Примерный перечень тем ВКР для специалистов оч

УТВЕРЖДАЮ
Заведующий кафедрой
«Налоги и налогообложение»
Л.И. Гончаренко
Протокол заседания кафедры
№ 15 от 22.04.2015г.
ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ТЕМ
ВЫПУСКНЫХ КВАЛИФИКАЦИОННЫХ (ДИПЛОМНЫХ)
РАБОТ
( для специалистов)
2015 - 2016 гг.
1.Налоговая политика Российской Федерации в 1992- 2000 годах.
2.Налоговая политика Российской Федерации в 2004 -2016 годах.
3.Актуальные проблемы налоговой политики Российской Федерации в современных условиях.
4. Эволюция налоговой политики в Российской Федерации.
5. Налоговая политика Российской Федерации в условиях современных экономических вызовов.
6. Региональная
налоговая политика по формированию благоприятного
налогового климата.
7.Налоговые льготы как инструмент налоговой политики Российской Федерации
8.Налоговые льготы: анализ практики применения и оценка эффективности действия.
9.Налоговое стимулирование инвестиционной деятельности в Российской
Федерации:
10.Налоговое стимулирование развития инновационной экономики в Российской Федерации.
11.Налоговые льготы как инструмент стимулирования инновационной деятельности
организаций.
12. Налоговые льготы для инновационных организаций: анализ практики применения
и оценка эффективности действия.
1
13. Налоговое стимулирование развития особых экономических зон в Российской Федерации.
14. Налог на добавленную стоимость в Российской Федерации: действующий
механизм исчисления и уплаты, пути развития.
15. Актуальные проблемы возмещения сумм НДС из бюджета и пути их решения.
16. Налоговые вычеты по НДС: актуальные проблемы и пути их решения.
17. Совершенствование механизма исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость в Российской Федерации.
18.Акцизы: действующий механизм исчисления и уплаты, направления его
совершенствования.
19.Налог на прибыль организаций в Российской Федерации: действующий
механизм исчисления и направления его совершенствования.
20. Совершенствование механизма исчисления и уплаты налога на прибыль
организаций в Российской Федерации.
21. Налог на прибыль организаций в Российской Федерации: актуальные
проблемы и пути совершенствования механизма исчисления.
22.Налоговый учет при исчислении налога на прибыль организаций: анализ
практики, проблемы и пути их решения.
23. Налогообложение доходов физических лиц как инструмент социальной
политики государства.
24.Эволюция налогообложения доходов физических лиц в Российской Федерации
25.Налог на доходы физических лиц в Российской Федерации: действующий
механизм исчисления и перспективы развития.
26. Развитие налогообложения доходов физических лиц в Российской Федерации: анализ практики и перспективы ее совершенствования.
27. Социальные налоговые вычеты по НДФЛ: проблемы применения и пути
их решения.
28. Имущественные налоговые вычеты по НДФЛ: проблемы в практике при2
менения и пути их решения.
29. Направления повышения эффективности применения имущественных
налоговых вычетов по НДФЛ.
30. Налоговые вычеты по НДФЛ как инструмент социальной политики государства.
31. Альтернативные пути развития налогообложения доходов физических
лиц в Российской Федерации.
32.Особенности исчисления и уплаты индивидуальными предпринимателями налога на доходы физических лиц.
33.Порядок исчисления и уплаты НДФЛ налоговыми агентами: проблемы и
пути их решения.
34.Региональные налоги и их роль в обеспечении социально- экономического развития регионов.
35. Региональные налоги: действующий механизм исчисления и пути совершенствования.
36.Налогообложение имущества организаций в Российской Федерации: действующий механизм, перспективы его совершенствования.
37.Налогообложение имущества физических лиц: анализ действующего механизма исчисления и уплаты, пути его совершенствование в Российской
Федерации.
38.Земельный налог в Российской Федерации: действующий механизм исчисления и уплаты, перспективы его развития.
39.Налог на недвижимость: его содержание, перспективы применения в Российской Федерации.
40. Механизм исчисления и уплаты транспортного налога в Российской Федерации.
41.Транспортный налог: механизм исчисления и альтернативные пути его
развития.
42.Развитие механизма исчисления и уплаты транспортного налога в Российской Федерации
3
43. Налогообложение природопользования: действующая система и перспективы ее развития в Российской Федерации
44.Налог на добычу полезных ископаемых: механизм исчисления и его совершенствование в Российской Федерации.
45.Особенности исчисления НДПИ в нефтегазовой отрасли.
46.Особенности налогообложения НДПИ твердых полезных ископаемых.
47.Налогообложение компаний нефтяного комплекса: анализ действующего
механизма и его влияние на инвестиционные возможности компаний.
48.Налогообложение компаний газового комплекса: анализ действующего
механизма и его влияние на инвестиционные возможности компаний.
49.Актуальнее проблемы налогообложения добычи нефти и газового конденсата, пути их решения в Российской Федерации.
50.Совершенствование налогообложения организаций нефтяной отрасли в
Российской Федерации
51. Налогообложение малого бизнеса: российская практика и пути развития.
52.Упрощенная система налогообложения: практика применения в Российской Федерации и направления развития
53.Единый сельскохозяйственный налог (налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей) в Российской Федерации: практика применения и пути совершенствования.
54. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности
как инструмент налогового регулирования.
55.Патентная система налогообложения: анализ практики применения и
перспективы ее развития в Российской Федерации
56. Особенности применения специальных налоговых режимов индивидуальными предпринимателями.
57.Совершенствование налогообложения субъектов малого предпринимательства.
58.Проблемы применения упрощенной системы налогообложения и пути их
решения.
4
59.Сравнительный анализ специальных налоговых режимов в целях применения субъектами малого предпринимательства.
60.Налогообложение сельскохозяйственных товаропроизводителей в условиях вступления России в ВТО и действия экономических санкций.
61. Налоговое стимулирование субъектов малого предпринимательства.
62.Налогообложение агропромышленного сектора экономики: анализ практики, проблемы и пути их решения в Российской Федерации.
63.Особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость банками и профессиональными участниками рынка ценных бумаг.
64. Особенности формирования налоговой базы по налогу на прибыль в коммерческих банках в Российской Федерации.
65. Особенности налогообложения операций с ценными бумагами в Российской Федерации.
66.Особенности налогообложения страховых организаций в Российской Федерации.
67.Особенности налогообложения бюджетных учреждений в Российской Федерации.
68.Особенности налогообложения некоммерческих организаций в Российской Федерации.
69.Особенности налогообложения организаций игорного бизнеса в Российской Федерации.
70.Налогообложение интеллектуальной собственности в Российской Федерации.
71. Особенности развития налогообложения консолидированных групп налогоплательщиков в Российской Федерации
72.Особенности налогообложения прибыли и доходов иностранных организаций в Российской Федерации
73.Таможенные пошлины и перспективы их развития в условиях Таможенного Союза и участия России в ВТО.
74.Особенности налогообложения подакцизных товаров при перемещении
5
их через границу Таможенного Союза.
75.Налоговое администрирование в Российской Федерации: актуальные
проблемы и пути их решения.
76.Камеральная налоговая проверка как форма налогового контроля.
77.Камеральная налоговая проверка: актуальные проблемы и пути их решения в Российской Федерации.
78.Камеральные налоговые проверки: анализ практики и проблемы повышения их эффективности в Российской Федерации.
79.Выездная налоговая проверка как форма налогового контроля.
80. Актуальные проблемы организации и проведения выездной налоговой
проверки.
81.Выездные налоговые проверки: анализ практики и проблемы повышения
их эффективности.
82.Развитие методики проведения камеральной налоговой проверки.
83.Развитие методики проведения выездной налоговой проверки.
84.Перспективы развития выездной налоговой проверки в Российской Федерации.
85.Предпроверочный анализ как основа повышения эффективности выездной
налоговой проверки.
86. Концепция планирования выездных налоговых проверок и ее роль в снижении налоговых рисков организаций.
87.Особенности проведения выездных налоговых проверок крупнейших
налогоплательщиков в Российской Федерации.
.88. Развитие форм налоговых проверок в странах. Таможенного Союза.
89.Налоговое администрирование крупнейших налогоплательщиков в Российской Федерации.
90.Налоговое администрирование налога на прибыль организаций: актуальные проблемы и пути их решения в Российской Федерации
91.Специфика налогового администрирования расходов, учитываемых при
расчете налога на прибыль организаций.
6
92.Развитие налогового администрирования порядка применения налоговых
вычетов по НДС в Российской Федерации
93.Налоговый контроль в Российской Федерации: анализ действующей практики и пути его совершенствования.
94.Налоговый потенциал регионов Российской Федерации: анализ, оценка и
пути его развития.
95 Прогнозирование налоговых поступлений в консолидированный бюджет
субъекта Российской Федерации.
96. Организация прогнозирования налоговых поступлений в бюджетную систему России.
97. Механизм урегулирования налоговой задолженности перед бюджетом и
пути его совершенствования в Российской Федерации.
98.Управление налоговыми рисками организаций: проблемы и пути их решения.
99. Налоговый контроль за трансфертным ценообразованием в Российской
Федерации.
100. Сравнительный анализ налоговых систем Российской Федерации и зарубежного государства.
101.Международный опыт налогообложения доходов физических лиц и возможности его использования в России.
102.Налогообложение доходов и имущества российских инвесторов за рубежом: проблемы двойного налогообложения и пути их решения.
103.Налогообложение российских инвесторов за рубежом.
104.Сравнительный анализ зарубежной практики налогообложения недвижимости и возможности его использования в России.
105.Двойное налогообложение: проблемы и методы его устранения в международной практике.
106. Международная практика устранения двойного налогообложения.
107. Налоговый контроль в зарубежных странах: его формы и методы, возможности использования в России.
7
8