Документ 2500143

АКЦИОНЕРЛЫК КОММЕРЦИЯ «АК БАРС» БАНКЫ
АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «АК БАРС»
(ачык акционерлык җђмгыяте)
(открытое акционерное общество)
420066, Татарстан Республикасы, Казан, Декабристлар ур., 1 420066, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Декабристов, 1
телефон: +7/843/ 519-39-00, факс: +7/843/ 519-39-75
телефон: +7/843/ 519-39-00, факс: +7/843/ 519-39-75
телекс: 224604ABBRU
http://www.akbars.ru
телекс: 224604ABBRU
http://www.akbars.ru
УТВЕРЖДЕНО
Решением Совета директоров
Акционерного коммерческого банка
«АК БАРС» (Открытое акционерное
общество)
Протокол № 15/07-12-29
от «29» декабря 2007 г.
(с изменениями, утвержденными Советом
директоров ОАО «АК БАРС» БАНК
Протокол №19/08-04-18 от «21»апреля 2008г.
Протокол №6/09-02-18 от «19»февраля 2009г.)
ПОЛОЖЕНИЕ
О ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКЕ
Акционерного коммерческого банка
«АК БАРС»
(Открытое акционерное общество)
г. Казань
1. ОГЛАВЛЕНИЕ
1. Общие положения
.
.
.
.
.
.
3
2. Порядок принятия решения о выплате дивидендов
.
.
.
3
3. Определение размеров дивидендов
.
.
.
.
.
3
4. Порядок выплаты дивидендов
.
.
.
.
.
4
.
.
.
.
.
5
.
5
.
5. Ограничения на выплату дивидендов
.
.
6. Информирование акционеров о дивидендной политике Банка
2
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1.Настоящее Положение о дивидендной политике Акционерного коммерческого
банка
«АК БАРС» (открытого акционерного общества)
(далее «Положение»)
разработано в соответствии с
Гражданским кодексом Российской Федерации,
Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»,
Уставом ОАО «АК БАРС» БАНК (далее «Банк»).
1.2 Дивидендная политика понимается как система отношений и принципов по
определению размера дивидендов, порядка и сроков их выплаты.
1.3. Дивидендная политика Банка основывается на балансе интересов общества
и его акционеров при определении размера дивидендных выплат, на уважении и
строгом соблюдении прав акционеров, предусмотренных законодательством
Российской Федерации, Уставом Банка.
1.4 Основными целями дивидендной политики Банка являются:
Создание необходимых условий для роста инвестиционной привлекательности
и капитализации общества;
Повышения благосостояния акционеров за счет выплаты дивидендов и роста
капитализации Банка;
Обеспечение соблюдения интересов акционеров и Банка при распределении
чистой прибыли.
2. ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЯ О ВЫПЛАТЕ ДИВИДЕНДОВ
2.1
Возможность выплаты дивидендов за очередной период рассматривается
Советом директоров Банка исходя из полученных финансовых результатов.
2.2
Совет директоров Банка определяет направления распределения чистой
прибыли общества за отчетный период.
2.3
Совет директоров Банка определяет размер дивидендов, сроки и порядок
их выплаты для предоставления общему собранию акционеров на утверждение.
2.4
При
разработке
рекомендаций
Совет
директоров
Общества
руководствуется Дивидендной политикой Банка.
2.5
Общее собрание акционеров Банка принимает окончательное решение о
выплате (объявлении) дивидендов, в том числе решение о размере дивиденда и
сроках выплаты дивидендов по акциям каждой категории (типа).
2.6
Общее собрание акционеров вправе принять решение о невыплате
дивидендов по акциям.
3. ОПРЕДЕЛЕНИЕ РАЗМЕРА ДИВИДЕНДОВ
3.1. В соответствии с требованиями российского законодательства дивиденды
акционерам Банка выплачиваются из прибыли Банка после налогообложения
(чистой прибыли), исчисленной на основе бухгалтерской отчетности, составленной
в соответствии с требованиями российского законодательства.
3.2. Совет директоров Банка при определении рекомендуемого общему собранию
акционеров размера дивиденда также ориентируется на показатели чистой
прибыли, определяемой на основе консолидированной финансовой отчетности
Банка и его дочерних компаний, составленной в соответствии с Международными
Стандартами Финансовой Отчетности (МСФО).
3.3. По рекомендации Совета директоров чистая прибыль направляется на
выплату
дивидендов, на формирования
фондов, в
том
числе
для
реинвестирования в целях осуществления стратегии развития в соответствии с
Уставом Банка.
3
3.4. Рекомендуемая сумма дивидендных выплат определяется Советом
директоров на основе финансовых результатов деятельности Банка по итогам года,
но, как правило, составляет не менее 10% чистой прибыли.
3.5. Выплата дивидендов осуществляется в форме денежных средств.
3.6. Размер дивидендов не может быть больше рекомендованного Советом
директоров Банка.
3.7. Банк не вправе объявлять или выплачивать объявленные дивиденды в
случаях, установленных законодательством РФ.
3.8. Совет Директоров вправе
рекомендовать
не выплачивать дивиденды
акционерам при возникновении чрезвычайных обстоятельств (кризисные явления
на финансовых рынках, спад развития экономики), которые могут отрицательно
повлиять на капитал Банка.
4. ПОРЯДОК ВЫПЛАТЫ ДИВИДЕНДОВ
4.1. Совет директоров Банка определяет дату составления списка лиц, имеющих
право на участие в общем собрании акционеров. Список лиц, имеющих право
получения дивидендов, составляется на дату составления списка лиц, имеющих
право участвовать в общем собрании акционеров, на котором принимается решение
о выплате дивидендов. Для составления списка лиц, имеющих право получения
дивидендов, номинальный держатель акций представляет данные о лицах, в
интересах которых он владеет акциями.
4.2. В соответствии с действующим законодательством и Уставом Банк
выплачивает дивиденды в срок не позднее 60 (шестидесяти) дней с даты принятии
общим собранием акционеров решения об их выплате.
4.4. Ответственность за своевременную и полную выплату дивидендов
акционерам несет единоличный исполнительный орган Банка.
4.5. Преимущественным способом выплаты дивидендов является перевод
денежных средств на счета акционеров в банках РФ, указанные акционерами в
системе ведения реестра Банка.
4.6. Банк имеет право досрочно выплатить дивиденды с момента их объявления
до окончания установленного срока выплаты дивидендов.
4.7. При выплате дивидендов Банк выполняет функции налогового агента,
удерживая и перечисляя в установленном законодательством порядке налоги.
4.8 Датой выплаты дивидендов считается дата:
- перечисления обществом дивидендов на банковский счет акционера;
- выплаты денежных средств акционеру из кассы Банка;
- отправления Банком почтового перевода по указанному адресу акционера. В
случае не вручения почтового перевода, дивиденды выплачиваются по первому
требованию акционера способом, указанным в данном требовании в
соответствии с п. 4.8. настоящего Положения.
5.ОГРАНИЧЕНИЯ НА ВЫПЛАТУ ДИВИДЕНДОВ
5.1 Банк не вправе выплачивать объявленные общим собранием акционеров
дивиденды по акциям:
- если на день выплаты общество отвечает признакам несостоятельности
(банкротства) в соответствии с законодательством Российской Федерации о
несостоятельности (банкротстве) или если указанные признаки появятся у
общества в результате выплаты дивидендов;
- если на день выплаты стоимость чистых активов общества меньше суммы его
уставного капитала, и резервного фонда, и превышения над номинальной
стоимостью определенной уставом общества ликвидационной стоимости
4
размещенных привилегированных акций либо станет меньше указанной суммы
в результате выплаты дивидендов;
- в иных случаях, установленных действующим федеральными законами PФ.
5.2 Решение о приостановлении выплат объявленных дивидендов в случаях,
указанных в п.5.1 настоящего Положения, принимает Совет директоров Банка на
основании обращения к нему единоличного исполнительного органа Банка.
Одновременно с обращением единоличный исполнительный орган Банка
предоставляет в Совет директоров Банка материалы, подтверждающие факт
наличия вышеназванных обстоятельств, не позволяющих обществу осуществлять
выплату объявленных общим собранием акционеров Банка дивидендов по акциям.
5.3 Решение Совета директоров Банка о приостановлении выплат объявленных
дивидендов, не отменяет, но приостанавливает действие решение общего собрания
акционеров Банка о выплате (объявлении) дивидендов.
После устранения обстоятельств, препятствующих выплате объявленных
дивидендов, Совет директоров Банка, на основании соответствующих материалов,
представленных единоличным исполнительным органом, принимает решение о дате
возобновления выплаты дивидендов. Срок выплаты дивидендов в таком случае
продолжает течь с учетом времени прошедшего до момента приостановления
выплат.
5.4 Совет директоров Банка доводит до сведения акционеров Банка решение о
приостановлении выплат объявленных дивидендов, решение о прекращении
обстоятельств, препятствующих выплате объявленных дивидендов, решение о дате
возобновления выплаты дивидендов способом, предусмотренным для оповещения
акционеров о созыве общего собрания акционеров общества.
Срок размещения такой информации, ее содержание определяется специальным
решением Совета директоров.
6. ИНФОРМИРОВАНИЕ АКЦИОНЕРОВ О ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКЕ БАНКА
6.1. Банк размещает настоящее Положение на веб-сайте Банка в сети Интернет.
6.2. Банк публикует информацию о решении общего собрания акционеров в
отношении выплаты дивидендов на веб-сайте Банка в сети Интернет, а также
доводит эту информацию до акционеров в установленном действующим
законодательством порядке.
6.3. В составе материалов, представляемых акционерам для принятия решений на
общем собрании акционеров, должна содержаться вся необходимая информация,
свидетельствующая о наличии или отсутствии условий, необходимых для выплаты
дивидендов.
5