Банковское дело - Саратовский государственный университет

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Саратовский государственный университет имени Н.Г. Чернышевского
Экономический факультет
УТВЕРЖДАЮ
Проректор по учебно-методической
работе профессор Е.Г. Елина
____________________________
"__" __________________20__ г.
Рабочая программа дисциплины
Банковское дело
Направление подготовки
222000 Инноватика
Профиль подготовки
Инновационная экономика
Квалификация (степень) выпускника
Бакалавр
Форма обучения
очная
Саратов,
2012 г.
1. Цели и задачи
дисциплины. Целью освоения дисциплины
«Банковское дело» является формирование у студентов теоретических
знаний в сфере функционирования банковских учреждений и приобретение
практических навыков по проведению и оформлению кредитных,
депозитных, расчетных и прочих операций коммерческого банка.
Задачи изучения дисциплины «Банковское дело»:
 ознакомить студентов с особенностями функционирования
банковских
учреждений
в
Российской
Федерации
и
организационными основами деятельности центрального и
коммерческих банков;
 рассмотреть специфику проведения банками пассивных и
активных операций;
 выделить особенности осуществления в современных условиях
традиционных и новых банковских операций;
 охарактеризовать проблемы и тенденции развития банковского
дела в современной России;
 привить студентам практические навыки по проведению и
оформлению банковских операций.
2.Место дисциплины в структуре ООП бакалавриата
Дисциплина «Банковское дело» входит в блок профессиональных
дисциплин. Теоретической основой освоения студентами этой дисциплины
являются
знания,
полученные
ими
при
изучении
дисциплин
«Макроэкономика» и «Деньги и кредит».
3. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения
дисциплины
способен собрать и проанализировать исходные данные, необходимые
для расчета экономических и социально-экономических показателей,
характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов (ПК-1);
способен на основе типовых методик и действующей нормативноправовой базы рассчитать экономические и социально-экономические
показатели, характеризующие деятельность хозяйствующих субъектов, (ПК2);
способен
анализировать
и
интерпретировать
финансовую,
бухгалтерскую и иную информацию, содержащуюся в отчетности
предприятий различных форм собственности, организаций, ведомств и т.д. и
использовать полученные сведения для принятия управленческих решений
(ПК-7);
В результате освоения дисциплины обучающийся должен:
•Знать:
 особенности функционирования банковской системы и
роль
отдельных ее звеньев в формировании рыночной экономики;
 роль центрального банка в регулировании деятельности кредитных
учреждений и обеспечении устойчивости их финансового положения;
 место коммерческих банков как финансовых посредников в системе
хозяйствования и специфику его деятельности;
 принципы реализации функций коммерческого банка и проведения
банковских операций;
 специфику организации и
оформления отдельных банковских
операций;
 критерии
оценки
эффективности
банковской
деятельности
(ликвидность, прибыльность, устойчивость и безопасность).
•Уметь:
 применять полученные теоретические знания при осуществлении
отдельных банковских операций: принятие решения о выдаче банковского
кредита, приеме депозита, оформление необходимой документации,
платежно-расчетных и кассовых документов.
•Владеть:
 практическими навыками проведения и оформления банковских
операций, оценки эффективности деятельности банка.
 знать федеральные законы, законы субъектов РФ, нормативноправовые акты органов местного самоуправления по управлению
финансами, формированию бюджетов на соответствующей территории,
реформированию бюджетно-налоговой сферы, методы расчета финансовых
(бюджетных) показателей в целях
финансового (бюджетного)
прогнозирования и основы составления проектов бюджетов различных
уровней (ППК-1);
 основы управления внутренним и внешним долгом принцип (ППК-6);
 владеть методами анализа финансовой, бюджетной, налоговой
отчетности,
оперативной
информации,
приемами
и
методами
государственного (муниципального) финансового контроля на этапах
прогнозирования, планирования и исполнения бюджетов бюджетной
системы Российской Федерации (ППК-7);
 знать отечественный и зарубежный опыт в области финансов и
бюджета, тенденции развития государства в различных социальноэкономических и финансовых условиях (ППК- 8);
 знать понятийный аппарат в области финансов, основные этапы
становления и развития финансовой науки, основные этапы развития
финансов как совокупности специфических экономических отношений,
функции и задачи органов управления финансами (ППК-16);
 знать историю банковского дела и кредитных отношений, современные
тенденции развития банковского дела и денежного обращения (ППК-17);
 уметь работать с финансово-экономическими источниками и
информацией, проводить анализ экономических показателей деятельности
кредитных организаций (ППК-18);
 уметь анализировать нормативно-правовые документы в области
банковского дела и кредитных отношений (ППК-19);
 уметь формировать количественную и качественную оценку
банковского сектора страны (ППК-20);
4. Структура и содержание дисциплины (модуля)
Для очной формы обучения. Общая трудоемкость дисциплины
составляет 5 зачетных единиц или 180 часов. Аудиторная работа 72 ч.
Лекции 36 ч. Практические занятия/семинары 36 ч.
Самостоятельная работа 72 ч.
Тематический план учебной дисциплины
Наименование темы
Бюджет учебного времени
всего
в том числе
часов
форма текущего
и
итогового
контроля
лекции лабор. и семинар. сам.
практич занятия работа
занятия
1
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
2
3
4
5
Очная полная форма обучения
Банковская система и ее элементы
8
2
2
Центральный банк: статус, цели,
10
4
2
задачи, функции и операции
Коммерческий банк - основное звено
8
2
2
банковской системы
Ресурсы коммерческого банка и его
8
2
2
капитальная база
Активы коммерческого банка
10
2
2
Ликвидность коммерческого банка
10
2
2
Банковская прибыль и ее источники
8
2
2
Организация платежного оборота и
10
2
4
кассовая работа банков
Кредитные операции коммерческих
14
6
2
банков
Организация выдачи и погашения
12
2
4
отдельных видов банковских
кредитов
Операции коммерческого банка с
12
2
4
ценными бумагами
Валютные операции коммерческих
10
2
2
банков
Посреднические операции
8
2
2
коммерческого банка
Основы банковского менеджмента
8
2
2
Основы банковского маркетинга
8
2
2
Итого
180
36
36
6
7
8
4
4
4
4
6
6
4
4
6
6
6
6
4
4
4
-
72
Экзамен
36 час
Содержание дисциплины
Тема 1. Банковская система и ее элементы
Понятие кредитно-банковской системы и ее место в рыночной экономике.
Характеристика элементов банковской системы. Особенности становления
банковской системы России. Необходимость проведения в Российской
Федерации банковской реформы 1987-1990 гг. и ее содержание. Структура
современной банковской системы России. Законодательные основы
построения банковской системы РФ.
Тема 2. Центральный банк: статус, цели, задачи, функции и операции
Статус, цели, задачи и принципы организации центрального банка.
Функции и операции центрального банка. Центральный банк как проводник
денежно-кредитной политики государства. Инструменты денежно-кредитной
политики. Особенности функционирования Центрального банка РФ. Роль ЦБ
РФ в обеспечении устойчивости банковской системы России.
Тема 3. Коммерческий банк - основное звено банковской системы
Первые определения и современные представления о сущности банка.
Характеристика банка как предприятия, его отличие от промышленного и
торгового предприятия. Блоки структуры банка как специфического
предприятия.
Типы банков. Универсальные и специализированные банки. Понятие
универсального банка и тенденции его развития. Типы банков в зависимости
от характера собственности, масштабов и сферы деятельности, числа
филиалов, отрасли обслуживания.
Элементы внешней и внутренней инфраструктуры.
Законодательные нормы, внутренние правила совершения операций,
особенности построения учета и отчетности, аналитической базы и
компьютерной обработки данных. Информационное, научное, кадровое
обеспечение банковской деятельности.
Организационные основы построения аппарата управления банком.
Факторы, определяющие структуру аппарата управления банком. Блоки
управления банком и задачи его отдельных подразделений. Направления
совершенствования структуры аппарата управления современным банком.
Тема 4. Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база
Общая характеристика ресурсной базы коммерческого банка и ее
состава. Структура ресурсов коммерческого банка.
Собственный капитал банка и его структура. Функции собственного
капитала: защитная, оперативная, регулирующая.
Собственные средства банка: понятие и структура. Характеристика
отдельных элементов (источников) собственного капитала. Расчет величины
собственного капитала. Достаточность собственного капитала банка.
Привлеченные средства коммерческого банка и их структура.
Характеристика привлеченных средств: депозиты до востребования,
срочные депозиты, депозиты физических лиц, сертификаты, векселя,
облигации. Прочие привлеченные ресурсы: межбанковские кредиты и
межбанковские депозиты.
Тема 5. Активы коммерческого банка
Состав и структура банковских активов. Группировка активов по их
назначению: кассовые активы, размещенные активы, инвестиционные
активы, капитализированные активы, прочие активы. Группировка активов
по ликвидности. Группировка активов по степени риска. Группировка
активов по срокам размещения. Группировка активов по субъектам.
Качество активов банка. Понятие качества активов. Показатели
качества активов.
Тема 6. Ликвидность коммерческого банка
Понятие
банковской
ликвидности.
Факторы,
определяющие
ликвидность банка: состояние капитальной базы, качество активов, качество
депозитной базы, зависимость от внешних источников, сопряженность
активов и пассивов по срокам и суммам, уровень менеджмента, имидж
банка, экономическая и политическая ситуация в стране.
Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков.
Централизованная система регулирования ликвидности коммерческих
банков. Нормативы ликвидности банков: норматив мгновенной
ликвидности, норматив текущей ликвидности, норматив долгосрочной
ликвидности и норматив общей ликвидности. Развитие системы
показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков.
Проблемы и условия обеспечения ликвидности российских коммерческих
банков.
Зарубежный опыт оценки ликвидности банков.
Тема 7. Банковская прибыль и ее источники
Источники доходов коммерческого банка, связанные с отдельными
элементами банковского бизнеса. Формы доходов банка: процентный,
беспроцентный, прочие формы. Принципы формирования договорного
процента и комиссии за банковские операции. Стабильные и нестабильные
источники дохода. Проблемы повышения доходности российских
коммерческих банков.
Расходы банка: процентные, беспроцентные, прочие. Операционные
расходы. Расходы на содержание аппарата управления. Расходы, относимые
непосредственно на счет «Прибыли и убытки отчетного года».
Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Структурный
анализ доходов и расходов банка. Оценка динамики доходов и расходов
банка. Система коэффициентов, характеризующая относительный размер
доходов и расходов.
Формирование прибыли коммерческого банка: отечественная и
зарубежная практика. Балансовая прибыль. Чистая прибыль. Система
коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка.
Факторный анализ уровня прибыли.
Тема 8. Организация платежного оборота и кассовая работа банков
Основы организации безналичных расчетов. Сущность и принципы
организации безналичных расчетов. Виды банковских счетов.
Формы безналичных расчетов. Платежное поручение. Аккредитивная
форма расчетов. Чековая форма расчетов. Инкассовая форма расчетов.
Вексельная форма расчетов.
Межбанковские расчеты. Содержание и принципы организации
межбанковских
расчетов.
Межфилиальные
расчеты.
Прямые
корреспондентские отношения. Межбанковский клиринг.
Деятельность коммерческого банка по кассовому обслуживанию
клиентов.
Тема 9. Кредитные операции коммерческих банков
Кредитный механизм и современная система кредитования.
Субъекты кредитования. Объекты кредитования и их классификация.
Методы кредитования. Виды ссудных счетов.
Договорный характер кредитной сделки как важная черта организации
кредитования в рыночной экономике. Основные требования к содержанию и
форме кредитного договора. Характеристика основных разделов кредитного
договора. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от
кредитоспособности клиента и содержания объекта кредитования.
Организация процесса краткосрочного кредитования. Рассмотрение
кредитной заявки и собеседование с клиентом. Подготовка и заключение
кредитного договора. Формирование резерва на возможные потери по ссудам.
Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита
(сопровождение кредита). Работа банка с проблемными ссудами.
Оценка
кредитоспособности
банковских
заемщиков.
Оценка
кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов. Оценка
кредитоспособности на основе анализа денежных потоков. Оценка
кредитоспособности на основе анализа делового риска.
Формы обеспечения возвратности кредита и их выбор. Залог,
поручительство, гарантия и другие формы обеспечения возвратности кредита.
Тема 10. Организация выдачи и погашения отдельных видов
банковских кредитов
Краткосрочные кредиты.
Кредитование в порядке кредитной линии. Виды кредитных линий.
Овердрафт, контокоррентный кредит.
Вексельные кредиты. Учет векселей. Ссуды под залог векселей.
Векселедательский кредит. Форфейтинговые и факторинговые операции с
векселями. Акцентный кредит.
Консорциальные кредиты.
Долгосрочные кредиты.
Межбанковские кредиты. Сущность межбанковских кредитов. Развитие
МБК в России. Виды межбанковских кредитов. Организация межбанковского
кредитования.
Кредиты банка России.
Кредитование населения. Классификация потребительских кредитов и
их виды.
Порядок выдачи и погашения кредитов физическим лицам.
Документация, представляемая в банк заемщиком. Выдача и погашение
потребительского кредита.
Ипотечный кредит. Жилищные ипотечные кредиты. Концепция
развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской
Федерации.
Тема 11. Операции коммерческого банка с ценными бумагами
Виды операций коммерческого банка с ценными бумагами и основы их
проведения. Инвестиционные вложения банков в ценные бумаги. Торговые
операции коммерческих банков с ценными бумагами. особенности проведения
операций с государственными ценными бумагами и облигациями Банка
России. Операции коммерческого банка по выпуску ценных бумаг (акций,
облигаций, сертификатов, векселей).
Организация брокерской деятельности коммерческих банков. Трастовые
операции коммерческих банков с ценными бумагами. Депозитарная
деятельность коммерческих банков.
Тема 12. Валютные операции коммерческих банков
Текущие валютные операции и операции, связанные с движением
капитала. клиентские и собственные операции банка с иностранной
валютой. валютное обслуживание экспортно-импортных операций и
функции коммерческих банков как агентов валютного контроля.
Конверсионные операции банков. риски проведения валютных операций и
способы их регулирования. Лимит открытой валютной позиции банков и
способы его определения.
Тема 13. Посреднические операции коммерческого банка
Факторинг. Сущность и содержание факторинга. Виды факторинга и их
характеристика. Структура и условия факторингового договора. Риски при
совершении факторинговых операций.
Лизинг, Виды лизинга. Права и обязанности участников лизинговых
сделок. Определение стоимости лизинга, расчет арендных платежей.
Порядок оформления лизинговых соглашений. Риски лизинговых сделок, их
классификация и способы минимизации. Перспективы развития лизинговых
операций в России.
Трастовые операции. Виды и содержание трастовых услуг. Договор о
трастовом обслуживании. Риски трастовых операций.
Прочие виды услуг, оказываемых коммерческими банками: брокерские,
страховые, консультационные и др.
Тема 14. Основы банковского менеджмента
Содержание, функции и закономерности банковского менеджмента.
Сущность банковского менеджмента. Характеристика функций банковского
менеджмента.
Планирование как важнейшая функция банковского управления. Виды
планирования: стратегическое, тактическое и финансовое.
Контроль и надзор как важнейшие функции банковского менеджмента.
банковский маркетинг как функция менеджмента.
Принципы организации банковского менеджмента и их классификация.
Методы банковского менеджмента, их классификация и значимость на
современном этапе.
Банковская конкуренция как метод экономического управления
деятельностью коммерческого банка. Сущность конкуренции, ее уровни,
формы и методы. Основные закономерности банковской конкуренции на
современном этапе.
Резервирование как инструмент банковского экономического управления.
Резервы пассивов и активов коммерческого банка.
Административные методы управления. Правовые методы банковского
менеджмента, их классификация. Социальные методы управления: сущность и
виды. Значимость различных методов банковского менеджмента на
современном этапе.
Тема 15. Основы банковского маркетинга
Сущность и необходимость, объект и элементы банковского маркетинга.
Банковский рынок и его сегменты. Задачи банковского маркетинга и его
методы. Исследование банковского рынка: элементы и методы.
Товарная политика банка. Ценовая политика банка. Сбытовая политика
банка. Коммуникационная политика банка.
Маркетинг-ориентированная структура коммерческого банка: виды,
развитие и факторы воздействия.
5. Образовательные технологии. Реализация программы дисциплины
«Банковское дело» предусматривает различные образовательные технологии.
В рамках аудиторных занятий проводятся:
- лекции с использованием ПК и мультимедийного проектора,
- практические занятия с использованием разбора практических ситуаций
по организации и проведению как традиционных, так и новых банковских
операций.
Самостоятельная работа студентов подразумевает работу под
руководством преподавателей (консультации и помощь в подготовке докладов,
решении задач и при выполнении домашних заданий) и индивидуальную
работу студента.
Методы обучения, применяемые при изучении дисциплины способствуют
закреплению и совершенствованию знаний, овладению умениями и получению
навыков в области банковского дела.
Содержание учебного материала диктует выбор методов обучения:
информационно-развивающие - лекция, объяснение, демонстрация,
решение задач, самостоятельная работа с рекомендуемой литературой;
проблемно-поисковые и исследовательские – самостоятельный анализ и
проработка предлагаемых проблемных вопросов по дисциплине.
6. Учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы
студентов. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости,
промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины.
Самостоятельная работа студентов предусматривает:
 изучение
статистического
материала
(интернет-ресурсы),
характеризующего уровень развития банковского дела в России,
степень освоения Центральным банком РФ инструментария по
регулированию деятельности коммерческих банков, оценке их
финансовой устойчивости и обеспечению стабильности банковского
сектора страны, масштабы деятельности российских банков, виды и
качество предоставляемых ими услуг;
 ознакомление с проблемами и перспективами развития банковского
дела в России по материалам экономической периодики;
 подготовка рефератов по предлагаемой тематике.
6.1. Примерные темы для обсуждения и подготовки докладов на
практических занятиях:
 Виды банковских услуг для корпоративных клиентов;
 Особенности банковского обслуживания розничного рынка;
 Сравнительный анализ товарной и сбытовой политики российских
коммерческих банков;
 Коммуникационная политика коммерческих банков;
 Зарубежная практика ведения банковского дела;
 Особенности организации дистанционного обслуживания в развитых
странах;
 Проблемы регулирования деятельности российских коммерческих
банков и пути их решения;
 Особенности денежно-кредитной политики Центрального банка РФ на
современном этапе;
 Информационная безопасность коммерческих банков;
 Обзор современного состояния российского банковского сектора;
 Степень освоения российскими коммерческими банками новыми
технологиями обслуживания клиентов;
 Формы организации деятельности коммерческих банков. Маркетингориентированная структура коммерческого банка;
 Особенности управления деятельностью коммерческих банков;
 Изучение особенностей функционирования региональных коммерческих
банков.
6.2. Примерные темы рефератов:
Возникновение и развитие банковского дела.
Банковская система России.
Перспективы развития банковской системы России
Банк России и его роль в развитии экономики страны.
Коммерческий банк как основное звено кредитно-банковской системы.
Банк России как орган надзора за деятельностью коммерческих банков.
Банковский менеджмент.
Банковский маркетинг.
Сущность кредита, элементы кредитных отношений.
Кредитные операции коммерческих банков.
Потребительский кредит.
Техника банковских операций с векселями.
Инвестиционная деятельность коммерческих банков.
Операции коммерческих банков с ценными бумагами.
Формы обеспечения возвратности кредита.
Расчетные операции банков.
Операции банков по долгосрочному кредитованию.
Ипотечный кредит.
Лизинговые операции коммерческих банков.
Факторинговые операции коммерческих банков.
Трастовые операции коммерческих банков.
Эмиссионная деятельность банков.
Межбанковские объединения и их роль в экономике.
Ликвидность коммерческих банков.
Кредитоспособность заемщика, ее анализ и оценка.
Депозитные операции коммерческих банков.
Коммерческие банки на валютном рынке РФ.
Банковские риски
6.3. Примерный перечень вопросов для подготовки к экзамену.
1. Кредитная система: понятие и элементы. Роль банковской системы в
функционировании кредитной системы.
2. Банковская система: понятие, структура и роль в кредитной системе
страны.
3. Особенности становления банковской системы РФ и ее современная
структура
4. Центральный банк: назначение и функции.
5. Денежно-кредитная политика центрального банка и методы ее
проведения.
6. Статус, цели и принципы организации Центрального банка РФ
(Банка России). Его функции.
7. Понятие коммерческого банка и его правовой статус. Виды коммерческих
банков.
8. Принципы организации деятельности коммерческих банков.
9. Функции коммерческих банков и их характеристика.
10.Банковское
законодательство
как
основа
регулирования
деятельности банков в РФ.
11.Порядок создания коммерческого банка и его подразделений в РФ.
Лицензирование банковской деятельности.
12.Роль Центрального банка РФ в обеспечении финансовой
устойчивости коммерческих банков.
13.Основы взаимоотношений коммерческого банка с клиентами.
14.Основы организации аппарата управления банком.
15.Структура органов управления банка.
16.Организационная структура коммерческого банка. Основные задачи его
структурных подразделений.
17.Пассивные операции коммерческого банка: сущность и направления
проведения.
18.Ресурсы коммерческого банка: их структура и характеристика.
19.Собственный капитал банка: понятие, состав и функции.
20.Привлеченные средства банка: их состав и характеристика.
21.Депозитные операции банка. Виды депозитов и условия их привлечения.
22.Сущность активных операций коммерческого банка. Состав и структура
банковских активов.
23.Качество активов коммерческого банка.
24.Понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
Факторы, их определяющие.
25.Методы оценки банковской ликвидности.
26.Прибыль коммерческого банка и порядок ее формирования.
27.Основы организации безналичных расчетов в коммерческих банках.
28.Характеристика действующих форм безналичных расчетов.
29.Организация межбанковских расчетов в РФ
30.Виды кредитов, предоставляемых коммерческими банками.
Принципы
банковского кредитования.
31.Организация кредитного процесса в коммерческом банке.
Содержание кредитного договора.
32.Формы обеспечения возвратности банковских кредитов.
33.Операции коммерческих банков с ценными бумагами.
34.Особенности проведения банком операций с векселями.
35.Валютные операции коммерческих банков.
36.Лизинговые операции коммерческих банков.
37.Факторинговые операции коммерческих банков.
38.Трастовые операции коммерческих банков
39.Основы банковского менеджмента.
40.Банковские риски: понятие, виды, методы оценки их величины и
снижения.
6.4. Примерный перечень тем контрольных работ.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
Функции денег и условия обеспечения их реализации.
Пути обеспечения устойчивости денег.
Денежное обращение и его регулирование.
Денежные системы, их развитие.
Денежная система России и проблемы ее становления.
Управление инфляционными процессами.
Методы стабилизации денежного обращения и валют.
Необходимость и сущность кредита.
Границы и роль кредита.
Развитие форм кредита в России.
Законы кредита.
Принципы кредитования и их роль на современном этапе.
Процентная политика и ее роль в деятельности коммерческого банка.
Центральный банк и его функции.
Методы кредитно-денежной политики Центрального банка.
Функции коммерческих банков.
Банковские услуги.
Банковские ресурсы.
Фондовые операции коммерческих банков.
Банковская ликвидность и пути ее укрепления.
Кредитный риск в деятельности коммерческих банков.
Вексель и вексельное обращение.
Коммерческий кредит.
Международный кредит.
Государственный кредит, его развитие.
Потребительский кредит и его роль.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
39.
40.
41.
42.
Лизинг в деятельности коммерческих банков.
Кредитная система РФ.
Сравнительный анализ современных кредитных систем государств.
Современные виды кредитных денег (чеки, кредитные карточки и др.)
Развитие банковской системы Росси.
Современное состояние банковской системы России.
Денежно-кредитная система США.
Денежно кредитная система Германии.
Денежно-кредитная система Японии.
Денежно-кредитная система Великобритании.
Денежно-кредитная система Франции.
Сущность, функции и структура рынка ссудных капиталов.
Сущность, функции и структура рынка ссудных капиталов.
Валютные операции коммерческих банков.
Кредитные операции коммерческих банков.
Пассивные операции коммерческих банков.
6.5. Текущий и промежуточный контроль. В процессе изучения курса
проводится тестирование, решаются задачи, осуществляется разбор и анализ
практических ситуаций и документов.
Тесты по дисциплине
1. Национальная банковская система – это … совокупность:
А. международных кредитных институтов
В. кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями
между ними
С. эмиссионных банков и лизинговых компаний
D. форм и методов организации денежного обращения в стране
2. Элементом банковской системы не является:
А. центральный эмиссионный банк
В. филиал коммерческого банка
С. коммерческий банк
D. казначейство
3. В
условиях
административно-командной
системы
экономикой функционирует … банковская система.
А. рыночная
В. распределительная
С. переходная
D. переменная
управления
4. Современная банковская система России – это система … типа.
А. рыночного
В. переходного
С. распределительного
D. централизованного
5. Рыночная банковская система отличается от распределительной:
А. наличием ограничения формы собственности на банки
В. единообразием форм собственности на банки
С. возможностью функционирования только государственных банков
D. многообразием форм собственности на банки
6. По … банки разделяются на эмиссионные, депозитные и коммерческие.
А. форме организации
В. характеру операций
С. числу филиалов
D. функциональному назначению
7. До проведения банковской реформы 1987 - 1990 гг. в Советском Союзе
функционировала … банковская система.
А. одноуровневая
В. двухуровневая
С. трехуровневая
D. смешанного
8. По … банки подразделяются на региональные, межрегиональные,
национальные, международные.
А. функциональному назначению
В. сфере обслуживания
С. форме организации
D. размерам капитала
9. По … банки делятся на универсальные и специализированные.
А. сфере обслуживания
В. характеру операций
С. масштабам деятельности
D. функциональному назначению
10. … банки выполняют весь набор банковских услуг для всех категорий
клиентов.
А. специализированные
В. инновационные
С. универсальные
D. депозитные
11. … инфраструктура включает информационное, методическое, научное
и кадровое обеспечение жизнедеятельности кредитных учреждений.
А. денежная
В. экономическая
С. рыночная
D. банковская
12. По … выделяют государственные, акционерные, кооперативные,
частные и смешанные банки.
А. форме собственности
В. территориальному признаку
С. характеру операций
D. масштабам деятельности
13. Юридический статус банка определяется:
А. банковским законодательством
В. центральным банком
С. президентом страны
D. парламентом государства
14. В соответствии с российским законодательством банк – это …
организация, которая выполняет депозитные, расчетные и ссудные
операции.
А. бюджетная
В. финансовая
С. посредническая
D. кредитная
15. Коммерческий банк – это:
А. структурное подразделение Министерства экономики
В. хранилище золотовалютных резервов
С. посредник в расчетах и кредитовании
D. финансовый агент правительства
16. Банковская система включает совокупность … элементов.
А. разрозненных
В. полностью идентичных
С. взаимосвязанных
D. случайных
17. Функция … является основополагающей
деятельности банка.
А. консультанта по вкладам
В. инвестора в векселя
С. аккумуляции свободных средств
D. посредничества в расчетах
для
обеспечения
18. Основное назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:
А. концентрацию свободных капиталов и ресурсов
В. инкассацию наличных денег
С. организацию системы рефинансирования
D. выпуск коммерческих векселей
19. Регулирование деятельности коммерческого банка в условиях
двухуровневой
банковской
системы
может
осуществляться
преимущественно … методами.
А. принудительными
В. административными
С. косвенными экономическими
D. оперативными
20. Установите соответствие обозначенных видов банков признакам их
классификации.
Признаки классификации
банков
1. Правовая форма организации
2. Форма собственности
3. Функциональное назначение
4. Характер выполняемых
операций
5. Сфера обслуживания
Виды банков
A. Универсальные и специализированные
B. Эмиссионные, депозитные и
коммерческие
C. Общества открытого и закрытого
типов, с ограниченной ответственностью
D. Региональные, межрегиональные,
национальные, международные
E. Холдинги, тресты, синдикаты
F. Ипотечные, инвестиционные,
биржевые
G. Государственные, акционерные,
кооперативные, частные и смешанные
банки
21.Центральные банки возникали путем наделения коммерческих банков
правом:
А. проведения расчетов в народном хозяйстве
В. эмиссии банкнот
С. кредитования предприятий и организаций
D. аккумуляции временно свободных денежных средств
22.В соответствии с российским законодательством коллегиальным органом
и высшим органом управления Банка России является:
А. Правление
В. Комитет банковского надзора
С. Национальный банковский совет
D. Совет директоров
23.Термин «операции на открытом рынке» означает деятельность
центрального банка по:
А. предоставлению ссуд коммерческим банкам
В. кредитованию населения
С. сокращению счетов коммерческих банков
D. покупке или продаже государственных ценных бумаг
24.Термин « … ставка» означает уровень процентной ставки по ссудам,
предоставляемым центральным банком коммерческим банкам.
А. ломбардная
В. нетто
С. учетная
D. монопольная
25.Установление центральным банком норм обязательного резервирования
осуществляется с целью … коммерческих банков:
А. увеличения капитала
В. регулирования ликвидности
С. расширения кредитной экспансии
D. сдерживания роста ресурсов
26.Коммерческие банки обязаны хранить в Банке России … обязательные
резервы.
А. максимальные
В. средние
С. минимальные
D. средневзвешенные
27.Политика открытого рынка означает покупку или продажу центральным
банком … ценных бумаг.
А. низкопроцентных
В. высокопроцентных
С. твердопроцентных
D. беспроцентных
28.Снижение центральным банком официальной учетной ставки
коммерческие банки должны расценивать, как сигнал к ориентации на
проведение:
А. контрактивной денежной политики
В. политики кредитной экспансии
С. политики по снижению валютного курса национальной денежной
единицы
D. девизной политики
29.При увеличении нормы минимальных резервов центрального банка
кредитный потенциал коммерческих банков:
А. снижается
В. возрастает
С. остается неизменным
D. увеличивается в геометрической прогрессии
30.Капитал Банка России сформирован за счет:
А. средств государства
В. пожертвований частных лиц
С. фондов коммерческих банков
D. средств предприятий и организаций
31.Согласно банковскому законодательству коммерческий банк:
А. проводник денежно-кредитной политики
В. казначей государства
С. кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные
средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за
свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять
расчетные операции по поручению клиента
D. кредитор банков
32.Одной из важнейших функций коммерческого банка является:
А. посредничество в кредите
В. защита интересов вкладчиков
С. создание финансовых резервов
D. открытие счетов клиентам
33.Коммерческий банк-это…
А. специфическое предприятие, которое производит продукт в виде денег и
платёжных средств
В. коммерческая организация, производящая продукты сферы материального
производства
С. предприятие, осуществляющее эмиссию наличных денег в условиях
рыночной экономики
D. коммерческое предприятие при Министерстве финансов РФ, хранилище
золотовалютных резервов
34.К принципам деятельности коммерческих банков относятся:
А. работа банка в пределах реально имеющихся ресурсов
В. стихийное регулирование его деятельности
С. децентрализация системы расчётов
D. диференцированный подход при кредитовании
35.Прибыль банка, оставшаяся после уплаты налогов,
соответствии с решением…
А. РКЦ
В. ЦБР
С. Правление банка
D. общего собрания акционеров
распределяется в
36.К основным функциям коммерческого банка относится…
А. стимулирование накоплений в хозяйстве
В. посредничество при обмене различными товарами
С. организация системы рефинансирования
D. эмиссия банкнот
37.По характеру выполняемых операций коммерческие банки различаются
на…
А. безфилиальные и многофилиальные
В. кооперативные и акционерные
С. малые и средние
D. универсальные и специализированные
38.Отличия коммерческого банка от промышленного предприятия.
А. если банк работает в основном на чужих деньгах, которые аккумулирует
на условиях возвратности, то промышленное предприятие на своих
В. банк не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает
операции по учету, хранению, покупке, продаже ценных бумаг
С. в банке работает особый персонал, занятый проведением денежных
операций
D. верны все ответы
39.Современные коммерческие банки осуществляют обслуживание:
А. предприятий, организаций и населения
В. только населения
С. только предприятий и организаций
D. центрального банка
40.Коммерческий банк выполняет функцию:
А. кассира правительства
В. посредничества в кредите
С. органа банковского надзора
D. кредитора последней инстанции
41.Функцией коммерческого банка является:
А. эмиссия банкнот
В. кредитование центрального банка
С. расчетно-кассовое обслуживание клиентов
D. надзор за деятельностью кредитных организаций
42.По функциональному назначению банки подразделяются:
А. на эмиссионные, депозитные и коммерческие
В. на универсальные и специализированные
С. на региональные, межрегиональные, национальные и международные
D. на малые, средние крупные, банковские консорциумы и межбанковские
объединения
43.По характеру выполняемых операций банки подразделяются:
А. на безфилиальные и многофилиальные
В. на универсальные и специализированные
С. на региональные, межрегиональные, национальные и международные
D. на государственные, акционерные кооперативные, частные и смешанные
44.По сфере обслуживания банки подразделяются:
А. на универсальные и специализированные
В. на безфилиальные и многофилиальные
С. на малые, средние крупные, банковские консорциумы и межбанковские
объединения
D. на региональные, межрегиональные, национальные и международные
45.По масштабам деятельности коммерческие банки подразделяются:
А. на универсальные и специализированные
В. на безфилиальные и многофилиальные
С. на региональные, межрегиональные, национальные и международные
D. на малые, средние крупные, банковские консорциумы и межбанковские
объединения
46.Элементом внутреннего блока банковской инфраструктуры является:
А. законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения и
перечень выполняемых им операций
В. информационное обеспечение
С. научное обеспечение
D. кадровое обеспечение
47.Обособленными структурными подразделениями коммерческого банка
являются:
А. дополнительные офисы
В. обменные пункты
С. филиалы и представительства
D. рассчетно-кассовые центры
48.Кредитной организации российским банковским законодательством
запрещено заниматься:
А. кредитной деятельностью
В. рассчетно-кассовым обслуживанием клиентов
С. торговой деятельностью
D.открытием и ведением счетов физических и юридических лиц
49.В соответствии с российским банковским законодательством
коммерческие банки наделены правом:
А. приобретать права требования по исполнению обязательств от третьих
лиц в денежной форме
В. заниматься производственной деятельностью
С. поддерживать стабильность покупательной способности национальной
денежной единицы
D.выступать кредитором последней инстанции
50. Операции коммерческих банков – это конкретное проявление их:
А. сущности
В. роли в экономике
С. организационно-экономической структуры
D. функций на практике
51.Размещение денежных средств физическим лицам оформляется:
А. кредитным договором
В. договором залога
С. договором банковского вклада
D. договором поручительства
52.Ресурсы коммерческого банка- это…
А. только собственный капитал
В. только привлечённые на возвратной основе денежные средства
юридических и физических лиц
С. собственный капитал + привлечённые средства
D. уставный капитал
53.В качестве привлечённых средств выступают…
А. резервные фонды
В. банковские сертификаты
С. нераспределённая прибыль
D. уставный капитал
54.Собственный капитал банка – это имущество банка, которое…
А. формируется момент создания банка
В. свободно от обязательств
С. является не обязательным, но желательным условием функционирования
банка
D. было приобретено на межбанковском рынке
55.Оперативная функция собственного капитала означает:
А. собственный капитал-главное средство защиты интересов
вкладчиков
В. собственный капитал служит защитой самого банка от банкротства
С. основной источник материальной базы банка, обеспечивает условия для
его работы
D. регулирование всей банковской системы
56.Какой фонд предназначен для покрытия убытков, возникающих в ходе
текущей деятельности банка:
А. страховой фонд
В. фонд специального назначения
С. фонд накопления
D. резервный фонд
57.Субъектами в межбанковском кредитовании являются…
А. центральные банки нескольких стран
В. юридические лица и коммерческие банки
С. коммерческие банки и ЦБР
D. все ответы верны
58.Процент за пользование кредитом в МБК начисляется…
А. с даты зачисления средств на кор/счет банка – заемщика
В. в зависимости от ситуации
С. с 1 числа следующего месяца
D.со следующего дня после зачисления средств
59.Коммерческие банки имеют право получать кредиты ЦБР …..
А. после одного месяца работы
В. не ранее, чем через 1год деятельности
С. через 3 года
D. время определяет ЦБР в зависимости от эффективности деятельности
коммерческого банка
60.К активам коммерческого банка относятся:
А. денежные средства и счета в ЦБР
В. расходы будущих периодов
С. чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи
D. кредиты и депозиты
61.Капитализированные активы предназначены для …
А. диверсификации рисков
В. выполнения требований клиентов по выдаче наличных денег со счетов
С. обеспечения хозяйственной деятельности
D.выполнения требований по безналичным перечислениям
62.Кредиты со сроком погашения более 30 дней относятся к…
А. ликвидным
В малоликвидным
С. высоколиквидным
D. активам долгосрочной ликвидности
63.К безрисковым активам не относятся…
А.вложения в долговые обязательства
В.средства на корреспондентском счете
С. общественные резервы ЦБР
D. средства на счетах кредитной организации
64..… коммерческого банка – статьи бухгалтерского баланса, отражающие
размещение и использование ресурсов коммерческого банка.
А активы
В. пассивы
С.капитал
D. доходы
65.В состав активов коммерческого банка включаются:
А. выданные банком кредиты
В. средства резервного фонда
С. фонды материального стимулирования
D. депозиты
66.В активы коммерческих банков включаются следующие статьи:
А. денежные средства и счета ЦБР
В. государственные долговые обязательства
С. средства кредитных организаций
D. верны все ответы
67.Основу активных операций коммерческого банка составляют:
А. депозитные операции
В. операции по кредитованию клиентов
С. уставный и резервный фонды
D. забалансовые обязательства
68.По своему назначению активы делятся на:
А. кассовые, оборотные, инвестиционные, внеоборотные
В. высоколиквидные, ликвидные, активы долгосрочной ликвидности,
малоликвидные
С. активы, находящиеся в пользовании самого банка
D. безрисковые, активы с 10 % риском, активы с 20 % риском, активы с 50 %
риском
69.По субъектам активы делятся на:
А. кассовые, оборотные, инвестиционные, внеоборотные
В. высоколиквидные, ликвидные, активы долгосрочной ликвидности,
малоликвидные
С. активы, находящиеся в пользовании самого банка, активы,
предоставленные во временное пользование другим субъектам
D. безрисковые, активы с 10 % риском, активы с 20 % риском, активы с 50 %
риском, прочие активы
70.Средства, находящиеся в кассе и на корреспондентских счетах банка
относятся к:
А. кассовым активам
В. оборотным активам
С. инвестиционным активам
D. капитализированным активам
71.На долю кассовых активов приходится …. от суммы привлеченных
ресурсов:
А. около 55-70 %
В. около 20 %
С. около 10-15 %
D. около 30 %
72.К малоликвидным активам относятся:
А. кредиты со сроком погашения до 30 дней
В. легкореализуемые ценные бумаги
С. кредиты со сроком погашения свыше 30 дней и размещенные депозиты
свыше 30 дней
D. долгосрочные инвестиции и просроченная задолженность
73.Какими факторами определяется качество активов:
А. ликвидность активов
В. доходность активов
С. диверсификация активов
D. верны все ответы
74.Ликвидность банковских активов означает:
А. способность банка отдать свои активы
В. сбалансированность отдельных статей пассива банковского баланса
С. сбалансированность отдельных статей актива банковского баланса
D. легкость реализации активов и превращения их в денежные средства
75. В состав активов коммерческого банка включаются:
А. выданные банком кредиты
В. средства резервного фонда
С. фонды материального стимулирования
D. депозиты
76.Ссудные операции коммерческого банка связаны с:
А. безвозмездной передачей клиентам денежных средств
В. передачей средств без определения срока их возврата
С. выдачей банковских гарантий
D. предоставлением заемщику средств на началах возвратности
77.Основу активных операций коммерческого банка составляют:
А. депозитные операции
В. операции по кредитованию клиентов
С. уставный и резервный фонды
D. забалансовые обязательства
78.В зависимости от …. выделяют банковские кредиты трех видов: по
остатку, по обороту и кредитную линию:
А. методов кредитования
В. видов обеспечения
С. сроков пользования
D. уровня платности
79.Потребительские ссуды банк выдает:
А. промышленным предприятиям
В. строительным организациям
С. сельскохозяйственным организациям
D. населению
80.В зависимости от источников привлечения ресурсов кредиты делятся
на:
А. кредиты в наличной и безналичной форме
В. кредиты в оборотные средства и инвестиционный кредит
С. внутренние и внешние кредиты
D. краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты
7. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
(модуля)
а) основная литература:
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности
коммерческого банка. М.: Высшее образование, 2009.
Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина – М.:
КНОРУС, 2008.
б) дополнительная литература:
Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П.
Кроливецкой: 5-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2004. 592 с.
Банковское дело: Учебник для средних профессиональных учебных
заведений / Под ред. проф. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Единство,
2004. 527 с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономистъ,
2006. 751 с.
Банковское дело: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред.
О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2004. 672 с.
Деньги, кредит, банки / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. М.: ЮрайтИздат, 2004. 620 с.
Ковалева Т.М., Дьяконова М.Л., Кузьменко Т.Н. Финансы и кредит:
учебник / Дьяконова М.Л., Кузьменко Т.Н. и др.; под ред. Т.М.Ковалевой. –
5-е изд., доп. – М.: КНОРУС, 2008. – 384 с.
Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И. Мамонова И.Д. Организация деятельности
центрального банка: учебник - М.: КНОРУС, 2008.
в) рекомендуемая литература:
Конституция Российской Федерации
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России):
федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (с изменениями от 10 января, 23
декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля 2004 г.)
О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 3 февраля
1996 г. N 17-ФЗ.
Об обязательных нормативах банков: Инструкция ЦБР от 16 января 2004
г. N 110-И (с изменениями от 13 августа 2004 г.).
Арендс И. О., Жарковская Е. П. Банковское дело: курс лекций. – М.:
Омега, 2003. – 399 с.
Организация деятельности Центрального банка. Учебное пособие / Под
ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2000. 280
с.
Тагирбеков К.Р. Инвестиционные процессы и банковская система в
экономике России. М: Издательство «Весь Мир», 2005.
Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.
М. : Финансы и статистика, 2003.
Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Юристъ, 2002.
Банковское дело: современная система кредитования / под ред. О.И.
Лаврушина. М. : КНОРУС, 2005
Бородулина Л.П., Кудряшова И.А., Юрга В.А. Международные
экономические организации: учеб. Пособие. М.: Экономистъ, 2005.
Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина – М.:
КНОРУС, 2004.
Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Тедеев А.А., Парыгина В.А. М.: ЭКСМО, 2005.
Антонов В.Л. Мировая валютная система и международные расчеты. М.:
ТЕИС, 2000.
Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы, денежное обращение, кредит:
Учебник. М.: ЮНИТИ, 2000.
Журналы:
«Деньги и кредит»,
«Финансы и кредит»,
«Вестник Банка России»,
«Финансы»,
«Банковское дело»,
«Вопросы экономики» и др.;
газеты: «Российская газета»,
«Экономика и жизнь»,
«Бизнес и банки»,
«Финансовая газета» и др.
программное обеспечение и Интернет-ресурсы
Справочно-правовая система «Гарант»;
справочно-правовая система «Консультант Плюс»
сайт Министерства финансов РФ - www.minfin.ru;
сайт Федеральной налоговой службы– www.nalog.ru;
сайт Центрального банка России – www.cbr.ru;
сайт информационно-аналитического агентства АК&М www.akm.ru;
www.bdrating.ru
8. Материально-техническое обеспечение дисциплины:
Лекционные аудитории, оборудованные для проведения интерактивных
занятий;
Аудитории для практических занятий с интерактивными досками,
предназначенные для осуществления презентаций и докладов;
Проектор, кодоскоп, компьютер, калькулятор, мультимедийное оборудование;
Электронная библиотека СГУ.
Программа составлена в соответствии с требованиями ФГОС ВПО с
учетом рекомендаций и Примерной ООП ВПО по направлению 222000
«Инноватика» и профилю подготовки «Инновационная экономика».
Автор: к.э.н., доцент Айриева А.Н.
Программа одобрена на заседании кафедры «Финансы и кредит»
от 20.12.2012 года, протокол № 5.
Подписи:
Зав. кафедрой
Декан факультета
О.С. Балаш
О.С. Балаш