ТЕОРИИ КРЕДИТА И ЕГО РОЛЬ В СОВРЕМЕННОЙ

НАУКА И СОВРЕМЕННОСТЬ – 2010
158
consists in timely and proper response to change of an environment of corporation, a choice from the limited number of possible variants of competitive positions. The competition within the limits of the given school is treated as a competition in a greater degree with an environment for a survival in it and in
smaller – with other firms.
The configuration school is close to the neoclassical theory of firm that defines the organisation as steady set of its parts. Changes by configuration school
admit rare, but essential to the organisation. Alternations of the periods of a
steady condition of a configuration and transformation transient are built in due
course in the schematic sequence reflecting life cycle of the organisation. The
management main objective consists in stability maintenance, in a transition
period – in management of process of transformation and organisation preservation. As a result formation of competitive strategy is reduced to working out
of its concept, formal planning, the analysis, definition of reaction of the organisation on change of factors of an environment that corresponds to neoclassical understanding of firm as to production function.
The analysis of theories of various schools of competitive planning has
shown that firm strategy is formed under the influence of following factors:
structures of strategic potential of the firm including a manpower, the equipment, tools, the property rights to non-material and material actives, culture of
corporation, feature of acceptance of administrative decisions, organisation
structure etc.; possibilities of expansion of resources of firm (the credit policy
of Bank of Russia and commercial banks, possibility of reception of long-term
credits, necessity, possibility and sufficiency of use of own means for enterprise
development); features of structure of branch (quantity of firms in the market,
presence and size of barriers of an input for the new enterprises, competition
degree in the market of made production, influence of foreign firms, etc.); Features of national economy in whole (a stage of its development and economic
processes peculiar to it, the macroeconomic policy of the state, degree of integration into the international economy, institutional structure and environment).
ТЕОРИИ КРЕДИТА И ЕГО РОЛЬ
В СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКЕ
© Ткачева В.Н.♣
Всероссийский заочный финансово-экономический институт, г. Москва
В данной работе рассмотрены основные теории кредита, обобщены
и даны определения понятию «кредит», систематизированы концепции
кредита и выявлена роль кредита и кредитных отношений в современной экономике.
♣
Аспирант
Экономические науки
159
Формирование в России кредитной системы предполагает разработку
и реализацию концепции совершенствования кредитных отношений как
фактора стабилизации экономики. Эволюция кредита, кредитных отношений в реальной действительности нашла отражение в развитии теории
кредита. Кредитные отношения оказались предметом исследования среди
экономистов, финансистов, специалистов банковского дела, юристов и
других ученых. Кредитные отношения и их теоретические аспекты стали
составной частью экономической теории, на базе которой формировалась
наука о кредите. На протяжении длительного периода времени многие
отечественные и зарубежные ученые изучали кредит и кредитные отношения. Нельзя не упомянуть, что те проблемы, с которыми сталкивается
наша экономика на переходном периоде, требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. Для таких преобразований необходимо тщательное изучение теорий кредита как классиков экономической
науки, так и современных ученых. Необходимо использовать постулаты,
выдвинутые теоретиками, чтобы на их основе соответственно сложившимся
условиям применять их в денежно-кредитном регулировании экономики.
Исходной базой исследования нашей работы стали произведения западных экономистов (А. Смит, Д. Риккардо, Дж. Кейнс, Дж. Гэлбрейт, И. Шумпетер, Л. Лернер, М. Фридмен, В. Лексиси и др.), разработавших основные теории кредита, определившие его понятие, сущность, функциональную роль и формы. Российские ученые (З.В. Атлас, Э.Я. Брегель, З.С. Каценелбаум, В.Д. Конник, И.В. Левчук, М.М. Ямпольский, И.А. Трахтенберг, П.А. Пессель и др.), исследовавшие кредитные отношения в рыночной экономике с позиции системного подход, раскрывших сущность кредита, структуру, принципы, методы кредитования и отдельные вопросы
институционального развития кредитной системы. Организацию кредитных отношений, денежно-кредитной политики в трансформационной экономике и их современные аспекты, исследуются российскими учеными
(Е.Ф. Жуков, О.И. Лаврушин, О.С. Булко, В.И. Рыбин, М.Н и В.М. Усоскины, Ю.Е. Шенгер, Г.А. Шварц и др.).
Следует отметить, что подходы ученых к трактовке категории «кредит» разнообразны и до настоящего времени среди исследователей еще не
выработано единой точки зрения по данному вопросу. В научной литературе приведено более 40 определений кредита, высказанных различными
исследователями, начиная от меркантилистов и заканчивая современными
авторами. Так, по мнению Н. Бунге, «Кредит есть вид мены, в которой
передается ценность или личная услуга по доверию и будущему вознаграждению, а все предметы мены могут быть предметом кредитных сделок». Ученый определили сущность понятия «доверие в кредите», которое
является одной из фундаментальных основ. «Доверие в кредите» основывается на несомненности вознаграждения в той форме, в которой оно
160
НАУКА И СОВРЕМЕННОСТЬ – 2010
обещано. Причем доверие имеет не одну вещественную основу, оно опирается и на нравственные качества заемщика, а также и на судебный и
исполнительный порядок.
По мнению же немецкого экономиста В. Лексиса, кредит- «...доверие,
которым пользуется лицо, взявшее на себя обязательство будущего платежа, со стороны лица, имеющего право на этот платеж, то есть доверие,
которое кредитор оказывает должнику; ссуда есть самая простая и вместе
с тем и наиболее всеобщая форма кредитных операций». Такое понимание
кредита подчеркивает внешнюю сторону кредитных отношений, не раскрывая при этом сущности экономического явления.
Тарасов В.И. характеризует кредит как «… категорию, выражающую
экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, то есть передачи средств во временное
пользование, другими словами, кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимости».
Известный специалист по проблемам кредита академик И.А. Трахтенберг в 1929 году утверждал, что кредит- категория не техническая, а социальная, исторически ограниченная и должен изучаться как непрерывно
диалектически развивающиеся явление.
Из выше сказанного понятно, что исследователи характеризуют кредит как помощь, услугу, доверие, обмен во времени, посредством которого
одно лицо добровольно уступает другому право экономически распоряжаться своим имуществом за определенную плату в будущем, временное
предоставление покупательной способности, отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости, движения
ссудного капитала и ссужаемой стоимости, заем, ссуду, перераспределение
временно свободных денежных средств, движение платежных средств на
началах возвратности, предоставление настоящих денег взамен на будущие, посредника, облегчающего обмен, размещение и использование ресурсов на началах возвратности и другие составляющиеся.
С нашей точки зрения кредит целесообразно рассматривать в широком
смысле данного понятия, как совокупность экономических отношений,
возникающих в процессе предоставления денежных и материальных
средств во временное пользование на условиях возвратности с уплатой
процента, а в узком – как ссуду в денежной или товарной форме на условиях возвратности и платности.
Теоретическое обоснование категории «кредит» содержится в концепциях ученых, представляющих различные направления и школы экономической мысли. В истории экономической мысли все теории кредита делятся на два направления: натуралистическую и капиталотворческую теории,
различающихся главным образом по трактовкам кредита и его роли, которая отводиться кредиту и банковским институтам в экономике.
Экономические науки
161
Обобщение и систематизация многообразных концепций кредита
предполагает определение их методологических оснований. Одним из
первых на них обратил внимание Н.Х. Бунге. «Теория кредита развивалась
под влиянием двух главных обстоятельств: во-первых, основных идей,
господствовавшей экономической школы; во-вторых, под влиянием деятельности существовавших кредитных учреждений», – считал он. Такой, в
общем, верный подход требует развития и дополнения. Теории кредита
развивались под влиянием экономических кризисов различного рода в
пределах, допускавшихся эпохой, в которую жили исследователи, господствовавшими социально-экономическими условиями.
Рассмотрим основные концепции натуралистической и капиталотворческой теорий (табл. 1).
Таблица 1
Основные концепции теории кредита
Ученые, придерживающиеся
Трактовка кредита
классической теории
Натуралистическая теория кредита
Приверженцы классической школы считали, что деньги и
кредит неразделимы, а ученые исторической школы делали
акцент на социально-правовой стороне кредита, главный тезис которых состоял в том, что кредит, будучи самостоятельным процессом, вытекает из социальной правовой формы
общественной жизни, разрешает противоречие между общественным характером производства и частноправовой форА. Смит, Д. Риккардо, Ж.-Б.
мой собственности.
Сэй, Ж.К.Л. Симонди, Ф. БасПредставители натуралистической теории придерживались
тиа, Д. Мак-Куллох, Кэннан и
того, что объект кредита – это натуральные (то есть неденеждр.
ные) вещественные блага и кредит представляет собой лишь
способ перераспределения существующих в данном обществе материальных ценностей; ссудный капитал тождественен
реальному, его накопление является накоплением этого капитала, а движение первого полностью совпадает с его движением, поскольку кредит выполняет пассивную роль, то коммерческие банки всего лишь посредники.
Капиталотворческая теория
Дж.Ло, Г. Маклеод, Й. ШумпеПредставители капиталотворческой теории считали что кретер, А.Ган, Дж.Кейнс, и Р. Годит и деньги – богатство, так как чеки, акции, облигации
утри, Ш. Коклен, и др., в том
могут быть обмены на деньги, а банки создают капитал почисле и большинство совресредством своих активных операций.
менных экономистов.
На наш взгляд представители натуралистической теории не понимали
кругооборота промышленного капитала, его самостоятельной роли и специфики. Они не осознавали роли и кредита и банков, отождествляя ссудный
и реальный капитал, трактовали кредит как способ перераспределения уже
существующих материальных ценностей в натуральной форме и отвергали
капиталотворческую способность банков (создание новых денег).
162
НАУКА И СОВРЕМЕННОСТЬ – 2010
Однако представители данной теории верно считали, что кредит не
создает ареального капитала, образующегося в процессе производства, и
процент от колебания и динамики прибыли.
Представители капиталотворческой теории подчеркивали самостоятельную роль кредита по отношению к сфере производства.
Уже в XIX- начале XX века появились исследования, базирующиеся
на изучении фактических и статистических материалов, наглядно доказывающих, что роль банков и кредита в экономике стала ведущей. Исследованием и анализом данных материалов занимались Дж. А. Гобсон, Р. Гильфердинг и др.
В XX веке и позже последователи и теоретики капиталотворческой
концепции Й. Шумпетер, А. Ган, Дж. Кейнс, и Р. Гоутри, В. Лексис и др.
рассматривали кредит как средство создания капитала и эффективного его
использования. Согласно, Шумпетеру, кредит является «феноменом экономического развития», если социально-экономическим процессом не
управляет административно-командная система. Благодаря кредиту предприниматели имеют возможность расширять производство с помощью
«новых комбинаций» факторов производства.
Сторонники поздней капиталотворческой теории отдавали предпочтение сфере обращения перед производством.
Изначально практически противоположные направления-натуралистическая и капиталотворческая теории, развивавшиеся одновременно, фактически давно не взаимоисключают друг друга. С помощью кредита сбережения трансформируются в инвестиции, то есть кредит перераспределяет денежные потоки в экономике, и в то же время банки, несомненно,
обладают и капиталотворческой способностью. Маркс К. подчеркивал в
своих трудах, что роль кредита в процессе централизации и концентрации
капиталов, его перераспределительной функции определяют капиталотворческую роль банков.
В научной литературе отечественной экономической мысли до революции рассматривались цели кредита, его сущность, определение роли
кредита в процессе роста капитала в экономике. Соотношение кредита и
денег, влияние кредита на производство и спекуляцию, отличие краткосрочного от долгосрочного кредита и другие вопросы. Но следует обратить внимание, что одной из главных проблем теории кредита, дореволюционного периода было выявление и оценка роли кредита в процессе роста капитала в экономике.
В ходе исследования было выяснено, что в советский период теория
кредита стала развиваться на основе марксистско-ленинской политической экономии, в то время как подходы Дж. Кейнса, неокейнсиантсва, монетаризма к трактовке функционального аспекта кредита стали ведущими
на Западе. На их основе западные экономисты активно разрабатывали
теорию денежно-кредитного регулирования.
Экономические науки
163
На основании проведенных исследований было выявлено, что в условиях рыночной (современной) экономики кредит является активным инструментом государственного регулирования, обеспечивающим формирование рыночной системы, фактором экономического роста. Это подтверждено анализом взаимосвязи кредитования и макроэкономической динамики, который показал наличие зависимости между объемами кредитов
экономике и уровнем ВВП страны; ростом и эффективностью кредитов и
уровнем развития кредитной системы; степенью развития экономики и
объемами кредитов частному и государственному секторам; объемами
кредитов, направляемых в частный сектор, и степенью реформированное
трансформационной экономики; размерами кредитования и величиной
иностранного капитала в кредитной системе.
Проведенный анализ кредита показал, что не существует полноценной
теории кредита, которая объясняла все его процессы и охватывала все его
категории. Каждая из теорий характеризовала кредитные отношения с
точки зрения отдельно периода времени и противоречиями, которые несла
каждая конкретная ситуация.
Список литературы:
1. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.:
КНОРУС, 2008. – 560 с.
2. Общая теория денег и кредита: учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 423 с.
3. Волынский В.С. Кредит в условиях современного капитализма. –
М., 1991.
4. Волынский В.С. Кредитная система в условиях капитализма // Деньги
и кредит. – 1990. – № 5.
ПОРТФЕЛЬНЫЕ ПОДХОДЫ В БАНКОВСКОМ
МЕНЕДЖМЕНТЕ, ИХ СОДЕРЖАНИЕ И ЭВОЛЮЦИЯ
© Трифонов Д.А.♣
Саратовский государственный социально-экономический университет,
г. Саратов
В статье рассматривается круг вопросов, связанных с развитием
портфельной концепции управления коммерческим банком. Особое
внимание уделяется особенностям данной концепции и её актуальности в условиях кризиса.
♣
Доцент кафедры Денег и кредита, кандидат экономических наук