«Инвестиционное бюджетирование в компании» программа

АННОТАЦИЯ
РАБОЧЕЙ ПРОГРАММЫ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
«Инвестиционное бюджетирование в компании»
ПО НАПРАВЛЕНИЮ ПОДГОТОВКИ 080300 Финансы и кредит
СТЕПЕНЬ МАГИСТР
программа "Финансы"
1. ЦЕЛИ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
Цель учебной дисциплины — сформировать у студентов представление о теоретических и
методических основах бюджетирования и моделирования инвестиционных показателей,
выработать у студентов умения принимать обоснованные и эффективные инвестиционные
решения, обеспечить приобретение ими практических навыков составления и применения
прикладных финансовых моделей, их анализа и использования для принятия управленческих
решений в области обоснования направлений инвестирования и привлечения капитала.
Задачи дисциплины:
выработка у студентов целостного представления о финансовом планировании и
бюджетировании как о комплексе мер, обеспечивающих эффективное решение задач на
всех уровнях управления в области обоснования инвестиционной политики компании;
приобретение студентами навыков использования технологии бюджетирования при
планировании инвестиций;
подготовка студентов к принятию оптимальных решений в инвестиционном планировании;
выработка у студентов представления о возможностях финансового моделирования и его
практическом значении, обеспечивающих эффективное решение инвестиционных задач;
приобретение студентами навыков составления финансовых моделей, а также постановки
модельного эксперимента на ПЭВМ с использованием программных средств EXCEL;
подготовка студентов к принятию оптимальных решений в финансовом моделировании на
основе анализа результатов экономико-математических моделей.
2. МЕСТО ДИСЦИПЛИНЫ В СТРУКТУРЕ МАГИСТЕРСКОЙ ПРОГРАММЫ
Шифр дисциплины «Компьютерные модели и другие технологии прогнозирования
финансовых отчетов» М.ДПВ2.01а.
Дисциплина «Инвестиционное бюджетирование в компании» входит в вариативный
компонент
профессионального
цикла
дисциплин
Федерального
государственного
образовательного стандарта высшего профессионального образования (ФГОС ВПО) по
направлению «Финансы и кредит» (магистратура), являясь дисциплиной по выбору.
Дисциплина «Инвестиционное бюджетирование в компании» изучается после освоения
дисциплин «Финансовые вычисления в электронных таблицах», «Финансовый анализ
(продвинутый
уровень)»,
«Математическое
обеспечение
финансовых
решений»,
«Информационное и методическое обеспечение деятельности компаний» «Финансовый
менеджмент (продвинутый уровень)».
Дисциплина «Инвестиционное бюджетирование в компании» дает возможность
расширения и углубления знаний, умений, и практических навыков, определяемых содержанием
базовых дисциплин, позволяет магистру использовать их для успешной профессиональной
деятельности в области финансового менеджмента и (или) обучения в аспирантуре.
Дисциплина «Инвестиционное бюджетирование в компании» необходима для прохождения
научно-исследовательской практики и осуществления научно-исследовательской работы.
3. РЕЗУЛЬТАТЫ ОСВОЕНИЯ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
В совокупности с другими дисциплинами базовой части ФГОС ВПО дисциплина
«Инвестиционное бюджетирование в компании» обеспечивает инструментарий формирования
следующих общекультурных и профессиональных компетенций магистра экономики:
а) общекультурными (ОК):
–
способностью генерировать новую информацию в сфере профессиональной деятельности для
развития, соблюдать основные требования информационной безопасности, в том числе защиты
государственной тайны (ОК-5);
б) профессиональными (ПК):
–
–
–
–
–
–
–
–
способностью владеть методами аналитической работы, связанными с финансовыми
аспектами деятельности коммерческих и некоммерческих организаций различных
организационно-правовых форм, в том числе финансово-кредитных (ПК-1);
способностью анализировать и использовать различные источники информации для
проведения финансово-экономических расчетов (ПК-2);
способностью
разработать
и
обосновать
финансово-экономические
показатели,
характеризующие деятельность коммерческих и некоммерческих организаций различных
организационно-правовых форм, включая финансово-кредитные, органов государственной
власти и местного самоуправления, и методики их расчета (ПК-3);
способностью провести анализ и дать оценку существующих финансово-экономических
рисков, составить и обосновать прогноз динамики основных финансово-экономических
показателей на микро-, макро-, мезоуровне (ПК-4);
способностью на основе комплексного экономического и финансового анализа дать оценку
результатов и эффективности финансово-хозяйственной деятельности организаций различных
организационно-правовых форм, включая финансово-кредитные, органов государственной
власти и местного самоуправления (ПК-5);
способностью дать оценку текущей, кратко- и долгосрочной финансовой устойчивости
организации, в том числе кредитной (ПК-6);
способностью оценивать финансовую эффективность разработанных проектов с учетом
оценки финансово-экономических рисков и фактора неопределенности (ПК-9);
способностью осуществить разработку бюджетов и финансовых планов организаций, включая
финансово-кредитные, а также расчетов к бюджетам бюджетной системы Российской
Федерации (ПК-10);
В результате освоения содержания дисциплины «Инвестиционное бюджетирование в
компании» студент должен:
знать
– теоретические основы инвестиционной деятельности в компании;
– основные задачи в области инвестирования, решаемые с помощью экономикоматематического моделирования;
– теоретические основы и прикладные методы решения инвестиционных задач;
– основные экономико-математические модели, используемые при решении финансовых
задач;
уметь
– применять количественные и качественные методы анализа при принятии
инвестиционных решений;
– обосновывать инвестиционную политику на основе результатов планирования
деятельности;
– оценить точность полученного инвестиционного решения и риски с ним связанные;
владеть
– программным обеспечением решения финансовых задач (MS Office Excel);
– навыками обоснования инвестиционных решений с применением
математических методов и моделей.
экономико-
4. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ
Общая трудоемкость дисциплины составляет 4 зачетные единицы, 144 часа.
Семестры (триместры, модули)
Вид учебной работы
Часы
3.1
3.2
Общая трудоёмкость дисциплины
144
144
Аудиторные занятия
54
54
Лекции (Л)
12
12
Семинарские занятия (СЗ)
Практические занятия (ПЗ)
42
42
Самостоятельная работа (инд. зан.)
90
85 (5)
Вид промежуточной аттестации – отсутствует
Структура учебной дисциплины
Количество часов
№
п/п
1.
2.
3.
1.
2.
Наименование тем
Теоретические темы
Теоретические основы бюджетирования инвестиций в
коммерческих организациях и практические проблемы их
совершенствования.
Информационная база, содержание и процесс разработки
инвестиционного бюджета. Факторы, обеспечивающие
эффективность функционирования систем
бюджетирования инвестиций и их источников.
Технологии построения финансовых моделей и способы
их реализации. Реализация динамических имитационных
моделей хозяйственной деятельности с использованием
технологии бюджетирования
Практические занятия
Обоснование оптимальной структуры планового процесса
инвестиционной деятельности организации1. Постановка
задачи создания финансовой модели, выбор и
обоснование технологии моделирования
инвестиционного проекта
Разработка производственно-технологического,
сбытового, экономического и финансового блока
финансовой модели деятельности компании.
Всего
Аудиторная
работа
Л СЗ
ПЗ
8
4
-
-
4
8
4
-
-
4
7
4
-
-
3
12
-
4
8 (1)
12
-
4
8
Учебная группа разбивается на творческие микро-группы (1-3 человек), каждая из которых получает
индивидуальное задание, возможна также индивидуальная работа.
1
Внеауд.
самост.
работа
(ИЗ)
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Согласование входящих и исходящих денежных потоков
в финансовых моделях. Приемы моделирования
денежных потоков.
Моделирование инвестиционных потоков.
Составление сводных плановых документов и их
предварительный анализ. Моделирование сводных
финансовых документов.
Анализ соответствия плановых показателей бюджета
хозяйствующего субъекта целям и задачам его
деятельности на заданном временном горизонте.
Анализ и обоснование направлений оптимизации
финансового плана. Моделирование альтернатив
направлений инвестиционной деятельности.
Экстраполяция параметров динамической имитационной
модели на длительный период и оценка соответствия
полученных значений стратегическим целям организации.
Составление пояснительной записки к бюджету с
обоснованием комплекса рекомендуемых к принятию
управленческих инвестиционных решений.
ИТОГО:
14
-
6
8
16
12
-
8
4
8
8 (1)
12
-
4
8
12
-
4
8 (1)
12
-
4
8 (1)
14
-
4
10 (1)
144
12
42
85 (5)
-
Форма итогового контроля: контрольная работа, экзамен.
Автор: ст. преподаватель кафедры «Финансы и кредит» Оболикшто Я.В.