(ЗАО) за 2011г. - Новый Кредитный Союз
реклама
УТВЕРЖДЕНО годовым общим собранием акционеров АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) Протокол № 2 от 23 мая 2012 года Председатель Совета Банка ___________________________ Е.В.Ким ГОДОВОЙ ОТЧЕТ Акционерного Коммерческого Банка «Новый Кредитный Cоюз» (закрытое акционерное общество) за 2011 год 1. Положение Банка в отрасли Акционерный Коммерческий Банк «Новый Кредитный Союз» (закрытое акционерное общество) (далее по тексту «Банк» или АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО)) осуществляет свою деятельность с октября 1994 года на основании Лицензии Банка России № 3139 от 13.08.2002 г. на проведение операций со средствами в российских рублях и иностранной валюте и Лицензии Банка России № 3139 от 18.03.2009 г. на осуществление банковских операций, связанных с привлечением денежных средств физических лиц во вклады, открытие и ведение банковских счетов физических лиц. АКБ "Новый Кредитный Союз" (ЗАО) включен в реестр Банков – участников системы Страхования вкладов. Банк имеет Лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданную ФСФР. Банк является участником торгов Единой Торговой сессии межбанковских валютных бирж. АКБ "Новый Кредитный Союз" (ЗАО) является участником системы БЭСП в качестве прямого участника расчетов, что позволяет Банку, и соответственно, клиентам Банка осуществлять платежи через систему валовых расчетов в режиме реального времени. АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) является членом Международной платежной системы MasterСard Worldwide. Банку присвоен статус Affiliate Member MasterСard Worldwide, который предоставил возможность проводить полноценную работу в качестве участника MasterСard Worldwide и обеспечивать эмиссию и эквайринг карт MasterСard. АКБ "Новый Кредитный Союз" (ЗАО) является членом Некоммерческой организации «Ассоциация Региональных Банков России», членом Некоммерческого Партнерства «Национальное бюро кредитных историй АРБ», участником системы денежных переводов «Western Union». Деятельность Банка в отчетном периоде строилась в соответствии с утвержденной Стратегией развития АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) на период 2008-2012 гг. Следуя принятой Стратегии развития, в отчетном периоде Банк направлял свою деятельность на: - достижение позиций финансово устойчивого и динамично развивающегося Банка, конкурентоспособного на отдельных рыночных сегментах и обеспечивающего удовлетворение потребностей целевых клиентских групп в качественном и технологичном банковском обслуживании; - предоставление банковских услуг высокого качества юридическим и физическим лицам на основе сочетания классических традиций ведения банковского дела и современных банковских технологий; - на соблюдение банковского законодательства, обязательных экономических нормативов, диверсификацию операций и снижение рисков при осуществлении операций по привлечению и размещению свободных денежных средств клиентов; - на соблюдение соответствия показателей деятельности Банка требованиям, предъявляемым к участникам Системы страхования вкладов. Взвешенный подход Банка к принятию на себя рисков и обеспечение значительной доли ликвидных активов в собственном портфеле, обеспечивали устойчивость Банка, позволяли оперативно реагировать на складывающиеся ситуации финансовых рынков и своевременно выполнять все обязательства перед своими клиентами. Основными клиентами Банка являются компании малого и среднего бизнеса - предприятия оптово-розничной торговли, производственные, медицинские, строительные, лизинговые, страховые компании. Неизменным в деятельности Банка остаются надежность, гибкость, оперативность, информационная открытость, индивидуальный подход к обслуживанию клиентов, наличие созданной в предыдущие годы инфраструктуры, профессиональные кадры. Стабильная клиентская база, современный корпоративный подход к организации управления в Банке, совершенствование 1 системы внутреннего контроля и управления рисками в деятельности Банка, позволили обеспечить Банку в отчетном периоде не только поступательное развитие, но сохранить свою нишу в финансовом секторе экономики г. Москвы. В 2011 году перечень услуг, предоставляемых Банком юридическим лицам, включал в себя: различные виды кредитования и предоставление банковских гарантий; расчетно-кассовое обслуживание клиентов Банка; размещение временно свободных денежных средств на депозитных счетах; инкассацию денежных средств и ценностей; проведение конверсионных и документарных операций; осуществление международных расчетов; выполнение Банком функций агента валютного контроля и сопровождение внешнеэкономической деятельности клиентов; предоставление в аренду сейфовых ячеек; торговый эквайринг с предприятиями торговли, сферы услуг о применении ими банковских карт при расчетах с покупателями; зарплатные проекты на использование предприятием банковских карт при выплате заработной платы сотрудникам; доверительное управление ценными бумагами. Перечень услуг, предоставляемых Банком физическим лицам, включал в себя: прием и выдача денежных средств со счетов физических лиц в рублях РФ и иностранной валюте; прием и выдача денежных средств с карточных счетов физических лиц в рублях РФ и иностранной валюте; денежные переводы в рублях и иностранной валюте; предоставление в аренду сейфовых ячеек; операции с наличной и безналичной иностранной валютой; кредитование на потребительские цели; выпуск расчетных банковских карт с предоставлением кредита в виде «овердрафт»; доверительное управление ценными бумагами. Благодаря сохранению на должном уровне перечня и качества, предлагаемых клиентам услуг, в условиях жесткой конкуренции, Банк, по состоянию на 01.01.2012 г. обслуживал: - счета юридических лиц- 1212 (на 01.01.2011 г. – 1275); - счета физических лиц - 839 (на 01.01.2011 г. – 406). На 01.01.2012 г. остатки на расчетных счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей составили – 452274 тыс. руб. ( на 01.01.2011 г.- 312935 тыс. руб.), на счетах физических лиц- 182948 тыс.руб. ( на 01.01.2011 г. - 129255 тыс.руб.). В качестве приоритетного принципа своей коммерческой деятельности Банк рассматривал обеспечение высокого качества обслуживания клиентов, развитие долгосрочных партнерских отношений, безусловное исполнения обязательств по договорам и сделкам. В рамках этой работы Банк стремится к установлению взаимовыгодного сотрудничества с клиентами, в том числе посредством использования, как собственных долгосрочных связей, так и возможностей своих стратегических партнеров. С целью повышения уровня обслуживания клиентов, в Банке на постоянной основе осуществляется модернизация материально-технической базы. Ее высокая технологичность позволяет поднимать на новый качественный уровень обслуживание клиентов, и обеспечивает дальнейшую динамику развития Банка. Инкассаторская служба Банка позволяет оперативно доставлять наличные денежные средства и другие ценности клиентов Банка в пределах Москвы и Московской области, обеспечивая надежную охрану перевозимых денежных средств и ценностей, а также своевременность их доставки к месту назначения. Инкассаторская служба оснащена современными бронеавтомобилями и индивидуальными средствами защиты инкассаторов в соответствии с требованиями Банка России. Акционерный Коммерческий Банк «Новый Кредитный Союз» (закрытое акционерное общество) расположен по адресу: 107140, г. Москва, ул. Русаковская, д.4. В структуре Банка в отчетном периоде было два Дополнительных офиса: Дополнительный офис «Отделение «Русаковское», расположенный по адресу: г. Москва, ул. Русаковская, д.4, Дополнительный офис «Отделение «Садовническое», расположенный по адресу: г. Москва, ул. Садовническая, д.67, стр.2. Нежилые помещения, в которых размещается Банк и его Дополнительные офисы принадлежат Банку по праву собственности. Филиалов и представительств Банк не имеет. 2 2. Финансовые результаты деятельности Банка за 2011 год В 2011 году основные усилия Банка были сконцентрированы на соблюдении банковского законодательства, обязательных экономических нормативов, диверсификации операций и снижении рисков при осуществлении операций по привлечению и размещению свободных денежных средств клиентов. Показатели соответствия Банка требованиям, предъявляемым к участникам Системы страхования вкладов, поддерживались на достаточно высоком уровне. Взвешенная политика Банка, консервативный подход Банка к принятию на себя рисков и обеспечение значительной доли ликвидных активов в собственном портфеле, обеспечивали устойчивость Банка, позволяли оперативно реагировать на складывающиеся ситуации финансовых рынков и своевременно выполнять все обязательства перед своими клиентами. В 2011 году практически все операции Банка проводились в пределах московского региона, так как основу клиентской базы АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) составляют корпоративные клиенты, осуществляющие свою деятельность на территории Москвы и Московской области. Приоритетными операциями, оказывающими наибольшее влияние на изменение финансового результата деятельности Банка в 2011г., являлись различные формы кредитования юридических и физических лиц, операции с иностранной валютой, расчетно-кассовое обслуживание клиентов, операции с ценными бумагами, размещение депозитов в ЦБ РФ. В связи с этим, основными источниками полученной Банком прибыли за 2011г. были доходы, полученные от проведения данных видов банковских услуг. Определение чистого дохода от проведения отдельных видов операций, проводимых Банком и оказывающих наибольшее влияние на изменение финансового результата по состоянию на 01.01.2012г. и на 01.01.2011г. представлены в следующей таблице. Доходы и расходы Банка, оказывающие влияние на изменение финансового результата тыс.руб. № На На п/п Наименование показателей 01.01.2012г. 01.01.2011г. 1. Процентные доходы 126789 133491 2. Процентные расходы 21803 16643 3. Чистый процентный доход 104986 116848 4. Комиссионные доходы 19643 19220 5. Комиссионные расходы 1733 1433 6. Чистый комиссионный доход 17910 17787 7. Доходы от операций с иностранной валютой 34798 43842 8. Расходы от операций с иностранной валютой 12847 15007 9. Чистый доход от операций с иностранной валютой 21951 28835 10. Доходы от операций с ценными бумагами, дивиденды 2190 6668 11. Расход от операций с ценными бумагами 8322 5040 12. Чистый доход от операций с ценными бумагами -6132 1628 13. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 69567 67547 14. Расходы от переоценки счетов в иностранной валюте 68258 66300 Чистый доход от переоценки счетов в 15. иностранной валюте 1309 1247 16. Доходы от переоценки ценных бумаг 259 4351 17. Расходы от переоценки ценных бумаг 2231 986 18. Чистый доход от переоценки ценных бумаг -1972 3365 19. Доходы от восстановленных резервов по ссудам и прочим активам 754434 618260 20. Расходы по созданию резервов по ссудам и прочим активам 759421 653283 21. Чистый доход от восстановленных -4987 -35023 резервов по ссудам и прочим активам 22. Прочие чистые доходы 4991 4916 23. Расходы на содержание аппарата управления 97215 93203 24. Прибыль до налогообложения 40841 46400 25. Уплаченные налоги 15201 13568 Изменение +/-6702 5160 -11862 423 300 123 -9044 -2160 -6884 -4478 3282 -7760 2020 1958 62 -4092 1245 -5337 136174 106138 30036 75 4012 -5559 1633 3 26. Прибыль за отчетный период 25640 32832 -7192 Основными доходами, полученными Банком в 2011 году являются процентные доходы, которые составили 126789 тыс.руб. и по сравнению с 2010 годом (133491 тыс.руб.) уменьшились на 6702 тыс.руб. Наибольший удельный вес (95,5%) в структуре получаемых процентных доходов Банка занимали проценты, полученные за предоставленные кредиты клиентам, которые в 2011 году составили 121072 тыс. руб. и уменьшились на 7422 тыс.руб. или 5,8% по сравнению с 2010 года (128494 тыс.руб.). Процентные доходы по ценным бумагам за 2011 год получены в сумме 5136 тыс.руб., что на 560 тыс.руб. или 12,2% больше, чем за 2010 год (4576 тыс.руб). Проценты, полученные по депозитам, размещенным в Банке России в 2011 г. составили 581 тыс.руб. Рост вложений в депозиты Банка России увеличил процентные доходы от данного вида размещений на 160 тыс.руб. или 38,% по сравнению с 2010 годом (421тыс.руб.). Процентные расходы по состоянию на 01.01.2012 г. составляли 21803 тыс.руб. и по сравнению с 01.01.2011 г. увеличились на 5160 тыс.руб. или на 31%, т.к сумма процентных расходов на 01.01.2011 г. составляла 16643 тыс.руб. На увеличение процентных расходов оказало влияние увеличение объемов привлечения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и процентных ставок по ним. Cтабильным источником комиссионных доходов Банка является расчетно-кассовое обслуживание клиентов, доход от которого в 2011 году получен в сумме 19643тыс. руб. Комиссионные доходы увеличились на 423 тыс.руб. или 2,2% по сравнению с 2010 годом (19220 тыс.руб.). Рост доходов произошел за счет увеличения клиентской базы Банка, увеличения оборотов по счетам клиентов, открытым ранее. Доходы от операций с иностранной валютой по состоянию на 01.01.2012 г. составили 34798 тыс.руб., что на 9044 тыс.руб. или 20,6% меньше аналогичного показателя на 01.01.2011 г. (43842тыс.руб.). Расходы от операций с иностранной валютой за 2011г. составили 12847 тыс.руб., что на 2160 тыс.руб. или 14,4% меньше аналогичного показателя за 2010 год (15007тыс.руб.). Доходы от операций с ценными бумагами по состоянию на 01.01.2012 г. составили 2190 тыс. руб., что на 4478 тыс.руб. меньше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (6668 тыс.руб.). Расходы от операций с ценными бумагами за 2011 год составили 8322тыс.руб., что на 3282 тыс.руб. больше аналогичного показателя за 2010г. (5040 тыс.руб.). Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте по состоянию на 01.01.2012 г. составляли 69567 тыс.руб., что на 2020 тыс.руб. или 3,0% больше аналогичного показателя на 01.01.2011 г. (67547 тыс.руб.). Расходы от переоценки счетов в иностранной валюте по состоянию на 01.01.2012 г. составляли 68258 тыс.руб., что на 1958 тыс.руб. больше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (66300 тыс.руб.). Доходы от переоценки ценных бумаг в 2011 году составили 259 тыс.руб., что на 4092 тыс.руб. меньше, чем в 2010 год (4351 тыс.руб.). Расходы от переоценки ценных бумаг в 2011 году составили 2231 тыс.руб., что на 1245 тыс.руб. больше, чем в 2010 году (986 тыс.руб.). Доходы от восстановленных резервов по ссудам и прочим активам по состоянию на 01.01.2012 г. составили 754434 тыс.руб., что на 136174 тыс.руб. больше, чем на 01.01.2011 г. (618260 тыс.руб). Расходы по созданию резервов по ссудам и прочим активам за 2011 год составили 759421 тыс.руб., что на 106138 тыс.руб. больше, чем в 2010 г. (653283 тыс.руб). Чистый доход от восстановленных резервов за 2011 год составил 30036 тыс.руб. по сравнению с 2010 годом. На изменение величины дохода от восстановления резервов в первую очередь повлияло улучшение качества кредитного портфеля, что позволило повысить доходы по восстановлению резервов. Расходы Банка на содержание аппарата управления в 2011 году составили 97215 тыс.руб., что на 4012 тыс.руб. или 4,3% больше, чем в 2010 году (93203 тыс.руб.) Прибыль Банка до налогообложения за 2011 год составила 40841тыс. руб., что на 5559 тыс.руб. или 12,0% меньше по сравнению с 2010 года (46400 тыс.руб.). Прибыль Банка после уплаты налогов за отчетный 2011 год, составила 25640тыс. руб., что на 7192 тыс.руб. или 21,9% меньше по сравнению с 2010 годом (32832 тыс.руб.). По состоянию на 01.01.2012 г. Банк имеет высокие показатели ликвидности обязательных нормативов. Это свидетельствует о стабильной платежеспособности банка и об отсутствии каких-либо тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость Банка в будущем. Финансовое положение Банка по состоянию на 01.01.2012 г. АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) заинтересован в повышении своей инвестиционной привлекательности, для чего проводит работу по построению системы корпоративного управления в соответствии с рекомендациями Банка России и международными стандартами. Все предпринимаемые Банком меры направлены на укрепление финансовой устойчивости, рост показателей ликвидности и прибыльности, с тем, чтобы занять конкурентоспособные позиции в банковской системе России и создать необходимую стратегическую платформу для дальнейшего роста эффективности деятельности. 4 По состоянию на 01.01.2012 г. объем активов-нетто Банка составил 1130587 тыс.руб., что на 41,6% больше объема активов-нетто на 01.01.2011 г. (798734 тыс.руб.), рентабельность активов Банка составила 2,9%, процентная маржа 11,2%, рентабельность капитала 10,3%. Активы Банка делятся на работающие и неработающие. По состоянию на 01.01.2012 г. значительную часть работающих активов Банка составляли: Предоставленные кредиты клиентам Банка – 1003939 тыс.руб., что на 11,9% больше суммы предоставленных кредитов по состоянию на 01.01.2011 г. ( 896894 тыс.руб.) В т.ч.: - кредиты, выданные на срок до 1 года составляли 665883 тыс.руб или 3% кредитного портфеля, что на 31,0% больше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (508247 тыс.руб.). - кредиты, выданные на срок свыше 1 года составляли 308444 тыс.руб. или 30,72% кредитного портфеля, что на 12,3% меньше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (351631 тыс.руб.). - просроченная задолженность составляла 29612 тыс.руб. или 2,9% кредитного портфеля, что на 20,0% меньше аналогичного показателя на 01.01.2011г. ( 37016 тыс.руб). Вложения в торговые ценные бумаги на 01.01.2012г. составляли 113169 тыс. руб., что на 10,9% больше вложений в торговые ценные бумаги на 01.01.2011г. (102024тыс. руб.) В т.ч.: - Облигации Федерального Займа составляли 95557 тыс.руб. или 84,4% портфеля ценных бумаг; - прочие ценные бумаги составляли 17612 тыс.руб. или 15,6% портфеля ценных бумаг; По состоянию на 01.01.2012 г. значительную часть неработающих активов Банка составляли: Денежные средства в кассе Банка, на ММВБ, ОРЦБ и корреспондентский счет в ЦБ РФ, которые составляли 146320 тыс. руб., что на 36,4% больше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (107254 тыс. руб.) Отчисления в обязательные резервы ЦБ РФ составляли 8352 тыс. руб., что в 2,1 раз больше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (3968тыс. руб.) Прочие неработающие активы составляли 1425 тыс.руб., что на 5,8% больше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (1347 тыс.руб.). Пассивы баланса Банка делятся на обязательства Банка и его собственные средства. По состоянию на 01.01.2012 г. размер обязательств Банка составлял 811933 тыс. руб., что на 64,7% больше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (493065 тыс. руб.) Из них: Средства клиентов – составляли 801750 тыс.руб. или 98,7% от размера всех обязательств Банка, в т.ч. вклады юридических и физических лиц – 337572 тыс.руб. Средства клиентов на 66,6% больше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (481300тыс. руб.). Выпущенные долговые обязательства (векселя) – составляли 7560 тыс.руб. или 0,46% от размера всех обязательств Банка, что на 18,7% меньше аналогичного показателя на 01.01.2011г. (9300тыс. руб.) Прочие обязательства составляли 2593тыс.руб. или 0,16% от размера всех обязательств. По состоянию на 01.01.2012 г. размер собственных средств (капитал) Банка составил 311159 тыс. руб. Нераспределенная прибыль за отчетный 2011 год составила 25640 тыс. руб. или 8,2% от размера собственных средств. 3. Перспективы развития Банка Основной стратегической целью АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) на 2012 год является увеличение доходности при условии сохранения финансовой устойчивости и дальнейшей минимизации рисков. Приоритетными направлениями реализации стратегии остаются: наращивание потенциала, расширение спектра оказываемых услуг в рамках ориентации на универсальность деятельности, постоянное совершенствование бизнес-процессов и дальнейшее укрепление конкурентных позиций Банка. Основные задачи АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) на 2012 год: динамичное развитие Банка; конкурентоспособность Банка на финансовом рынке; расширение партнерских связей; достижение позиций финансово устойчивого и динамично развивающегося Банка, конкурентоспособного на отдельных рыночных сегментах и обеспечивающего удовлетворение потребностей целевых клиентских групп в качественном и технологичном банковском обслуживании. В рамках реализации принятой Стратегии Банк ориентируется на внедрение комплекса конкурентно способных банковских технологий, позволяющих предоставить любые услуги различным категориям клиентов. Банк ориентирован на работу с предприятиями малого и среднего бизнеса ряда секторов экономики, а также на работу с физическими лицами. В своей работе АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) будет стремиться: к дальнейшему укреплению позиций по всем показателям деятельности Банка; повышению качества менеджмента, укреплению финансовой устойчивости, росту ликвидности Банка и прибыльности; показателей 5 обеспечению системного подхода к разработке и продвижению новых банковских продуктов и услуг, повышению их качества; обеспечению автоматизации и оптимизации бизнес-процессов; созданию комфортных условий обслуживания клиентов, поддержанию атмосферы открытости перед клиентом, дружелюбного и профессионального их обслуживания; повышению эффективности работы Банка, качества предоставляемых услуг; разработке новых банковских продуктов под потребности клиентов Банка – юридических и физических лиц; дальнейшему развитию устойчивой клиентской базы за счет производственных и торговых предприятий; совершенствованию форм и методов кредитования юридических и физических лиц, совершенствованию методик оценки (в том числе с учетом отраслевых особенностей) и минимизации кредитных рисков; совершенствованию системы тарифов, взимаемых за банковское обслуживание в рублях и иностранной валюте; использованию в оценке финансовой деятельности банка принципов международного учета и отчетности; развитию клиентской сети; обеспечению информационной безопасности Банка. Банк заинтересован в повышении своей инвестиционной привлекательности, для чего будет проводить дальнейшую работу по совершенствованию системы корпоративного управления в соответствии с рекомендациями Банка России и международными стандартами. 4. Основные задачи Банка на 2012 год Для реализации своих целей Банк планирует в 2012 году : продолжать развитие Банка как универсальной кредитной организации; укрепить позиции на рынке корпоративного кредитования и увеличить кредитный портфель до 1 300 000 тыс.руб.; продолжить работу, направленную на увеличение уставного капитала Банка; внедрить эффективную систему мотивации; увеличить чистые активы Банка до 350 000 тыс. руб.; получить прибыль в размере 40 000 тыс. руб.; поддерживать рентабельность активов на уровне более 4,0% и рентабельность капитала - более 11%; увеличить привлеченные средства до 900 000 тыс.руб. 5. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов В 2011 году Банком выплачены дивиденды за 2010 год по обыкновенным именным бездокументарным акциям. Решение о выплате дивидендов принято на годовом общем собрании акционеров АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) 17.05.2011 г. (Протокол № 1). Дивиденды по акциям выплачены акционерам в полном объеме путем выдачи акционерам – физическим лицам, наличными средствами через кассу Банка, акционеру – юридическому лицу, в безналичном порядке на расчетный счет, открытый в АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО). 6. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Банка Управление рисками в Банке осуществляется на основании «Положения об управлении рисками АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО)», утвержденного Правлением Банка и регламентирующего стратегию риск-менеджмента, обязательные направления и виды рисков, подлежащие мониторингу, порядок взаимодействия подразделений Банка в процессе управления рисками. Основной целью Банка в управлении рисками является минимизация финансовых потерь, которая достигается целым комплексом мер по выявлению, оценке и мониторингу различных рисков, возникающих в процессе деятельности. В Банке действует система контроля и управления рисками, на регулярной основе осуществляется стресстестирование. Итоги 2011 года показывают, что действующая система обеспечивает стабильную работу в условиях существенных изменений на финансовых рынках. В рамках стратегии в области управления рисками Банк стремится к поддержанию достаточного уровня ликвидности, сбалансированности структуры активов и пассивов по срокам и видам валют, обеспечению необходимого уровня диверсификации по отраслям, клиентам и размерам инвестиций. Система управления рисками основывается на требованиях Банка России, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, и регламентируется внутренними стандартами и процедурами. 6 Аналитическую поддержку процесса принятия решений и совершения Банком операций, подверженным различным рискам осуществляет Отдел анализа и управления рисками, в соответствии с внутрибанковскими методиками и процедурами. Система внутреннего контроля и управления рисками является частью системы корпоративного управления Банка, которая предусматривает: - распределение полномочий и ответственности между Советом Банка, исполнительными органами (Правление Банка и специально созданные комитеты: Кредитный Комитет и Комитет по управлению рисками) и структурными подразделениями Банка; - выявление риска; - определение комплекса правил, процедур, инструментов и методов измерения; - организацию внутреннего контроля управления риском; - ограничение и минимизацию риска; - информированность и принятие адекватных мер по устранению/минимизации возникших рисков. В 2011 году в Банке оценивались следующие риски: кредитный, стратегический, рыночный, операционный, правовой, риск потери ликвидности и потери деловой репутации. Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков (кредитный, рыночный, риск потери ликвидности). Главной задачей управления финансовыми рисками является определение уровней риска и дальнейшее обеспечение соблюдения установленных лимитов и других мер внутреннего контроля. Оценка принимаемого риска также служит основой для оптимального распределения капитала с учетом рисков, ценообразованию по операциям и оценки результатов деятельности. Управление операционным и правовым рисками, риском потери деловой репутации обеспечивает надлежащее соблюдение внутренних регламентов и процедур Банка в целях минимизации этих рисков. Процесс независимого контроля рисков не относится к рискам ведения деятельности, таким, например, как изменения экономической среды, технологии или изменения в отрасли. Такие риски контролируются руководством Банка в ходе процесса стратегического планирования. Кредитный риск В течение 2011 года Банком выдерживалась консервативная политика в области предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Основной ориентир был направлен на финансово устойчивые компании, имеющие продолжительный и положительный опыт взаимоотношений с Банком и достаточное ликвидное обеспечение. Банк осуществлял кредитование юридических лиц различных отраслей и подотраслей экономики, в том числе: строительство, транспорт и связь, оптовая и розничная торговля, предоставление услуг и прочие виды деятельности. Исходя из принципа дифференцированности, Банк не придерживается ограниченных приоритетов по отраслевой принадлежности своих заемщиков. Показатели о концентрации предоставленных кредитов N п/п 1 1.1 1.2 1.3 Наименование показателя на 01.01.2012 г. абсолютное значение, тыс. руб. Кредиты, предоставленные 987319 юридическим лицам всего (включ. индивидуальных предпринимателей), в т.ч.: по видам экономической 979800 деятельности: строительство транспорт и связь оптовая и розничная торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования 136243 46391 456273 на 01.01.2011г. удельный вес в общей сумме кредитов, % 100 абсолютное значение, тыс. руб. 863607 удельный вес в общей сумме кредитов,% 100 99.24 860108 99.59 13.80 4.70 46.21 101750 0 621266 11.78 71.94 7 1.4 1.5 2 2.1 3 3.1 3.1.1 3.2 операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг прочие виды деятельности Из общей величины кредитов, предоставленных юр.лицам и индивидуальным предпринимателям, ссуды субъектам малого и среднего предпринимательства, из них: индивидуальным предпринимателям Кредиты, предоставленные физическим лицам всего, в т.ч. по видам: жилищные кредиты всего, в т.ч.: ипотечные кредиты потребительские кредиты 137846 13.96 0 0 203047 947319 20.57 95.95 137092 833607 15.87 96.53 3875 0.39 3875 0.45 16620 1.68 33287 3.85 7047 0.71 12084 1.40 7047 9573 0.71 0.97 0 21203 0 2.46 По состоянию на 01.01.2012 г. общая сумма предоставленных Банком кредитов составляла 1003939 тыс.руб., в т.ч.: юридическим лицам – 987319 тыс.руб; физическим лицам – 16620 тыс.руб. Основной отраслью кредитования клиентов Банка - юридических лиц по видам экономической деятельности в 2011г. являлась оптовая и розничная торговля. По состоянию на 01.01.2012г. сумма выданных кредитов клиентам этой отрасли составляла 456273 тыс.руб или 46,21% от общей суммы предоставленных Банком кредитов, что на 164993 тыс.руб. меньше, чем аналогичный показатель по состоянию на 01.01.2011 г. (621266 тыс.руб. или 71,94% от общей суммы предоставленных Банком кредитов). Сумма выданных Банком кредитов клиентам розничной и оптовой торговли уменьшилась по состоянию на 01.01.2012 г. по сравнению с 01.01.2011 г. в связи с тем, что в 2011г. у Банка появилась новая отрасль кредитования клиентов - операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг. Сумма выданных кредитов клиентам этой отрасли по состоянию на 01.01.2012 г. составляла 137846 тыс.руб. или 13,96% от общей суммы предоставленных Банком кредитов. Кредиты, выданные Банком клиентам, занимающимся прочими видами деятельности на 01.01.2012 г. составляли 203047 тыс.руб. или 20,57% от общей суммы предоставленных кредитов, что на 65955 тыс.руб. больше, чем аналогичный показатель по состоянию на 01.01.2011 г. (137092тыс.руб. или 15,87% от общей суммы предоставленных Банком кредитов). Кредитный портфель физических лиц в 2011 г. состоял из выданных ипотечных и потребительских кредитов. По состоянию на 01.01.2012 г. сумма выданных ипотечных кредитов составляла 7047 тыс.руб., а сумма потребительских кредитов составляла 9573 тыс.руб., что на 11630 тыс. руб. меньше, чем в 2010 г.(21203 тыс.руб.). Осуществляя кредитование клиентов, Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет полностью погасить задолженность перед Банком в установленный срок. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Банк осуществляет регулярный мониторинг таких рисков. Стратегия в отношении управления кредитным риском определяет предполагаемые направления кредитования (по видам кредитов, срокам, валютам, регионам и т.д.) и ожидаемую доходность, соответствующую размеру риска. Основным документом, определяющим принципы деятельности Банка в области кредитования в 2011 году, являлась утвержденная в Банке Кредитная политика, которая определяла инструментарий управления кредитным риском, в т.ч. систему лимитов, ограничений, минимизации кредитных рисков. Реализация принципов Кредитной политики Банка возложена на Кредитный комитет, который осуществлял управление кредитными рисками, определял объем ресурсов, подлежащих распределению в активные инструменты. Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков погасить процентные платежи и основную сумму задолженности, а также посредством изменения лимитов кредитования в случае необходимости. Кроме этого, Банк управляет кредитным риском путем получения обеспечения. Банк уделяет повышенное внимание вопросам концентрации кредитного риска. В 2011 году на ежедневной основе осуществлялся расчет и контроль обязательных экономических нормативов, устанавливающих соотношение кредитных рисков и капитала Банка. Система оценки кредитного риска основывалась на содержательном анализе факторов, влияющих на 8 кредитоспособность заемщика. Для каждой из групп контрагентов Банка (банков-контрагентов, юридических и физических лиц) разработаны собственные методики комплексного анализа заемщиков, в которых используются формализованные методы оценки, что является важным фактором в части обеспечения единообразного подхода оценки уровня кредитного риска. Также в Банке утверждены внутренние документы, определяющие порядок мониторинга, оценки и контроля за уровнем кредитного риска. В Банке определены следующие финансовые инструменты, подверженные кредитному риску: кредиты, ценные бумаги, принятые в обеспечение, поручительства, непокрытые аккредитивы, банковские гарантии, другие активы, оцениваемые с целью формирования резервов. В 2011 году осуществлялся тщательный отбор кредитных проектов в зависимости от целей кредитования, наличия реальных источников погашения кредита, анализа финансового положения заемщика, его кредитной истории, состояния сектора экономики и региона, а также наличия достаточного обеспечения и возможностей для своевременного погашения кредита. Разнообразные виды обеспечения принимались Банком в соответствии с требованиями действующего законодательства и представляли собой: залог движимого и недвижимого имущества, товаров в обороте, поручительства юридических и физических лиц и др. Снижение ценового риска обеспечивалось определением стоимости имущества, предоставляемого в залог, с учётом возможных рыночных колебаний, изменения цены и реализации залога в минимальный срок. Система оценки кредитного риска основывалась на определении категории качества по ссуде и величины резерва в процентном выражении в соответствии с нормативными документами Банка России, а также качества кредитного портфеля. В 2011 году мониторинг кредитного риска осуществлялся на постоянной основе, профессиональное суждение о финансовом состоянии заемщика, качестве обслуживания долга, определении справедливой стоимости залога составлялось не реже 1-го раза в квартал (по кредитам юридических и физических лиц), не реже 1-го раза в месяц (по кредитам банков-контрагентов). В случае ухудшения показателей у заемщика Банк производил реклассификацию ссудной задолженности и корректировку размера резерва. Помимо управления кредитным риском на индивидуальном уровне (риск по конкретной ссуде), Банк осуществлял мониторинг и активное управление кредитным риском на агрегированном уровне. В целях ограничения рисков при кредитовании связанных с банком лиц (акционеры, инсайдеры, аффилированные с банком лица,) определены предельные размеры кредитов на одного заемщика и пределы совокупной суммы требований к связанным с Банком лицам. Межбанковское кредитование банков-контрагентов осуществлялось с целью получения дохода от размещения временно свободных «коротких» ресурсов в рамках, установленных Кредитным комитетом лимитов, которые подлежали пересмотру на ежемесячной основе. В основе установления лимитов была оценка финансового состояния и динамики развития бизнеса банков - контрагентов, кредитная история, оценка прочей информации нефинансового характера. Минимизация кредитного риска достигалась такими приемами, как: диверсификация кредитного портфеля; установление лимитов; ранжирование кредитов по уровню риска; принятие адекватного обеспечения; распределение полномочий при принятии решений; проведение регулярного кредитного мониторинга. Оптимизация уровня кредитного риска достигалась посредством комплексного анализа кредитного портфеля, который производился на ежемесячной основе. Составной частью анализа являлась группировка кредитного портфеля по категориям качества, по срокам, ожидаемым возвратам в заданный период времени, принятому обеспечению и др. Анализировалась регулярность пользования заемщиками кредитными средствами и объем поступлений на счета, открытые в Банке, проводилась активная работа с просроченной задолженностью. В Банке имеются 2 вида активов с просроченными сроками погашения: предоставленные ссуды клиентам и прочие требования, не относящиеся к ссудной задолженности. В течение 2011 года Банком проводилась большая работа с просроченной задолженностью по предоставленным кредитам. Банк участвовал в досудебных и судебных мероприятиях, связанных с вопросами урегулирования просроченной задолженности. В результате проделанной работы, сумма просроченных ссуд по состоянию на 01.01.2012 г. составляла 29612 тыс.руб. или 2,95% от общей суммы предоставленных Банком кредитов(1003939 тыс.руб.), что на 20% меньше суммы просроченных кредитов по состоянию на 01.01.2011 г.(37016 тыс.руб. или 4,1% от общей суммы ссудной и приравненной к ней задолженности (896894 тыс.руб.). Сумма просроченных прочих требований имела незначительную часть в балансе Банка и по состоянию на 01.01.2012 г. составляла 31 тыс.руб. или 2,2% от общей суммы просроченных прочих требований, не относящихся к ссудной задолженности, что на 14,8% больше требований по состоянию на 01.01.2011 г. (27 тыс.руб.). Сведения о качестве ссудной и приравненной к ней задолженности (ссуды), требования по получению процентных доходов тыс. руб. Наименование На 01.01.2012г. На 01.01.2011г. N 9 п/п 1. 1.1. 1.2. 1.2.1 1.3. 2. 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 4 4.1 4.2 5 6 7 7.1 7.2 7.3 7.4 показателя Задолженность по ссудам и процентам по ним, в т.ч. задолженность по ссудам акционерам (участникам) кредитной организации и процентам по данным ссудам Задолженность по ссудам, предоставленным на льготных условиях, всего, в том числе: акционерам (участникам) Объем просроченной задолженности Объем реструктурированной задолженности Категории качества: I II III IV V Обеспечение всего, в т.ч.: I категории качества II категории качества Расчетный резерв на возможные потери Расчетный резерв с учетом обеспечения Фактически сформированный резерв на возможные потери всего, в т.ч. по категориям качества: II III IV V требования по ссудам требования по получению процентных доходов требования по ссудам требования по получению процентных доходов 1 003 939 255 896 894 165 55 070 12 6 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29 612 2735* 37 016 2880* 259 253 5507 584 682 496 X 103922 344 355 56 045 440 005 59 612 X 0 243 12 0 0 X 74365 265 835 48 927 470 751 37 016 X 1 164 0 0 0 1 090 213 X 977 195 0 6 700 X 0 X 0 X 0 X 361 294 X 357 962 X 359 887 X 357 962 X 359 887 13 357 962 5 25 356 10 645 264274 10 3 0 5 0 0 59 612 0 27 237 22 602 271 107 37 016 0 * Просроченные проценты, относятся к IV, V категориям качества и отраженые на внебалансовых счетах Банка. Несмотря на то, что Банком предусмотрено предоставление только обеспеченных кредитов заемщикам, имеющим кредитную историю и стабильное финансовое состояние, с целью снижения кредитных рисков Банком создавались резервы по ссудной и приравненной к ней задолженности. Размер создаваемых резервов по ссудам обусловлен консервативной политикой Банка в области рисков и резервирования. При этом величина созданного резерва варьировалась от 0 до 100 процентов в зависимости от категории качества выданных кредитов. Сумма фактически сформированных резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней 10 задолженности составляла 359887 тыс.руб или 35,7% от общей суммы ссудной задолженности, что на 1925 тыс.руб. больше, чем по состоянию на 01.01.2011г. (357962 тыс.руб). Сумма фактически сформированных резервов на возможные потери по требованиям к получению процентных доходов на 01.01.2012 года составила 13 тыс.руб., что на 8 тыс.руб, больше, чем по состоянию на 01.01.2011 г. (5 тыс.руб). Риск потери ликвидности В 2011 году Банк уделял повышенное внимание управлению риском потери ликвидности. Процедуры по управлению ликвидностью регламентированы внутренними документами Банка, устанавливающими систематизированный подход к оценке и контролю уровня риска ликвидности и содержащими формализованные процедуры и методы управления риском потери ликвидности: Положением об управлении ликвидностью и о контроле за ее состоянием, Методикой оценки и контроля риска потери ликвидности, Приказами по Банку. Система управления ликвидностью включала: - соблюдение обязательных нормативов ликвидности, установленных Банком России; - управление мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидностью; - управление текущей платежной позицией; - анализ сбалансированности активов и пассивов; - функционирование информационной системы для сбора и анализа информации о состоянии ликвидности Банка. Оперативное управление риском ликвидности, мониторинг установленных лимитов и нормативов ликвидности возложены на Комитет по управлению рисками и на Правление Банка. Контроль за поддержанием ликвидности Банка осуществлял Отдел анализа и управления рисками. В целях поддержания риска ликвидности на приемлемом уровне в 2011 году Банком поддерживалась сбалансированная по срокам структура активов и пассивов, на регулярной основе осуществлялся анализ динамики обязательных нормативов ликвидности, показателей избытка/дефицита ликвидности, разработаны внутренние показатели ликвидности. При управлении избытком ликвидности Банк увеличивал объем «стандартных» операций: размещение избыточных средств на рынке межбанковского кредитования; размещение денежных средств в Банке России; увеличение объема кредитования юридических и физических лиц. Размещение денежных ресурсов на финансовых рынках, включая рынок межбанковского кредитования, предоставление кредитов, проводилось при условии снижения степени рисков. В частности, сроки привлечения и размещения ресурсов оптимально коррелировались, что позволяло обеспечивать полное и своевременное расчётнокассовое обслуживание клиентов и максимально задействовать ресурсный потенциал Банка. Осуществлялся контроль за выполнением нормативов ликвидности Банка и динамикой их изменений. На постоянной основе велся ежедневный мониторинг и прогноз ликвидности, призванный выявлять существующий риск ее потери. По мере совершенствования управления ликвидностью оперативно перераспределялись активы Банка, из категории не приносящих доход (остатки на корреспондентских счетах и операционной кассе), в краткосрочные и среднесрочные работающие активы. В течение 2011 года Банк выполнял установленные Банком России нормативы ликвидности. Средние значения обязательных нормативов Норматив Норматив достаточности капитала (Н1) Норматив мгновенной ликвидности (Н2) Норматив текущей ликвидности (Н3) Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) Норма Мин 11% Мин 15% Мин 50% Макс 120% На 01.01.2012г. На 01.01.2011г. 35,26% 39,80% 48,29% 48,95% 72,64% 58,77% 1,7% 2,70% Нормативы достаточности капитала, мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности за отчетный период не нарушались, в том числе по собственным внутренним лимитам, что свидетельствует о финансовой стабильности Банка и его способности платить по своим обязательствам своевременно и в полном объеме. Рыночный риск Управление рыночным риском в банке осуществлялось на основании Положения об организации управления рыночным риском в АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО), которое предусматривает методы выявления, 11 оценки, мониторинга, контроля и минимизации рисков. Банк выделяет процентный, фондовый и валютный риск как составляющие элементы совокупного рыночного риска. Процентный риск обусловлен влиянием на финансовое состояние Банка неблагоприятного изменения процентных ставок, неверным прогнозом доходности, возможным досрочным завершением операций (досрочным расторжением договоров на привлечение и размещение денежных средств), несоответствием между сроками привлечения и размещения денежных средств. При определении процентных ставок по продуктам Банка учитывалась экономическая ситуация на рынке банковских услуг, а также процентные ставки других банков похожей масштабности. Управление процентным риском осуществлялось в отношении долговых обязательств Российской Федерации, определяемых нормативным документом Банка России, как финансовые инструменты без риска. Фондовый рынок проявлялся в снижении рыночной стоимости, либо в не достижении запланированного финансового результата, акций различных эмитентов, под действием негативной рыночной конъюнктуры. Управление фондовым риском осуществлялось в отношении операций, связанных с открытием позиций по финансовым инструментам (акциям). Основным методом оценки и контроля за валютным риском являлся расчет открытых позиций в иностранных валютах. С целью ограничения рисков, операции на валютном рынке проводились в рамках установленных лимитов (USD и ЕUR) на открытую валютную позицию. Управление валютным риском осуществлялось, в основном, в отношении конверсионных операций на валютном рынке. Валютный риск нейтрализуется небольшим объемом операций на валютном рынке, а также тем, что конверсионные сделки, заключаемые Банком, ограничивались клиентскими заявками. Рыночный риск рассчитывался Отделом анализа и управления рисками в соответствии с нормативными требованиями Банка России на ежедневной основе и регулировался посредством установления и оперативного пересмотра портфельных лимитов, лимитов на отдельные финансовые инструменты. Значения рыночного риска и его составляющих По cостоянию на: 01.01.2012г. 01.01.2011г. Процентный риск 2 146.00 1 991.00 Фондовый риск 2 579.45 3 465.81 Валютный риск 0.00 0.00 Рыночный риск 47 254.50 54 568.10 Стоимость торгового портфеля 103 098.28 90 135.24 тыс.руб. Доля рыночного риска относительно стоимости торгового портфеля, % 45.83 % 60.54% Операционный риск В 2011 году управление операционным риском в Банке осуществлялось на основании Положения об организации управления операционным риском в АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО), которое определяет комплекс взаимосвязанных мер и мероприятий, направленных на предупреждение и минимизацию ущерба, который может быть причинен Банку в результате возникновения операционных рисков в процессе банковской деятельности. Оценка операционного риска осуществлялась на основании Методики оценки операционных рисков, разработанной Банком с учетом рекомендаций Банка России. Объектами операционного риска являются практически все направления деятельности Банка. Управление операционным риском состоит из основных следующих этапов: идентификации (выявления риска), оценки риска; мониторинга; контроля и минимизации риска. Выявление факторов операционного риска осуществлялось на ежедневной основе. Для обеспечения унификации подходов и сопоставимости данных использовалась классификация источников (категорий) и объектов операционного риска. В 2011 году в целях обеспечения условий эффективного выявления операционного риска, а также его оценки, в Банке велась аналитическая база данных об операционных событиях. Мониторинг операционного риска осуществлялся путем изучения статистических и финансовых показателей как в целом по Банку, так и на уровне структурных подразделений. Минимизация операционного риска проводилась путем согласования Банком операций (сделок) и разделением полномочий, установлением лимитов, порядка доступа к информации, разработки внутренних правил и процедур совершения операций, изучением допущенных ошибок с целью их дальнейшего предотвращения. Правовой риск Управление правовым риском в банке осуществлялось на основании Положения об организации управления правовым риском в АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО). Целью управления правовым риском являлось поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, 12 определенном Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами. При управлении правовым риском приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков, в том числе в виде выплат денежных средств на основании постановлений (решений) судов, которые могут привести к неожиданным потерям. Выявление и оценка правового риска осуществлялась на постоянной основе. Для оценки уровня правового риска в Банке определена система пограничных значений (лимитов), устанавливаемых решением Правления Банка. В целях минимизации правового риска Банк использует следующие основные методы: стандартизирует основные банковские операции и сделки; устанавливает внутренний порядок согласования юридическим отделом заключаемых Банком договоров и проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных; осуществляет анализ влияния факторов правового риска на показатели деятельности Банка в целом; на постоянной основе производит мониторинг изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации; обеспечивает постоянное повышение квалификации сотрудников Банка; все сотрудники Банка имеют постоянный доступ к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка. Риск потери деловой репутации В целях выявления и контроля риска потери деловой репутации в Банке утверждено Положение об организации управления риском потери деловой репутации, в котором определены цели и задачи управления репутационным риском, а также порядок выявления, оценки и минимизации данного вида риска. При управлении риском потери деловой репутации Банк использует последовательность процедур: выявление репутационного риска; оценка репутационного риска; мониторинг репутационного риска; контроль и минимизация репутационного риска. Управление риском потери деловой репутации необходимо в целях сохранения и поддержания деловой репутации Банка перед клиентами и контрагентами, акционерами, участниками финансового рынка, банковскими союзами (ассоциациями). В 2011 году Банк определял управление правовым риском и риском потери деловой репутации как систему мер, направленных на выявление, разрешение и предотвращение данных рисков и негативных экономических последствий для Банка. В целях выявления риска потери деловой репутации Банк уделял особое внимание программе идентификации и изучения клиентов, в первую очередь клиентов, с которыми Банк осуществлял банковские операции и другие сделки с повышенной степенью риска, программе установления и идентификации выгодоприобретателей. Выявление и оценка репутационного риска осуществлялась на постоянной основе. Для оценки уровня репутационного риска в Банке определена система пограничных значений (лимитов), устанавливаемых решением Правления Банка. В целях минимизации репутационного риска Банк использует следующие основные методы: постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, анализ влияния факторов репутационного риска на показатели деятельности Банка в целом; своевременность расчетов по поручению клиентов и контрагентов Банка, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам; мониторинг деловой репутации акционеров, аффилированных лиц Банка; мониторинг поступающих предложений, заявлений, жалоб от акционеров, клиентов, контрагентов; контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности мониторинг изменений обычаев делового оборота; Риск потери репутации минимизируется благодаря высокому профессионализму коллектива, умению наладить деловые и партнерские отношения с клиентами, организовать взаимовыгодные долгосрочные условия кредитования, умению создать высокую деловую репутацию надежного партнера, в том числе и на межбанковском рынке. Управление стратегическим риском Управление стратегическим риском в банке осуществлялось на основании Положения об организации управления стратегическим риском в АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) и утвержденной «Стратегии развития АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) на период 2008-2012 гг.». Целью управления стратегическим риском является поддержание принимаемого Банком риска на уровне, определенном Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным при этом является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков В целях контроля за стратегическим риском в 2011 году Банк осуществлял постоянный мониторинг рынков, представляющих стратегический интерес для него, проводил анализ и прогноз основных индикаторов развития 13 банковского сектора и возникающих макроэкономических тенденций. В целях минимизации стратегического риска Банк использует следующие основные методы: разграничение полномочий органов управления по принятию решений; контроль за обязательным исполнением принятых вышестоящим органом решений нижестоящими подразделениями Банка; анализ влияния факторов стратегического риска; мониторинг изменений законодательства Российской Федерации и действующих нормативных актов с целью выявления и предотвращения стратегического риска на постоянной основе; мониторинг рынка банковских услуг с целью выявления вероятных новых направлений деятельности Банка и постановки новых стратегических задач; мониторинг ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических, кадровых для реализации стратегических задач Банка; мониторинг изменения законодательства Российской Федерации и действующих нормативных актов на постоянной основе; Основным способом минимизации стратегического риска является принятие органами управления Банка оперативных мер и корректировка мероприятий по достижению стратегических задач. В 2011 году Банк не участвовал в рискованных проектах, а планомерно развивал уже имеющиеся направления. Банк вел целенаправленную работу по совершенствованию системы обслуживания клиентов и привлечению новых корпоративных партнеров, дальнейшему внедрению современных банковских технологий, автоматизации банковских операций, учета и контроля. Контроль за соблюдением правил и процедур по управлению стратегическим риском осуществляется в рамках системы внутреннего контроля. Основным подразделением Банка, осуществляющим проверку организации системы внутреннего контроля за рисками, являлась Служба внутреннего контроля (СВК)- самостоятельное структурное подразделение Банка, которое подчиняется непосредственно Совету Банка. В 2011 году Служба внутреннего контроля проводила проверку полноты применения и эффективности методологии оценки рисков и процедур управления банковскими рисками, регулярно осуществлялись проверки деятельности структурных подразделений Банка на предмет соответствия их действий требованиям действующего законодательства РФ, нормативных актов Банка России, внутренних документов, регулирующих их деятельность. В 2011 году Банк вел активную работу по противодействию и легализации доходов, полученных преступным путем в соответствии с требованиями Федерального Закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», деятельность банка в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Деятельность Банка осуществлялась в соответствии с «Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО)» (далее – Правила), утвержденными Председателем Правления. За 2011 год АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) выявлено и направлено в Федеральную Службу по финансовому мониторингу 1169 сообщений, в том числе по операциям, подлежащим обязательному контролю – 199 сообщений, что составляет 17,0% от общего количества сообщений, по необычным сделкам – 970 сообщения или 83,0 %. Случаев несвоевременного направления информации в Росфинмониторинг не имелось. 7. Перечень совершенных Банком крупных сделок В 2011 году Банком не совершались сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» крупными сделками. 9. Состав действующего Совета Банка АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) В отчетном периоде в состав Совета Банка АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) входили членов, избранных на годовом общем собрании акционеров Банка 17 мая 2011 года, в т.ч.: 6 (Шесть) 1. Председатель Совета Банка Масленникова Ольга Александровна – не является акционером АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО); 2. Члены Совета Банка Голубев Евгений Геннадьевич Горбачев Роман Игоревич – Ким Евгений Викторович – акционер АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО); акционер АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО); – акционер АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО); Непрокин Сергей Иванович – акционер АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО); 14 Никитин Дмитрий Алексеевич – акционер АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО). Сведения о владении членами Совета Банка акциями в течение отчетного года АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) Доля в уставном капитале по состоянию на 01.01.2012 4 Ф.И.О. Количество акций по состоянию на 01 января 2011 г. (штук) Количество акций по состоянию на 01 января 2012 г. (штук) 1 2 3 Голубев Е.Г. 35 000 50 000 20% Горбачев Р.И. 32 990 30 000 12% Ким Е.В. 35 440 24 000 9,6% Непрокин С.И. 25 500 16 000 6,4% Никитин Д.А. 35 270 50 000 20% 10. Сведения по составу Правления Банка АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) В отчетном периоде, в связи с истечением 5-летнего срока деятельности, 15.03.2011 г. были прекращены полномочия Председателя Правления Федичевой Веры Алексеевны и действующего состава Правления Банка. Решением Совета Банка от 15.03.2001 г. (протокол № 2) на новый 5-летний срок Председателем Правления избрана Федичева Вера Алексеевна. Численный состав Правления Банка утвержден в количестве 6 (Шести) членов. В состав коллегиального исполнительного органа Банка – Правление Банка, на новый 5-летний срок избраны: - Егорова Татьяна Васильевнва – Первый Заместитель Председателя Правления; - Ермакова Наталия Владимировна – Заместитель Председателя Правления; - Непрокин Иван Сергеевич – Заместитель Председателя Правления; - Никитин Александр Валерьевич – начальника Управления кредитования; - Перфилова Наталья Викторовна – Главный бухгалтер. Вышеуказанные лица не занимают должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер. Уставный капитал Банка в 2011 году составил 250 000 тыс.руб., общее количество размещенных акций - 250 000 штук, номинальная стоимость одной акции 1000 рублей. Количество акционеров Банка в отчетном периоде не менялось и составляло: 7- физических лиц, 1- юридическое лицо. В отчетном периоде осуществлялись сделки с акциями АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) на вторичном рынке. Сделки купли-продажи акций совершались между акционерами Банка. В результате совершения сделок изменилось долевое участие акционеров в уставном капитале. Акционеры Голубев Е.Г., Никитин Д.А., ОАО «Велат НКС» владеют по 50 000 акций каждый, доля в уставном капитале каждого из них составляет 20%. 11. Сведения о соблюдении Банком Кодекса корпоративного поведения В отчетном периоде Совет Банка организовывал деятельность АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) в соответствии с основными положениями Кодекса корпоративного поведения, рекомендованного к применению распоряжением ФКЦБ от 04.04.2002 г. № 421/р «О рекомендации к применению Кодекса корпоративного поведения», кроме того, рекомендациями Банка России, изложенными в письмах от 13.09.2005 г. № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях», от 07.02.2007 г. № 11-Т «О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления», в частности: Акционерам Банка была обеспечена реальная возможность осуществлять свои права, связанные с участием в управлении Банком, в т.ч.: Акционеры уведомлялись о проведении годового и внеочередных общих собраний акционеров не позднее, 15 чем за 20 дней. Извещения, содержащие в полном объеме сведения о дате, времени, повестке общего собрания вручались акционерам лично. Акционерам была предоставлена возможность ознакомиться со списком лиц, имеющих право участвовать в общем собрании акционеров. При подготовке к проведению общего собрания акционерам была предоставлена возможность ознакомиться с необходимыми материалами (информацией). Ознакомление с такими материалами (информацией) при подготовке к проведению общих собраний акционеров производилась по адресам: г. Москва, ул. Русаковская, д.4. В состав данных материалов были включены документы, предоставляющие исчерпывающую информацию, необходимую для принятия решения по каждому вопросу повестки дня общего собрания. С целью предотвращения конфликта интересов между акционерами Банка, в Банке принято Положение об общем собрании акционеров АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО), в котором закреплены равные права акционеров на участие в управлении Банком, а также порядок подготовки и проведения общих собраний акционеров. Сделки, в совершении которых имелась заинтересованность члена Совета Банка, единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа Банка, акционера, имеющего совместно с аффилированными лицами 20 и более процентов голосующих акций Банка, до их совершения одобрялись в порядке, предусмотренном ст.83 ФЗ «Об акционерных обществах». Порядок формирования Совета Банка, права и ответственность его членов, взаимодействие с исполнительным органом Банка, процедуры подготовки и проведения заседаний в достаточном объеме определены в Положении о Совете Банка АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО), в Регламенте подготовки и проведения заседаний Совета Банка АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО). Положения внутренних документов, регламентирующих порядок направления членам Совета Банка информации и материалов, необходимых им для осуществления своей деятельности, соблюдаются. Материалы и информация предоставлялись членам Совета Банка в согласованном с ними порядке, с использованием всех видов связи: по электронной почте, по факсу, курьером. Совет Банка организовывал деятельность Банка в отчетном периоде в соответствии с утвержденной Стратегией развития АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) на период 2008-2012 гг. Принятая Стратегия развития Банка позволила обеспечить поступательное развитие Банка в отчетном периоде. Совет Банка в отчетном периоде работал в составе 6 членов. Члены Совета Банка избирались на годовом (внеочередном) общем собрании акционеров путем кумулятивного голосования, что позволило в максимальной степени учесть интересы и мнение всех акционеров. Заседания Совета Банка проводились в 2011 году на регулярной основе, в отчетном периоде проведено 24 заседания. В отчетном периоде особое внимание Совет Банка уделял вопросам перспективного развития Банка. С учетом изменения ситуации, складывающейся на финансовом рынке, Совет Банка утвердил Кредитную политику на 2010 - 2011 гг., Депозитную политику на 2012-2013 гг, Процентную политику на 2010-2011 гг. Особое внимание в отчетном периоде уделялось вопросам совершенствования системы корпоративного управления в Банке, соблюдению Кодекса корпоративной этики АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО). На заседаниях Совета Банка рассматривались вопросы, связанные с оценкой состояния корпоративного управления в Банке, определялись задачи по совершенствованию корпоративного управления, утверждались внутренние корпоративные документы, позволяющие совершенствовать систему управления в Банке, в частности, утверждено Положение об информационной политике АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО), определяющее порядок раскрытия и предоставления информации о деятельности Банка. На заседаниях Совета Банка регулярно заслушивались Отчеты контролера Профессионального участника рынка ценных бумаг АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО). Совет Банка регулярно заслушивал отчеты Службы внутреннего контроля о результатах проводимых проверок, утверждал План проверок Службы внутреннего контроля на текущий год, в т.ч. скорректированный План проверок. Служба внутреннего контроля. В отчетном периоде Совет Банка рассматривал Отчеты о результатах проверки деятельности Банка структурными подразделениями Банка России, в частности Московским ГТУ Банка России, Отделением № 5 Московского ГТУ Банка России, налоговыми органами. Акты и Отчеты по результатам проверок деятельности Банка предоставлялись Совету Банка в срок не позднее дня следующего за днем поступления документов в Банк. Совет Банка рассматривал Планы мероприятий по устранению выявленных недостатков с указанием сроков устранения и ответственных подразделений, должностных лиц, предоставляемые Правлением Банка, заслушивал отчеты Службы внутреннего контроля о ходе и полноте выполнения указанных Планов мероприятий. Организацию текущей деятельности Банка в отчетном периоде обеспечивало Правление Банка. Заседания Правления Банка в отчетном периоде проводились на плановой основе, в среднем не реже двух раз в месяц. Всего проведено 34 заседания Правления Банка. Правление Банка ежеквартально отчитывалось перед Советом Банка о результатах финансовой деятельности Банка за отчетный квартал. Правление Банка в отчетном периоде большое внимание уделяло вопросам совершенствования системы управления рисками, внедрению новых банковских технологий и техническому оснащению всех направлений деятельности Банка, а также выполнению Плана проведения мероприятий по поддержанию/восстановлению уровня ликвидности в чрезвычайных обстоятельствах на 2011-2012 гг. и др. Большое внимание в отчетном периоде уделялось Правлением Банка вопросам подготовки и принятия внутренних нормативных документов Банка, регулирующих не только основные направления в деятельности Банка, 16 но и регламентирующие отдельные участки деятельности Банка, связанные с обслуживанием клиентов, в частности, платежных агентов. Кроме того, уделялось внимание вопросам, связанным с изменениями, корректировкой действующих нормативных актов Банка, с целью приведения их в соответствие с требованиями Банка России и законодательством РФ. Для обеспечения эффективности системы управления и системы внутреннего контроля за основными направлениями деятельности, и во избежание конфликта интересов, в Банке применяется система координации (кураторство) деятельности структурных подразделений, осуществляемая Председателем Правления и заместителями Председателя Правления. Разработаны Положения о структурных подразделениях, должностные инструкции сотрудников. В 2011 году Банк своевременно раскрывал полную и достоверную информацию о своей деятельности, в соответствии с требованиями действующего законодательства, на cайте Банка в сети Интернет, кроме того, размещались сведения о составе аффилированных лиц Банка, о лицах, оказывающих существенное влияние на принятие решений и т.д. Акционеры Банка, члены Совета Банка информированы о составе аффилированных лиц Банка, информация размещена на сайте Банка в сети Интернет и регулярно обновляется. В соответствии с действующим законодательством и внутренними документами Банка в отчетном периоде осуществлялся контроль за использованием конфиденциальной и инсайдерской информации, нарушений в отчетном периоде не выявлено. Финансово-хозяйственная деятельность в отчетном периоде проверялась независимым аудитором - Обществом с ограниченной ответственностью Аудиторско - консалтинговая фирма «ЮКИС – Консалтинг». Годовой отчет АКБ «Новый Кредитный Союз» (ЗАО) за 2011 год предварительно утвержден Советом Банка (протокол № 12 от 03.05.2011 г.). Достоверность данных, содержащихся в годовом отчете, подтверждена Ревизионной комиссией Банка. 17