Лелетова Марина Владимировна Leletova Marina Vladimirovna

ОТРАСЛЕВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЮРИДИЧЕСКОЙ НАУКИ И ПРАКТИКИ
УДК 343.132.2
Лелетова Марина Владимировна
Leletova Marina Vladimirovna
кандидат юридических наук, доцент, доцент кафедры предварительного расследования
Нижегородская академия МВД России (603950, Нижний Новгород, Анкудиновское шоссе, 3)
сandidate of sciences (law), associate professor, associate professor of the cathedra a preliminary investi­
gation
Nizhny Novgorod academy of the Ministry of internal affairs of Russia (3 Ankudinovskoye shosse, Nizhny
Novgorod, 603950)
E-mail: leletova@list.ru
Криминальное банкротство (некоторые особенности расследования)
В статье рассматриваются некоторые особенности
проведения предварительной проверки и расследования
уголовных дел о криминальных банкротствах, проблем­
ные вопросы теории и практики.
The article deals with some peculiarities of conducting due
diligence and investigation of criminal cases on criminal bank­
ruptcy, problems of theory and practice.
Ключевые слова: криминальное банкротство, рей­
дерские захваты, гражданские правоотношения, рассле­
дование, уголовные дела.
Keywords: criminal bankruptcy, raider attacks, civil mat­
ters, the investigation of criminal cases.
В течение некоторого периода времени про­
цедуры реорганизации предприятий привлекают
к себе внимание лиц, стремящихся к незаконному
обогащению. При этом происходит криминализа­
ция изначально позитивных институтов слияния,
поглощения, ликвидации, (предусмотренных граж­
данским законодательством) и модификация их в
недружественные поглощения или, другими сло­
вами, в рейдерские захваты предприятий. Такие
захваты осуществляются в целях установления
контроля над бизнесом, распределением, распро­
дажей активов, земель захваченного предприятия и
как следствие незаконного обогащения.
В результате ликвидируются финансово устой­
чивые предприятия, причиняются огромные ма­
териальные ущербы кредиторам, работникам за­
хваченных предприятий, акционерам, бюджетам
регионов и т. д. [1].
Действия рейдеров при этом можно квалифици­
ровать по различным составам УК РФ.
По мнению автора, наиболее часто встреча­
ющимися и распространенными видами недру­
жественных поглощений являются криминальные
банк­ротства.
Квалификация преступных действий как крими­
нальных банкротств у сотрудников правоохрани­
тельных органов вызывает большие сложности, так
как существуют противоречия между содержанием
признаков составов преступлений — криминальных
банкротств и норм гражданского законодательства,
регулирующих соответствующие отношения. В свя­
зи с этим часто такие преступления успешно маски­
руются под гражданско-правовые отношения.
Данные положения подтверждаются статисти­
ческими данными.
Например, в 2011 году в республике Башкорто­
стан органами внутренних дел республики из 180
выявленных фактов криминальных банкротств по
59 фактам вынесены решения об отказе в возбуж­
дении уголовных дел. То есть по значительной ча­
сти выявленных фактов криминальных банкротств
выносятся постановления об отказе в возбуждении
уголовного дела.
Всего в республике в 2011 году расследовалось
54 уголовных дела, возбужденных по статьям 195—
197 УК РФ, из них — 10 направлено в суд, 2 пре­
кращено за отсутствием состава преступления, за
истечением сроков давности.
Из 54 уголовных дел, возбужденных по ста­
тьям 195—197 УК РФ, лица, совершившие данные
преступления установлены по всем 54 делам, од­
нако в ходе следствия вина лишь 32 лиц подтверди­
лась, по 22 делам доказать причастность лиц, совер­
шивших преступления по статьям 195—197 УК РФ не
представилось возможным, в связи с чем уголовные
дела приостановлены по основанию, предусмотрен­
ному пунктом 1 части 1 статьи 208 УПК РФ [2].
Анализ уголовных дел и материалов предвари­
тельной проверки по фактам совершения крими­
нальных банкротств в различных регионах России
[3] позволяет сделать вывод, что в настоящее вре­
мя существует множество причин, затрудняющих
Вестник Нижегородской академии МВД России, 2014, № 2 (26)
105
Лелетова М.В. Криминальное банкротство (некоторые особенности расследования)
Criminal bankruptcy (some features of investigation)
Лелетова М.В. Криминальное банкротство (некоторые особенности расследования)
ОТРАСЛЕВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЮРИДИЧЕСКОЙ НАУКИ И ПРАКТИКИ
выявление и расследование таких преступлений.
Рассмотрим некоторые из них.
1. Нарушение правильности ведения бухгал­
терского учета на предприятии. В последующем
это существенно усложняет проведение судебной
бухгалтерской экспертизы по деятельности пред­
приятия. Другие правоустанавливающие докумен­
ты могут быть также умышленно составлены с на­
рушениями, что может не позволить использовать
их в дальнейшем в качестве доказательств.
2. Уничтожение или фальсификация бухгалтер­
ских документов. В ходе расследования уголовных
дел это обстоятельство приводит к необходимости
установления фирм в соответствии с реестрами
дебиторов и кредиторов и проводить встречные
проверки, изымать первичные бухгалтерские до­
кументы, относящиеся к деятельности предпри­
ятия банкрота. При этом может быть установлено,
что определенная часть дебиторов и кредиторов
не существует или суммы задолженностей не со­
ответствуют бухгалтерским документам, то есть их
суммы многократно завышены или они (задолжен­
ности) фактически не существуют и т. д.
3. Несовершенная нормативно-правовая база:
часто назначаемые арбитражным судом управля­
ющие не отвечают требованиям, предъявляемым
к ним законодательством России; многие из них не
имеют экономического образования, опыта руко­
водства предприятием, не способны вывести пред­
приятие из состояния банкротства, а лишь заинте­
ресованы выгодно продать все активы предприятия
и получить материальную выгоду.
4. Кроме того, в некоторых случаях арбитражные
управляющие по причинам материально-финансо­
вого характера предпочитают не осуществлять в
полном объеме свои полномочия, предусмотрен­
ные гражданским законодательством, в частности
по предъявлению исков в арбитражный суд, а обра­
щаются в правоохранительные органы с заявлени­
ями о возбуждении уголовных дел, не использовав
всех имеющихся гражданско-правовых способов
защиты прав кредитора. В таких случаях при воз­
буждении уголовного дела по подобным провероч­
ным материалам фактически происходит подмена
гражданско-правовых способов защиты нарушен­
ных прав уголовно-правовыми.
5. Далее необходимо отметить, что для успеш­
ной предварительной проверки и дальнейшего рас­
следования криминальных банкротств сотрудникам
правоохранительных органов и в первую очередь
следователям необходимо изучение огромного
количества законов, подзаконных актов, других
нормативных правовых документов, регламентиру­
ющих процедуру банкротства, деятельность юри­
дических лиц, полномочия собрания акционеров,
правления, учредителей, руководящего персонала
по финансово-хозяйственной и другим сферам де­
ятельности предприятия, регулируемые граждан­
ским законодательством.
К сожалению, сотрудники правоохранительных
органов не имеют достаточных профессиональных
106
знаний в указанной области и, кроме того, изучение
указанных документов требует значительных за­
трат времени.
Указанные недостатки влекут вынесение реше­
ний об отказе в возбуждении уголовных дел по фак­
там криминальных банкротств, постановлений о
прекращении уголовных дел, уголовного преследо­
вания, виновные должностные лица уходят от уго­
ловной ответственности, что также подтверждается
приведенными выше данными.
Для повышения эффективности раскрытия и
расследования рассматриваемых преступлений
представляется необходимым придерживаться
следующих рекомендаций.
При изучении материалов предварительной
проверки следует:
1) проанализировать хозяйственно-экономиче­
скую деятельность организации-банкрота:
а) изучить нормативные правовые акты, регла­
ментирующие процедуру банкротства;
б) ознакомиться с документами, регламенти­
рующими деятельность предприятия, где имело
место предполагаемое криминальное банкротство
(законодательные акты, предписывающие деятель­
ность юридических лиц, уставы, протоколы собра­
ний акционеров, решения учредителей, руководи­
телей предприятий и т. д.);
в) провести работу по месту нахождения ор­
ганизации-должника, организаций-кредиторов и
осуществить проверку фактического отношения
должника и кредиторов к имеющемуся у них иму­
ществу (осмотры объектов и находящегося на них
оборудования, опросы лиц, работающих на объ­
ектах, осмотры технологической документации, го­
товой продукции;
г) подтвердить причинение крупного ущерба
кредиторам, который рассчитывается как разница
между суммой заявленных и признанных в судеб­
ном порядке требований кредиторов с оцененной
по рыночной стоимости суммой ликвидных активов
должника, включенных в конкурсную массу, за счет
которых возможно погашение кредиторской задол­
женности;
2) убедиться в наличии в материале проверки
следующих документов:
а) определений и решений по делу о банкрот­
стве должника, в том числе судебного решения
о признании должника (несостоятельным) банк­
ротом;
б) заключения арбитражного управляющего о
присутствии признаков преднамеренного, либо
фиктивного банкротства должника;
в) заявлений конкурсных кредиторов с расчетом
сумм причиненного ущерба;
г) по вызывающим сомнения финансовым опе­
рациям, операциям с материальными ценностями
или ценными бумагами (либо надлежащим обра­
зом заверенные копии этих документов);
д) объяснений руководителей и сотрудников ор­
ганизаций, причастных к сомнительным операциям
или контролю за ними;
Юридическая наука и практика
ОТРАСЛЕВЫЕ ПРОБЛЕМЫ ЮРИДИЧЕСКОЙ НАУКИ И ПРАКТИКИ
е) заключений бухгалтерских, финансовых, оце­
ночных, почерковедческих и других экспертиз;
3) установить полноту проверочных действий и
оперативно-разыскных мероприятий по выдвину­
тым версиям с учетом исходной информации;
4) проверить качество и достаточность
доказательст­венной информации о признаках не­
правомерных действий при банкротстве, надеж­
ности источников документальной информа­ции и
заявителей.
Подводя итог сказанному, необходимо отме­
тить, что институт банкротства нуждается в насто­
ящее время в эффективном гражданско-правовом
регулировании, а также в надлежащей уголовноправовой охране.
материалы всероссийской научно-практической конфе­
ренции. Н. Новгород, 6—8 октября 2011 г. Н. Новгород,
2011.
2. Расследование криминальных банкротств: методи­
ческие рекомендации. Уфа, 2012.
3. Комплексный анализ оперативной обстановки на
территории Нижегородской области и результатов дея­
тельности органов внутренних дел за 2013 год. Н. Новго­
род, 2014.
Notes
1. Leletova M.V. Raiding as economic dysfunction mod­
ern Russian economy // Human resource management in the
post-crisis period: materials of scientifically-practical confere­
nce. Nizhny Novgorod, 6—8 October 2011. Nizhny Novgorod,
2011.
2. Investigation of criminal bankruptcies: methodical rec­
ommendations. Ufa, 2012.
1. Лелетова М.В. Рейдерство как экономическая дис­
функция современной российской экономики // Управле­
ние человеческими ресурсами в посткризисный период:
3. Complex analysis of the operating environment on the
territory of Nizhny Novgorod region and results of operations of
the internal affairs agencies in 2013. Nizhny Novgorod, 2014.
Лелетова М.В. Криминальное банкротство (некоторые особенности расследования)
Примечания
Вестник Нижегородской академии МВД России, 2014, № 2 (26)
107