли
бы работать, например, по усеченным лицензиям (контроль со стороны
регулятора более либеральный).
Кроме того, согласно Закону, обращение электронных денег между
юридическими лицами находится вне Закона. Законодатели, скорее всего,
опасаются каких – либо технических рисков массовых электронных расчетов. В
этом плане можно использовать процедуры контроля или фронд-мониторинга,
представляющего собой гибкую автоматическую систему мониторинга
трансакций, которая позволяет анализировать все операции и выявлять
подозрительные с точки зрения мошенничества и осуществлять оперативные
действия по предотвращению в режиме реального времени.
Несмотря на отмеченные недостатки, принятый Закон определил базовые
условия функционирования электронных платежных систем и позволит
Центральному Банку взять под контроль стремительно развивающийся сегмент
денежного оборота и упрочить свои позиции как органа денежно-кредитного
регулирования. Снижение юридической неопределенности в деятельности
участников платежной системы, а именно четкая законодательная база вносит
большой вклад в развитие национальной платежной системы и доверия к ней.
Литература:
1.
Курбатов А.Я. Правовое регулирование электронных платежных
систем по законодательству Российской Федерации. Хозяйство и право.- 2007. № 9 - С. 68-84.
2.
Кочергин Д.А. Электронные деньги/ Д.А. Кочергин - М.: Маркет
ДС, 2001, 490 c.
Прокопенко З.В.,
Южный федеральный университет,
экономический факультет, к.э.н., доцент
МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ
«ТЕХНОИНФОРМАЦИОННОГО ОБЩЕСТВА» В УСЛОВИЯХ
ГЛОБАЛИЗАЦИИ
Современный характер движения мировых экономических потоков
ресурсов раскрывает все усиливающуюся тенденцию информационной
модернизации возникающих хозяйственных связей, что сопровождается
территориальной транспорентностью национальной коммуникативной среды.
Институциональным базисом данной среды является достаточный (с точки
зрения поэлементного состава) инфраструктурный комплекс, обеспечивающий
инновационные формы реализации как национальной, так и наднациональной
стратегии хозяйствующих субъектов. Структурный анализ взаимодействия
отдельных инфраструктурных подсистем в процессе социально-экономической
трансформации производственных отношений на всех уровнях их реализации
обнаруживает качественно новую зависимость между отдельными
157
хозяйственными элементами, уже включенными в инфокоммуникационные
процессы
или
являющимися
перспективными
с
точки
зрения
мирохозяйственной политики. Особенность этой политики состоит в том, что
она ориентирована на оптимизацию не производственной, а информационной
аллокации ресурсов, реализующейся за счет интеграции и трансляции знаний,
технологий, наукоемких процессов и нестандартных приемов в решении
ключевых задач.
По мере становления и развития рыночной экономической системы, все
более актуальным становится вопрос о теоретической конструкции социальноэкономической модели хозяйствования в свете постиндустриальных тенденций
современного «техноинформационного общества». Характерной чертой этого
общества является господство информационных технологий, благодаря
которым становится возможным снижение трудоемкости, энергоемкости и
капиталоемкости единицы национального продукта, что выступает, в свою
очередь,
базисным
условием
обеспечения
конкурентоспособности
национальных хозяйствующих субъектов на международной арене.
Действительно, постиндустриализм опирается на логически стройную
концепцию ускоренного технологического развития, объективно заданную как
научным, так и технологическим потенциалом соответствующих национальных
экономических институтов. Прежде всего, тех из них, динамика развития
которых в последнее время является производной характера и темпов прогресса
высоких технологий.
Этапы эволюции национальной хозяйственной системы обнаруживают
сложный
процесс
экономического,
социального
и
политического
позиционирования
большинства
стран,
преодолевающих
серьёзные
идеологические и социокультурные препятствия на пути формирования
цивилизованного капитализма. Основным критерием выделения этапов
развития национальных экономик стал тип технологической организации всех
сфер общественного производства, что имеет глубокие исторические корни в
процессе теоретического осмысления и практического обоснования модели
«индустриального общества» [1 С.561].
Значение этой модели скорее теоретическое, ибо она «… является
аналитической конструкцией», «… некая парадигма», значение которой
определено тем, что она выступает корректно модифицированным макетом
социальной организации и стратификации рыночной цивилизации, но именно
она выступает безальтернативным базисом формирующейся схемы социальноэкономического устройства современного общества. Идеологической
составляющей этого общества выступают знание и информация в
синтетическом единстве отражающие технологию, благодаря этому единству
получившей статус наукоемкой технологии, которая в современной социальноэкономической модели общества выступает единственным интерактивным
фактором, обеспечивающим отраслевую экономическую перестройку
(изменение структуры занятости, инвестиций). В данном аспекте, убедительно
точно отражена идея социально-экономического уклада в современном мире
«… если капитал и труд – главные структурные элементы индустриального
158
социума, то информация и знание – основа общества постиндустриального» [1
С.655]. Вследствие этого, рыночная экономика индустриального типа и
рыночная экономика постиндустриального типа имеют специфически разный
характер результатов хозяйственной деятельности. Экономическое благо
постиндустриального типа - результат воплощения научно-технологического
потенциала данной национально-хозяйственной системы.
В современном экономическом пространстве конкуренция обусловлена
возможностью
обеспечить
соответствие
социально-экономической
направленности национального общественного производства научнотехнологической
направленности
мирового
производства.
Конкурентоспособность хозяйствующей единицы постиндустриального типа
предопределена способностью концентрировать знание. Экономические
отношения в социально-экономической модели постиндустриальной
конституции классифицируются с точки зрения «носителя знания» и
«неносителя знания» (по своей политэкономической сущности напоминающие
традиционное - «собственник средств производства» и несобственник).
Носитель знания в современной рыночной экономике, как и носитель средств
производства в традиционной рыночной экономике, контролирует
общественное производство на национальном уровне, мировое производство на наднациональном уровне.
В связи с этим можно наметить контуры проблем, с которыми приходится
сталкиваться при решении вопроса построения национальной социальноэкономической модели, адекватной современным тенденциям общественного
развития. Ключевым моментом в этом вопросе становится тот факт, что
современная экономика даже в наиболее цивилизованном – западном её
варианте, не являет собой абсолютный эталон постиндустриальной
хозяйственной системы, а, скорее, представляет собой смешанную
модификацию, где сосуществуют элементы постиндустриализма и
традиционного индустриализма. То, что в общественном сознании принимается
как подсистемы взаимодополняющие друг друга, порождая идиому
«информационный
индустриализм»
(экономика
обнаруживающая
постиндустриальные сдвиги при доминировании традиционных экономических
структур) на самом деле выглядит «идеологической химерой» [4 C.114]. Тем
самым, на данном этапе можно говорить о постиндустриальной
трансформации, объективно порождаемой массой негативных тенденций,
обнаруживаемых на различных этапах развития в ряде рыночных стран.
Ярким примером такой постиндустриальной трансформации служит
экономика ЕС, основой экономического прогресса которой послужило
увеличение производительности, что является характерной чертой именно
постиндустриального
типа
хозяйствования.
Структурный
кризис
общественного производства ряда европейских стран обнаружил очевидную
диспропорцию между параметрами численности рабочей силы и
интенсивностью развития производства, деформирующую основные
макроэкономические пропорции и существенно тормозящую динамику
европейского экономического роста. Так, в ряде европейских стран доля
159
аграрного сектора в ВВП достигала 30 %, а доля населения, проживающего в
сельской местности составляла 50 %. В обрабатывающей промышленности и
строительстве было занято 42 % рабочей силы, а их продукция обеспечивала
43,2 % ВВП. При этом европейская экономика обнаруживала черты
преимущественно экстенсивного пути развития, постоянно расширяя
количество рабочих мест (данная тенденция сохраняется с 1890 по 1968 гг.). С
середины 70-ых гг. в европейских странах было сокращено столько рабочих
мест, сколько было создано за все предшествующие периоды становления
европейской экономики [5 C.16-17].
Экономическая динамика во всех её проявлениях ориентирована на
устойчивость развития всех основных параметров общественного
производства, которое в современных условиях опирается исключительно на
внутренний инвестиционный потенциал в форме сберегаемой части дохода
хозяйствующих
субъектов.
Социально-экономическая
модель
постиндустриального типа, несмотря на различия национальных хозяйственных
моделей, упирается на единые принципы инвестиционного развития,
генератором которого выступает затратноемкость постиндустриального
производства. Информационный фактор в современных условиях и служит
главной составляющей производственных издержек корпоративного сектора [3
C.21].
Интеграционная активность хозяйственной сферы как на страновом, так и
на региональном уровне зависит от степени развития одной их базовых
подсистем
инфраструктурного
комплекса
–
информационнокоммуникационной, в конечном итоге, обеспечивающей в современных
условиях социально-экономические структурные сдвиги, которые и являются
свидетельством включения экономики страны в мировое экономическое и
политическое пространство. В данном аспекте следует согласиться, что
«именно транспортная, коммуникационная, информационная сферы являются
главными проводниками, инициирующими факторами и катализаторами
общественного развития» [2 C.63-64], а в комплексе раскрывающие
объективные условия выхода национальной предпринимательской инициативы
в мировое хозяйственное пространство.
Литература.
1. Белл Д. Грядущее постиндустриальное общество. – М.:Академия, 2004.
2. Гамидов, Г.С. Инновационная экономика: стратегия, политика, решения
/ Г.С. Гамидов, Т.А. Исмаилов, И.Л.Туккель. – СПб., 2007. – C. 63-64.
3. Иноземцев В. Современное постиндустриальное общество: природа,
противоречия, перспективы. – М, 2000. - С. 11.
4. Пидоймо Л., Бутурлакина Е. Сущность категорий «информационное
общество», «информационная экономика». // Современная экономика:
проблемы и решения. - №4-2010. – С.114.
5. Социально-экономические модели в современном мире и путь России. /
Под ред. К. Микульского – М.: «Экономика», 2005. - С. 16.
160
Сесина Ю.Е.
соискатель, Волгоградский государственный Университет, г. Волгоград,
РФ.
ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ПЕНСИОННОГО
ОБЕСПЕЧЕНИЯ В РФ
Актуальность исследования обусловлена тем, что осуществление
пенсионной реформы является одной из важнейших задач, стоящих на данный
момент перед нашей страной. Пенсионная реформа может иметь гораздо более
широкое воздействие на жизнь страны. До реформы пенсионная система
России была построена по так называемому распределительному принципу,
основанному на солидарности поколений. Значение распределительного
механизма увеличивалось не только в странах с экономикой советского типа,
но и в странах, базирующихся на рыночной системе хозяйства. Таким образом,
вопрос реформирования российской пенсионной системы представляет собой
серьезную научную проблему междисциплинарного характера. Этим и
объясняется актуальность выбранной темы [2, c.17]. В Российской Федерации в
течение последних 10 лет проводились мероприятия, направленные на
совершенствование пенсионной системы, по итогам которых достигнуты
следующие результаты: установление гарантированного минимального уровня
материального обеспечения пенсионера не ниже величины прожиточного
минимума пенсионера в субъекте Российской Федерации; восстановление
утраченных в ходе рыночных реформ пенсионных прав, приобретенных в
советское время (валоризация); создание экономических и правовых
предпосылок формирования пенсионных прав будущих пенсионеров для
получения
трудовой
пенсии
исходя
из
международных
норм;
повышение среднего размера трудовой пенсии. Таким образом, проводимая
пенсионная политика была направлена на обеспечение социально приемлемого
уровня пенсий. Вместе с тем в рамках пенсионной системы не достигнуты
долгосрочная финансовая устойчивость и сбалансированность бюджета
Пенсионного фонда Российской Федерации [3, c. 78].
Инерционный сценарий развития пенсионной системы (сохранение
существующей
модели)
в
условиях
действующего
пенсионного
законодательства неизбежно приведет к следующим социально-экономическим
последствиям: невозможность поддержания размера пенсий на социально
приемлемом уровне и увеличение численности низкодоходных групп среди
пенсионеров. Так, повышение уровня жизни пенсионеров затормозится, и к
2030 году средний размер трудовой пенсии по старости может не достигнуть
минимального целевого уровня в 2,5 прожиточного минимума пенсионера, и
отношение среднего размера трудовой пенсии по старости к среднему размеру
заработной платы по экономике будет снижаться; обострение проблемы
обеспечения приемлемого уровня пенсионных прав для средне - и
высокодоходных категорий граждан; нарастание рисков, связанных с
недостаточной финансовой устойчивостью негосударственных пенсионных
фондов; отсутствие источника и механизма обеспечения сохранности
161
пенсионных накоплений, в том числе с учетом их возрастающих объемов;
трансферт из федерального бюджета в пенсионную систему на период до 2030
года может увеличиться до 3% валового внутреннего продукта [4].
Причинами сложившейся ситуации являются внешние по отношению к
пенсионной системе экономические и демографические факторы:
- макроэкономические параметры, структура занятости, показатели
производительности труда, инфляция и размер заработной платы;
- большой объем теневой занятости и скрытой заработной платы;
- рост демографической нагрузки и высокий уровень смертности в
трудоспособном возрасте.
Кроме того, в пенсионной системе сохраняются значительные внутренние
негативные факторы: остается нерешенной проблема досрочных пенсий; не
установлен сбалансированный тариф страховых взносов для самозанятых
граждан; пенсия в значительной мере утратила функцию страхования потери
заработка в связи с достижением пенсионного возраста; несоответствие
тарифов страховых взносов и обязательств по выплате трудовой пенсии.
Накопительная составляющая пенсионной системы требует существенной
модернизации, в том числе в части, касающейся обеспечения финансовой
устойчивости негосударственных пенсионных фондов и гарантий исполнения
ими в полном объеме обязательств по выплате пенсий, создания эффективной
системы контроля за инвестированием, а также расширения перечня
финансовых институтов и инструментов.
В связи с этим представляются достаточно актуальными исследования
путей повышения эффективности методов и механизмов реформирования
системы социальных платежей, в первую очередь пенсионных взносов, и
разработка предложений по решению проблем пенсионного обеспечения в
России [5].
С 2015 года в России планируется ввести новый порядок назначения
пенсий.
Перед разработчиками новой пенсионной формулы были поставлены
следующие условия:
- гарантировать приемлемый уровень пенсионного обеспечения граждан;
- создать необходимые условия для сбалансированности пенсионной
системы, в том числе в части страховых пенсий;
- сохранить приемлемый уровень страховой нагрузки на работодателей и
нагрузки на федеральный бюджет;
- обеспечить минимальные гарантии пенсионного обеспечения гражданина
на уровне не ниже величины прожиточного минимума пенсионера;
- обеспечить адекватность пенсионных прав заработной плате;
- повысить роль стажа при формировании пенсионных прав и расчете
размера пенсии.
Принципиально меняются правила формирования страховой части.
Накопительная пенсия будет назначаться на прежних условиях. При расчете
страховой части пенсии вводится понятие "годовой пенсионный коэффициент".
Он показывает соотношение между официальным заработком работника и
162
максимальной зарплатой, с которой уплачиваются страховые взносы. Так
оценивается трудовой вклад: чем выше зарплата, тем выше коэффициент.
Максимальное его годовое значение равно 10. Перед выходом на пенсию
конкретного человека все его коэффициенты суммируются. Итоговая величина
умножается на так называемую "стоимость пенсионного коэффициента". Эту
стоимость ежегодно будет рассчитывать правительство - исходя из
экономической ситуации в стране, поступлений в Пенсионный фонд. Все
пенсионные права, сформированные до 2015 года, фиксируются, сохраняются и
не могут быть уменьшены. Трудовая пенсия по старости будет разделена на две
самостоятельные части - накопительную и страховую, причем последняя через
два года может быть увеличена на 500 рублей. Об этом говорится в
законопроекте "О страховых пенсиях", размещенном для экспертного
обсуждения на едином портале проектов нормативных актов [4].
Авторами законопроекта выступили эксперты Министерства труда и
соцзащиты, которые разработали этот документ в рамках реализации Стратегии
развития пенсионной системы России до 2030 года. Новая формула
предполагает "выделение накопительной части трудовой пенсии из состава
трудовой пенсии по старости как элемента, не имеющего солидарного
характера по своей сути, и преобразование этой части пенсии в
самостоятельный вид пенсии", говорится в пояснительной записке к документу.
При этом с 2015 года к страховой пенсии предусматривается фиксированная
выплата - 4 104 рубля в месяц (при наличии одного иждивенца - 5 472 рубля,
двух иждивенцев - 6 840 рублей, трех и более - 8208 рублей). Сегодня она
составляет 3,6 тысячи рублей, а, значит, вырастет на 500 рублей. После
достижения возраста 80 лет выплаты составят 8 208 рублей в месяц (при
наличии одного иждивенца - 9576 рублей в месяц, двух иждивенцев - 10 944
рубля, трех и более - 12 312 рублей). Этот размер будет индексироваться
ежегодно - в апреле. Выплачиваться фиксированная часть будет не всем, а
только тем, кто заработал положенный стаж. При этом надо отметить, что
условиями для получения страховой пенсии по старости может являться
достижение мужчины возраста 60 лет, а женщины - 55 лет и наличие
страхового стажа 15 лет [5].
Дальнейшее
совершенствование
обязательного
накопительного
компонента пенсионной системы, предусматривающее, прежде всего:
- принятие федерального закона о выплатах накопительной пенсии;
- формирование системы страхования пенсионных накоплений,
построенной на принципах государственно-частного партнерства;
- обеспечение действительного волеизъявления граждан при выборе места
формирования пенсионных накоплений.
Дополнительные меры по развитию процессов инвестирования
пенсионных накоплений, позволяющие обеспечить: сближение требований к
инвестированию пенсионных накоплений и размещению пенсионных резервов
и обеспечение эффективного использования пенсионных средств в экономике
России.
163
Литература
1. Грудцына Л. О пенсионном обеспечении // Юрист. –2012. – №11. – С. 60
2.Домчева Е. Пенсию разделят на две части. Электронный журнал
«Пенсионное обозрение» www.pensionobserver.ru
3.Роик В.Д. Пенсионная реформа: результаты и перспективы. // Страховое
дело. - 2010 №14 .[1]
4.Сулейманова Г.В. Право социального обеспечения: учебник. М.: Юрайт,
2011. [6]
5. www.minfin.ru
6. www.pfrf.ru
164