ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год
реклама
УТВЕРЖДЕН годовым Общим собранием акционеров ОАО «ЖАСО» Протокол от «01» июля 2013 г. № 8 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Москва, 2013 год ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Содержание Обращение Совета директоров …………………………….............................. I. КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 5 ОАО «ЖАСО» ............................... 7 II. НАШ БИЗНЕС .............................................................................................................. 9 III. ПРИОРИТЕТЫ В 2012 ГОДУ ................................................................................... 11 IV. НАШ ПЕРСОНАЛ ...................................................................................................... 13 V. РЫНОЧНАЯ СРЕДА В 2012 ГОДУ ........................................................................... 15 VI. КОНКУРЕНТНАЯ ПОЗИЦИЯ ОАО «ЖАСО» НА СТРАХОВОМ РЫНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В 2012 ГОДУ ................................................................. 26 VII. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «ЖАСО» В 2012 ГОДУ ........................ 30 VIII.УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В ОАО «ЖАСО» ........................................................... 50 IX. КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ В ОАО «ЖАСО» ............................................. 54 X. КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГРУППЫ ЖАСО ............................ 63 XI. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО «ЖАСО» ........................................................... 69 Условные сокращения ................................................................................................... 71 2 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Перечень рисунков Рисунок 1. Страховые премии ОАО «ЖАСО» в 2009-2012 годах, млрд. руб...........................8 Рисунок 2. Активы ОАО «ЖАСО» в 2009-2012 годах, млрд. руб. .............................................8 Рисунок 3. Чистая прибыль ОАО «ЖАСО» в 2009-2012 годах, млн. руб. ................................8 Рисунок 4. Развитие страхового рынка Российской Федерации за 2007-2012 годы, млрд. руб. ............................................................................................................................................. 18 Рисунок 5. Динамика изменения доли страховых премий в ВВП России за 2007-2012 годы (без учета ОМС) (по данным ФСФР России и Росстата) ........................................................ 19 Рисунок 6. Динамика изменения страхового рынка Российской Федерации за 2007-2012 годы по добровольным и обязательным видам страхования (включая ОМС), млрд. руб. ... 19 Рисунок 7. Структура премий страхового рынка Российской Федерации по видам страхования за 2010-2012 годы (без учета ОМС) ................................................................... 20 Рисунок 8. Динамика изменения доли премий по страхованию жизни в ВВП России за 20072012 годы (по данным ФСФР России и Росстата) ................................................................... 21 Рисунок 9. Структура премий страхового рынка Российской Федерации за 2011-2012 годы по видам страхования (без учёта ОМС) .................................................................................. 21 Рисунок 10. Премии и выплаты страхового рынка Российской Федерации за 2007-2012 годы (с учетом ОМС), млрд. руб........................................................................................................ 22 Рисунок 11. Структура выплат страхового рынка Российской Федерации по видам страхования за 2010-2012 годы (с учетом ОМС). .................................................................... 22 Рисунок 12. Премии и выплаты страхового рынка Российской Федерации за 2007-2012 годы (без учета ОМС), млрд. руб. ..................................................................................................... 23 Рисунок 13. Структура выплат страхового рынка Российской Федерации по видам страхования за 2011-2012 годы (без учёта ОМС) ................................................................... 23 Рисунок 14. Уровень выплат страхового рынка Российской Федерации по видам страхования за 2007-2012 годы (без учёта ОМС) ................................................................... 24 Рисунок 15. Премии и выплаты страхового рынка по федеральным округам Российской Федерации за 2010-2012 годы (без учёта ОМС)...................................................................... 25 Рисунок 16. Позиция ОАО «ЖАСО» по отдельным видам страхования на страховом рынке Российской Федерации в 2012 году ......................................................................................... 27 Рисунок 17. Доля ОАО «ЖАСО» в сегментах страхового рынка Российской Федерации в 2012 году.................................................................................................................................... 28 Рисунок 18. Страховые премии и страховые выплаты ОАО «ЖАСО» по добровольному личному страхованию за 2009-2012 годы, млн. руб. ............................................................... 36 Рисунок 19. Страховые премии ОАО «ЖАСО» по видам добровольного личного страхования за 2009-2012 годы, млн. руб................................................................................ 36 Рисунок 20. Структура страховых премий ОАО «ЖАСО» по видам добровольного личного страхования за 2010-2012 годы................................................................................................ 37 Рисунок 21. Уровень страховых выплат ОАО «ЖАСО» по добровольному личному страхованию в 2009-2012 годах ............................................................................................... 37 Рисунок 22. Страховые премии и страховые выплаты ОАО «ЖАСО» по страхованию имущества и ответственности за 2009-2012 годы, млн. руб. .................................................. 38 3 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Рисунок 23 Страховые премии ОАО «ЖАСО» по отдельным видам имущественного страхования за 2009-2012 годы, млн. руб................................................................................ 38 Рисунок 24. Структура страховых премий ОАО «ЖАСО» по страхованию имущества и ответственности за 2010-2012 годы ......................................................................................... 39 Рисунок 25. Уровень страховых выплат ОАО «ЖАСО» по отдельным видам имущественного страхования за 2009-2012 годы ................................................................... 40 Рисунок 26. Страховые премии и страховые выплаты ОАО «ЖАСО» по ОСАГО за 20092012 годы, млн. руб. .................................................................................................................. 40 Рисунок 27. Уровень страховых выплат ОАО «ЖАСО» по ОСАГО за 2009-2012 годы......... 41 Рисунок 28. Страховые премии ОАО «ЖАСО» по обязательному страхованию пассажиров (туристов, экскурсантов) за 2009-2012 годы, млн. руб. ........................................................... 41 Рисунок 29. Структура региональных страховых премий ОАО «ЖАСО» за 2011-2012 годы43 Рисунок 30. Структура страховых премий ОАО «ЖАСО» по видам страхования в Московском регионе за 2011-2012 годы................................................................................... 43 Рисунок 31. Структура страховых премий филиальной сети ОАО «ЖАСО» по видам страхования за 2011-2012 годы................................................................................................ 44 Рисунок 32. Структура страховых выплат ОАО «ЖАСО» в Московском регионе за 20112012 годы ................................................................................................................................... 45 Рисунок 33. Структура страховых выплат филиальной сети ОАО «ЖАСО» по видам страхования за 2011-2012 годы................................................................................................ 45 Рисунок 34. Страховые премии Группы ЖАСО в 2009-2012 годах по МСФО, млрд. руб...... 65 Рисунок 35. Активы Группы ЖАСО в 2009-2012 годах по МСФО, млрд. руб. ........................ 65 Рисунок 36. Чистая прибыль Группы ЖАСО в 2009-2012 годах по МСФО, млн. руб. ........... 66 Перечень таблиц Таблица 1. Динамика основных финансовых показателей деятельности ОАО «ЖАСО» за 2010-2012 годы, млн. руб. ......................................................................................................... 32 Таблица 2. Объемы видов энергетических ресурсов, использованных ОАО «ЖАСО» за 2010-2012 годы ..................................................................................................................... 48 Таблица 3. Основные акционеры ОАО «ЖАСО» .................................................................... 56 Таблица 4. Структура страхового портфеля Группы ЖАСО в 2009-2012 годах по МСФО ... 66 4 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Уважаемые акционеры! Для ОАО «ЖАСО» 2012 год стал периодом значительного роста и очередным этапом позитивного развития. Общество достигло высоких показателей благодаря расширению страховой деятельности и укреплению рыночных позиций, развитию новых видов страхования, активной работе по повышению лояльности клиентов и модернизации организационной структуры. ОАО «ЖАСО» успешно выполняет функции страховой организации и входит в число пятнадцати крупнейших страховых организаций России, предоставляя страховые услуги высокого качества корпоративным и розничным клиентам. Страховые премии Общества в 2012 году превысили 11-миллиардный рубеж и увеличились по сравнению с 2011 годом на 12,5%, заключено 11,7 млн. договоров страхования, урегулированы убытки на общую сумму 8,2 млрд. руб. В прошедшем году ОАО «ЖАСО» успешно интегрировалось в новый рынок обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасных объектов за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте. По итогам 2012 года ОАО «ЖАСО» заняло четвертое место в рэнкинге страховщиков добровольного медицинского страхования и первое место - по страхованию подвижного состава железнодорожного транспорта. Бизнес ОАО «ЖАСО» как страховой организации заключается в профессиональной работе с рисками. Общество применяет накопленный опыт работы со страховыми рисками розничных и корпоративных клиентов, эффективные технологии андеррайтинга, перестрахования и урегулирования убытков. Общество является одной из самых эффективных страховых организаций на российском страховом рынке, что подтверждается уровнем выплат, показателями операционной эффективности. Относительное снижение издержек при стабильном уровне аквизиционных расходов, рентабельность страховых операций позволяют ежегодно увеличивать производительность труда. В 2012 году чистая прибыль ОАО «ЖАСО» составила 227,6 млн. руб., чистая прибыль на одну акцию - 15,2 руб. Собственный капитал ОАО «ЖАСО» на 31 декабря 2012 года составил 2,77 млрд. руб., активы достигли 8,3 млрд. руб. и возросли за 2012 год на 6,4 процента. В 2012 году Общество осуществляло дальнейшие меры по повышению качества корпоративного управления, уделяя особое внимание юридическим и этическим нормам ведения бизнеса, были осуществлены мероприятия по совершенствованию структуры Группы ЖАСО. 2012 год был годом реализации планов Общества по модернизации организационной структуры, укрепления розничного и корпоративного блоков страхования, что позволило повысить оперативность управления и клиентоориентированность Общества. В 2012 году Общество продолжило построение современной инфраструктуры бизнеса, а также совершенствование системы управления страховыми, финансовыми и операционными рисками. Утвержден ряд локальных 5 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год нормативных актов, в том числе Андеррайтинговое руководство по страхованию транспортных средств и сопутствующих рисков, Положение об организации претензионно-исковой работы, Стандарт внешнего вида работника и содержания рабочего места, Инструкция по делопроизводству. Указанные мероприятия позволили в 2012 году обеспечить сохранность и доходность инвестиций и прибыльность финансово-хозяйственной деятельности Общества. Мы выражаем благодарность нашим акционерам за конструктивное сотрудничество и совместно с эффективной командой менеджмента Общества направим наши усилия на выполнение стратегических задач ОАО «ЖАСО». Совет директоров ОАО «ЖАСО» г. Москва 6 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год I. КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «ЖАСО» 7 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Страховые премии Рисунок 1. Страховые премии ОАО «ЖАСО» в 2009-2012 годах, млрд. руб. Активы Рисунок 2. Активы ОАО «ЖАСО» в 2009-2012 годах, млрд. руб. Чистая прибыль Рисунок 3. Чистая прибыль ОАО «ЖАСО» в 2009-2012 годах, млн. руб. Рейтинг «А+» (очень высокий уровень надежности) рейтингового агентства «Эксперт РА». *) Согласно требованиям нормативных документов Российской Федерации в части бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности, балансовые остатки за 2009 и 2010 годы скорректированы в соответствии с результатами переоценки объектов недвижимости, произведенной по состоянию на 01.01.2010 и 01.01.2011 и ретроспективным пересчетом показателей бухгалтерской отчетности, связанным с изменениями в учетной политике по формированию резерва по оценочным обязательствам на оплату неиспользованных отпусков работников и иных вознаграждений, который ранее не формировался (Положение по бухгалтерскому учету «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы» (ПБУ 8/2010) 8 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год II. НАШ БИЗНЕС 9 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год ОАО «ЖАСО» создано 6 мая 1991 года и осуществляет свою деятельность на основании лицензий ФССН России С № 0263 77 и П № 0263 77 от 29 мая 2008 года. Согласно выданным лицензиям, ОАО «ЖАСО» вправе заключать договоры страхования и перестрахования по 85 правилам страхования. Общество оказывает страховые услуги юридическим и физическим лицам во всех страховых сегментах за исключением обязательного медицинского страхования и страхования жизни. ОАО «ЖАСО» – одна из крупнейших российских страховых организаций, лидер страховой группы ЖАСО, имеет свои подразделения в 73 субъектах Российской Федерации, 52 действующих филиала и 140 обособленных рабочих мест. В 2012 году ОАО «ЖАСО» заключило 11,7 млн. договоров страхования. Общество стабильно лидирует в сегменте добровольного личного страхования иного, чем страхование жизни. Услугами Общества только в сегменте добровольного медицинского страхования в отчетном году воспользовались более чем 1,5 млн. человек. Ведется постоянная работа по оптимизации системы бизнес-процессов, внедрению новых технологий. Укрепляются позиции Общества в сфере страхования малого и среднего бизнеса, разрабатываются комплексные программы страхования работников корпоративных клиентов. Общество расширяет существующие и активно внедряет новые высокотехнологичные каналы продаж, такие как интернет-сервисы выбора банковских и страховых услуг, продажи через собственный интернет-сайт, заключение договоров страхования посредством автоматизированной системы ОАО «Сбербанк». Четкое соблюдение законодательных нормативов, регламентирующих формирование страховых резервов и надежное перестрахование рисков заслужило высокую оценку со стороны партнеров. Общество осуществляет перестрахование крупных страховых рисков на международных рынках в компаниях с рейтингом надежности, как правило, не ниже «А-» по шкале рейтингового агентства Standard&Poor’s, а также в самых надежных российских страховых и перестраховочных организациях. Имущественное страхование, в том числе крупных корпоративных клиентов, составляет значительный процент в страховом портфеле Общества. Более 12% страхового портфеля занимают страхование автоКАСКО, ОСАГО и страхование в рамках международной системы «Зеленая карта». Знание специфики работы железнодорожного транспорта и уникальный опыт Общества по урегулированию страховых случаев, связанных с деятельностью российских железных дорог, позволяет Обществу предоставлять широкий спектр страховых услуг юридическим лицам, входящим в Группу «РЖД». Повышение конкурентоспособности Общества в ближайшие годы в соответствии с утвержденной Советом Директоров Стратегией будет осуществляться за счет дальнейшей диверсификации бизнеса, разработки новых страховых продуктов и индивидуального подхода к клиентам. 10 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год III. ПРИОРИТЕТЫ В 2012 ГОДУ 11 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Приоритетными направлениями корпоративной деятельности ОАО «ЖАСО» в 2012 году являлись увеличение объемов бизнеса, повышение операционной эффективности, сохранность финансовых инвестиций, обеспечение финансовой устойчивости, платежеспособности и совершенствование бизнеспроцессов. Выполненные мероприятия в области приоритетных направлений позволили Обществу достичь: Страховые премии, млн. руб. увеличения объемов бизнеса (страховых премий); Удельный вес расходов на ведение дела в страховых премиях, % повышения операционной эффективности, прежде всего за счет оптимизации ключевых бизнеспроцессов; Активы, млн. руб. роста активов Общества в результате эффективной деятельности в 2012 году; повышения качества обслуживания клиентов и диверсификации клиентской базы. 12 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год IV. НАШ ПЕРСОНАЛ 13 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год В 2012 году управление персоналом осуществлялось в рамках общей Стратегии развития Общества, ориентированной на достижение экономических целей Общества и профессионального роста работников. Среднесписочная численность штатных работников за 2012 год составила 1 778 человек, при 1 765 за 2011 год. В 2012 году более 75% работников имели высшее образование, возрастная структура персонала свидетельствует об относительно равномерном распределении работников по возрасту и стажу работы, показатель средней текучести персонала на протяжении последних лет остается стабильным. В 2012 году внедрена делопроизводства «1С ЗУП 8.2». автоматизированная система кадрового В основу работы с персоналом положены высокие требования к этическим нормам, профессионализму работников и производительности труда. Исходя из этих принципов, Общество дает всем работникам возможность профессионального роста, обеспечивает возможности для их обучения и сохраняет ключевых специалистов. В Обществе действует Кодекс деловой этики. В 2012 году профессиональная подготовка и повышение квалификации персонала Общества проводилось в различных формах, с использованием системы контроля качества, как в рамках внутрифирменного обучения, так и с привлечением внешних провайдеров. В 2012 году в учебных мероприятиях приняли участие 1002 работника Общества или 52,3% общей численности, в 2011году – 1148 работников или 61,7 процента. Кроме того, в 2012 году с использованием системы онлайн видеоконференций проводились обучающие семинары по различным направлениям деятельности Общества, в том числе для работников филиалов. Важнейшим приоритетом в работе с персоналом является развитие корпоративной культуры и сочетаний методов материального и морального стимулирования эффективного труда работников Общества. В 2012 году за достижения в труде и за высокие показатели 17 работников Общества награждены Почетной грамотой, из них 10 работников Дирекции и 7 работников филиальной сети. Общество обеспечивает высокой уровень социальной защищенности работников. В 2012 году в целях реализации принципов социальной поддержки осуществлялось добровольное медицинское страхование, и предоставлялась материальная помощь работникам, в том числе при рождении детей. 14 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год V. РЫНОЧНАЯ СРЕДА В 2012 ГОДУ 15 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год 2012 год оказался наиболее трудным для мировой экономики, начиная с кризиса 2008-2009 годов. Согласно оценке Всемирного банка, проведенной в январе 2013 года, рост глобального ВВП в 2012 году составил лишь 3,0%, тогда как в 2011 году этот показатель составлял 3,8%, а в 2010 году, на пике посткризисного восстановления – 5,1%. Основным источником замедления роста в 2012 году была ситуация в Еврозоне, в ряде стран произошло резкое снижение ВВП (например, в Италии – на 2,3% против роста на 0,4% в 2011 году, в Испании – на 1,5% при росте на 0,4% в 2011 году) и рекордный рост безработицы. Соответствующее снижение спроса оказалось одним из факторов ухудшения макроэкономических показателей и в странах «ядра»: так, по предварительной оценке, рост ВВП Германии и Франции составил 0,7% и 0,1% соответственно (против 3,1% и 1,7% в 2011 году). Наметившийся в 4 квартале 2012 года рост производства был весьма анемичным, в итоге в целом за 2012 год ВВП Еврозоны снизился на 0,4% (в 2011 году наблюдался рост на 1,4%). В то же время, рост ВВП в других ведущих развитых экономиках – США и Японии – в 2012 году ускорился; в первом случае – во многом за счет нормализации ситуации на рынке недвижимости, во втором случае - на фоне восстановления после землетрясения 2011 года. В целом, рост производства в развитых странах составил 1,6% против 1,3% в предшествующем году. Для всех ключевых экономик с формирующимися рынками 2012 год также оказался достаточно сложным, негативному влиянию кризиса в Еврозоне в наибольшей степени были подвержены страны Восточной Европы и Китай. На фоне стабилизации мировых рынков в 4 квартале наметилось улучшение ситуации с притоком капитала в развивающиеся страны и ускорение роста, тем не менее, в целом за 2012 год, рост ВВП развивающихся стран составил лишь 5,1% против 5,9% в 2011 году. Рост ВВП Российской Федерации за 2012 год составил 3,4% по отношению к 2011 году, обеспечив России девятое место среди 10 ведущих стран мира по объему ВВП в 2012 году (2011 год – десятое место). В 2012 году индекс потребительских цен на товары и услуги населению по сравнению с 2011 годом составил 106,6% (2011 год – 106,1%). В третьем квартале 2012 года Центральный банк Российской Федерации повысил ставку рефинансирования с 8,00% до 8,25%. Рост экономики является основным фактором для развития страхового рынка. Значительную поддержку росту российского рынка страхования оказало введение новых видов обязательного страхования. В 2012 году значительное влияние на российский страховой рынок оказали следующие законодательные изменения: Вступление в силу с 1 января 2012 года Федерального закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» от 27.07.2010 № 225-ФЗ, устанавливающего новый вид обязательного страхования и размер страховой выплаты при причинении вреда жизни и здоровью потерпевшего. С 1 января 2013 года положения указанного Закона 16 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год начинают применяться в отношении опасных объектов, которые являются государственным или муниципальным имуществом и финансирование эксплуатации которых полностью или частично осуществляется за счет средств соответствующих бюджетов, а также лифтов в многоквартирных домах. Вступление в силу Федерального закона от 25.07.2011 № 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства», решение о расширении государственной поддержки на страхование животноводства в 2013 году и выделение соответствующих субсидий из государственного бюджета. Принятие Федерального закона от 14.06.2012 № 67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном» (ОСОП) об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров, который вступил в действие с 1 января 2013 года. В настоящее время в стадии законодательного процесса находится проект Федерального закона № 249469-6 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации (в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков)». Закрепление функций по регулированию и надзору за участниками всех секторов финансового рынка, включая страховые организации и участников рынка ценных бумаг, за одним регулирующим органом осуществляется в целях повышения стабильности на финансовом рынке, в том числе за счет обеспечения более качественного анализа системных рисков, повышению качества и эффективности регулирования и надзора. В 2012 году ужесточились требования к активам, принимаемым для покрытия собственных средств страховщика, и порядку расчета величины покрытия собственных средств. Согласно новым требованиям приказа Минфина РФ «Об утверждении Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика» страховые организации обязаны покрывать собственные средства в размере, равном нормативному размеру маржи платежеспособности, умноженному на коэффициент, который зависит от осуществляемых страховщиком видов страхования. Подготавливаются изменения в Приказ Минфина РФ от 02.11.2001 N 90н «Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств», которые ужесточат подходы в области оценки финансовой устойчивости и платежеспособности и переориентируют их на европейский аналог Solvency II. Эти подходы подразумевают регулярную переоценку достаточности собственных средств страховщиков и принятых ими обязательств. 17 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год В течение 2012 года продолжилась концентрация российского страхового рынка, что явилось следствием новых законодательных требований, согласно которым с 1 января 2012 года увеличен минимальный размер уставного капитала страховщиков. Ряд страховых организаций, не обеспечивших увеличение уставного капитала до установленного размера, были вынуждены покинуть страховой рынок. Доля компаний первой десятки возросла и составила 57,1% всей страховой премии без учета ОМС в 2012 году. На 31 декабря 2012 года в Едином государственном реестре субъектов страхового дела зарегистрировано 458 страховых организаций по сравнению с 572 на 31 декабря 2011 года. Совокупный уставный капитал российских страховых организаций возрос за 2012 год на 7 процентов до 198,3 млрд. руб. Средняя величина уставного капитала страховой организации составила 433 млн. руб., при этом 130 страховых компаний имеют уставный капитал 480 миллионов и выше, а 29 из них – более 1 миллиарда рублей. По данным ФСФР России, в 2012 году страховая премия российских страховщиков, включая обязательное медицинское страхование (далее – ОМС), составила 1 541 млрд. руб., что на 273 млрд. руб. или на 21,5% превышает аналогичный показатель 2011 года. Рисунок 4. Развитие страхового рынка Российской Федерации за 2007-2012 годы, млрд. руб. Страховые премии по ОМС в 2012 году достигли 732 млрд. рублей. Доля премии по ОМС в совокупной сумме страховых премий за последние шесть лет возросла с 37 до 48 процентов. Начиная с 2007 года, ОМС является крупнейшим сегментом российского страхового рынка. Страховые премии без учета ОМС составили в 2012 году 809 млрд. руб., что на 145 млрд. руб. или на 22% больше, чем в 2011 году. Уровень проникновения страхования в России остается крайне низким. В 2012 году доля страховых премий, включая ОМС, в ВВП России составила около 2,5%, доля классического страхования в ВВП достигла своего максимума в 2001 году, составив 2,9%, а впоследствии ежегодно снижалась, достигнув минимума в 18 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год 2011 году с показателем 1,19%. В 2012 году наметилась тенденция роста до 1,29 процентов. Рисунок 5. Динамика изменения доли страховых премий в ВВП России за 2007-2012 годы (без учета ОМС) (по данным ФСФР России и Росстата) Начиная с 2007 года, ежегодные темпы роста премий по обязательным видам страхования существенно превышают темпы роста премий по добровольным видам страхования. Это привело к тому, что начиная с 2009 года доля обязательного страхования в общей страховой премии превысила долю добровольного страхования. В течение 2009-2012 годов доля обязательного страхования составляла 56-57% совокупной страховой премии. Помимо ОМС ключевым сегментом обязательного страхования является обязательное страхование автогражданской ответственности. Страховые премии по ОСАГО составили 121,2 млрд. руб., что на 17% больше аналогичного показателя 2011 года. Следует отметить, что такому росту в значительной степени способствовали рост продаж автомобилей. На остальные виды обязательного страхования, как и в прошлые годы, в 2012 году приходился 1% премий по обязательному страхованию. Рисунок 6. Динамика изменения страхового рынка Российской Федерации за 2007-2012 годы по добровольным и обязательным видам страхования (включая ОМС), млрд. руб. 19 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Премии по добровольному страхованию составили 659,1 млрд. руб., что на 19,2% больше аналогичного показателя 2011 года. Рост страховых премий по добровольным видам страхования возобновился после падения в 2009 году в основном в связи с увеличением рынка автострахования и страхования имущества юридических лиц. Крупнейшим сегментом рынка добровольного страхования является страхование имущества. Страховые премии по этому виду достигли 373,1 млрд. руб., что на 12% больше показателя 2011 года. При этом доля страхования имущества в совокупных страховых премиях продолжает сокращаться и в 2012 году составила 24,2% по сравнению с 26,2% годом ранее. Рисунок 7. Структура премий страхового рынка Российской Федерации по видам страхования за 2010-2012 годы (без учета ОМС) Премии по добровольному личному страхованию, кроме страхования жизни, увеличивались меньшими темпами, чем премии по имущественному страхованию, и составили 182,4 млрд. руб., что на 15,3% превышает показатель 2011 года. Рост премий происходил во всех видах добровольного личного страхования. В страховании от несчастных случаев рост премий опережает динамику выплат, что связано с развитием страхования при потребительском кредитовании, которое значительно возросло в 2012 году. Премии по страхованию ответственности увеличились и достигли 30 млрд. руб., на 9,6% превысив показатель 2011 года. Премии по страхованию жизни составили 53,8 млрд. руб., что на 55,1% превышает уровень 2011 года. Увеличение страховых премий обусловлено ростом 20 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год объемов розничного кредитования. Тем не менее, уровень проникновения страхования жизни в ВВП крайне низок и составляет 0,09%. Рисунок 8. Динамика изменения доли премий по страхованию жизни в ВВП России за 2007-2012 годы (по данным ФСФР России и Росстата) В структуре страховых премий без учёта ОМС, то есть в классическом страховании, преобладают премии по страхованию имущества, удельный вес которых составил 46,1%, добровольному личному страхованию – 22,5%, ОСАГО – 15 процентов. Согласно данным ФСФР России наибольшие страховые премии без учета ОМС в 2012 году приходятся на: страхование средств наземного транспорта (автоКАСКО) – 195,3 млрд. руб. или 24,1% всех премий по сравнению с 24,8% в 2011 году; страхование имущества юридических лиц и физических лиц (кроме автоКАСКО) – соответственно 131,1 млрд. руб. или 16,2% и 18,1%; ОСАГО – 121,2 млрд. руб. или 15% и 15,6%; ДМС – 108,7 млрд. руб. или 13,4% и 14,6%; страхование от несчастных случаев и болезней – 73,8 млрд. руб. или 9,1% и 7,3%; страхование ответственности – 30 млрд. руб. или 3,7% и 4,1%; прочие виды страхования – 149,1 млрд. руб. или 18,4% и 15,5 процента. Рисунок 9. Структура премий страхового рынка Российской Федерации за 2011-2012 годы по видам страхования (без учёта ОМС) 21 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год В 2012 году выплаты страховых организаций по страховым случаям, включая ОМС, составили 1 061,1 млрд. руб., что на 19,4% превышает показатель 2011 года. За последние два года темпы роста страховых премий с учетом ОМС опережали темпы роста страховых выплат и составили соответственно в 2011 году 21,5% и 15,2%, в 2012 году 21,5% и 19,5%. Рисунок 10. Премии и выплаты страхового рынка Российской Федерации за 2007-2012 годы (с учетом ОМС), млрд. руб. В структуре страховых выплат наибольшую долю занимали выплаты по ОМС – 65,2%, имущественному страхованию – 17,1%, добровольному личному страхованию иному, чем страхование жизни – 8,7%, ОСАГО – 6,0 процентов. Доля выплат в других видах страхования не превышает 3% по отношению к выплатам в целом. Рисунок 11. Структура выплат страхового рынка Российской Федерации по видам страхования за 2010-2012 годы (с учетом ОМС). 22 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Страховые выплаты, за исключением выплат по ОМС, составили 369,4 млрд. руб., что на 21,9% больше, чем в 2011 году. Выплаты без учета выплат по ОМС увеличивались темпами более высокими, чем выплаты с учетом ОМС. Рисунок 12. Премии и выплаты страхового рынка Российской Федерации за 2007-2012 годы (без учета ОМС), млрд. руб. Наибольшие страховые выплаты произведены по договорам страхования автоКАСКО – 125,7 млрд. руб. или 34% общей суммы выплат, ДМС – 81,6 млрд. руб. или 22,1%, ОСАГО – 63,9 млрд. руб. или 17,3 процента. На три вида страхования приходится более 70% общей суммы страховых выплат. Рисунок 13. Структура выплат страхового рынка Российской Федерации по видам страхования за 2011-2012 годы (без учёта ОМС) В 2012 году уровень страховых выплат (рассчитываемый как отношение страховых выплат к страховым премиям) с учетом ОМС составил 68,9% и за 23 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год последние шесть лет увеличился почти на 7%, что является, главным образом, следствием опережающего развития видов страхования с высоким уровнем страховых выплат: ОМС – 94,5%, ДМС – 75,1%, автоКАСКО – 64,4%, ОСАГО – 52,7% страховых премий. На долю этих видов страхования приходится более 70% страховых премий и страховых выплат, что оказывает решающее влияние на формирование тенденций снижения рентабельности страхового рынка. Уровень страховых выплат без учета выплат по ОМС составил 45,7 процента. Рисунок 14. Уровень выплат страхового рынка Российской Федерации по видам страхования за 2007-2012 годы (без учёта ОМС) В добровольном личном страховании уровень страховых выплат снизился до 50,3%, что явилось следствием опережающего роста страховых премий в данном сегменте страхового рынка по отношению к росту выплат. В добровольном страховании имущества, включая страхование грузов и сельскохозяйственных рисков, уровень страховых выплат увеличился до 48,5 процента. Динамика страхового рынка по федеральным округам Российской Федерации в 2012 году существенно не изменилась. Страховые премии без учета ОМС в Центральном федеральном округе в 2012 году составили 455,94 млрд. руб. или 56% страховых премий российского рынка, что соответствует уровню 2011 года. Наибольший прирост страховых премий, более 20%, достигнут в Центральном, Уральском и Северном федеральных округах, а наименьший - в Приволжском федеральном округе – 17,3 процента. Наибольшие страховые выплаты без учета ОМС сложились в Центральном федеральном округе, а наименьшие - в Дальневосточном и Северо-Кавказском федеральных округах. Наибольший уровень страховых выплат был зафиксирован в Северо-Западном и Уральском федеральных округах, соответственно, 50,2% и 47,4%, а наименьший – в Дальневосточном федеральном округе – 31,9 процента. 24 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Рисунок 15. Премии и выплаты страхового рынка по федеральным округам Российской Федерации за 2010-2012 годы (без учёта ОМС) 25 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год VI. КОНКУРЕНТНАЯ ПОЗИЦИЯ ОАО «ЖАСО» НА СТРАХОВОМ РЫНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В 2012 ГОДУ 26 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Страховые премии ОАО «ЖАСО» в 2012 году составили 11 959 млн. руб. и увеличились на 12,5%. Общество занимает 15 место по объему страховых премий российского страхового рынка. Доля ОАО «ЖАСО» в страховых премиях российского рынка составляет 1,5% и остается стабильной на протяжении последних лет, что свидетельствует о большой устойчивости Общества к макроэкономическим изменениям. ОАО «ЖАСО» располагает широкой клиентской базой. В 2012 году было заключено 11,7 млн. договоров с розничными и корпоративными клиентами, которые обслуживаются Обществом практически по всей территории Российской Федерации. Общество занимает 4 место среди российских страховщиков по добровольному медицинскому страхованию со страховыми премиями 7 603 млн. руб. и долей рынка 7%. Наиболее сильные рыночные позиции в имущественных видах страхования Общество удерживает в страховании подвижного состава железных дорог – первое место со страховыми премиями 409 млн. руб. и долей рынка 28,3 процента. Крупнейшим видом имущественного страхования остается страхование автоКАСКО со страховыми премиями 818 млн. руб., рыночная доля его составила 0,4 процента. Страховые премии Общества по ОСАГО достигли 642 млн. руб. и превысили уровень страховых премий 2011 года на 2 процента. Доля Общества в сегменте ОСАГО составила 0,5 процента. Рисунок 16. Позиция ОАО «ЖАСО» по отдельным видам страхования на страховом рынке Российской Федерации в 2012 году 27 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Рисунок 17. Доля ОАО «ЖАСО» в сегментах страхового рынка Российской Федерации в 2012 году Общество эффективно выполняет функции страховщика. Страховые выплаты Общества без учета выплат по перестрахованию в 2012 году составили 8 201,8 млн. руб. и увеличились на 10,5% по сравнению с 2011 годом, что соответствует росту выплат в среднем по рынку. Темп прироста страховых премий ОАО «ЖАСО» опережает темп прироста страховых выплат. Доля Общества в страховых выплатах российских страховщиков без учета доли перестраховщиков в отчетном году сохранилась на уровне 2,2 процента. По сумме произведенных страховых выплат Общество занимает 12 позицию среди страховых организаций. Основные страховые выплаты Общества 6 386 млн. руб. или 78% всех выплат связаны с ДМС. Уровень страховых выплат Общества, рассчитываемый как отношение страховых выплат к страховым премиям, в 2012 году составил 70% при 71% годом ранее, что выше среднерыночного уровня. Около 85% страховых выплат приходится на ДМС и автоКАСКО. В период с 2009 по 2012 год Общество являлось одной из самых высокоэффективных и стабильных страховых организаций на фоне волатильности российского страхового рынка. Ежегодно обеспечивается поступательное увеличение бизнеса, относительное снижение расходов и уровня страховых выплат. Общество характеризует высокие показатели маржи платежеспособности, увеличение активов и доходов по финансовым вложениям. В сентябре 2012 года рейтинговое агентство «Эксперт РА» в очередной раз подтвердило рейтинг надежности ОАО «ЖАСО» на уровне А+ (очень высокий уровень надежности). 28 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год За безупречную деловую репутацию и эффективное руководство коллективом профессионалов, превративших ОАО «ЖАСО» в явление на страховом рынке России, и значительный личный вклад в социальноэкономическое развитие страны 6 декабря 2012 года Генеральный директор ОАО «ЖАСО» Т.В. Парамонова награждена премией «Золотой Феникс – 2012» в номинации «Руководитель года». 29 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год VII. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «ЖАСО» В 2012 ГОДУ 30 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год В 2012 году в соответствии со Стратегией и бюджетом ОАО «ЖАСО» поставило цели обеспечить устойчивое развитие, как результат эффективного управления на основе баланса интересов клиентов и Общества, увеличить объемы страховых премий, повысить операционную эффективность. Важными задачами также являлись повышение качества обслуживания клиентов, совершенствование работы филиальной сети, осуществление сбалансированной инвестиционной политики, модернизации информационной системы. В отчетном году Общество осуществило практические мероприятия по выполнению вышеуказанных целей и достигло увеличения бизнеса при относительном снижении расходов на ведение дела, повышения операционной эффективности, обеспечение рентабельности деятельности Общества. Доходы и расходы Доходы Общества в 2012 году составили 12 978,5 млн. руб. и увеличились по сравнению с 2011 годом на 1 032,1 млн. руб. или на 8,6 процента. Доходы от операций страхования и перестрахования являются основной статьей доходов и составляют 92,1% доходов Общества. Страховые премии в 2012 году составили 11 959,1 млн. руб. и увеличились на 1 330,5 млн. руб. или на 12,5% по сравнению с 2011 годом. Доходы от инвестиций и средств на расчетных 353,2 млн. руб., что на 10,9% больше чем в 2011 году. счетах составили Расходы Общества в 2012 году составили 12 666,2 млн. руб. и увеличились на 9,8% по сравнению с 2011 годом. Основной статьей расходов являются страховые выплаты, а также расходы по ведению страховых операций и управленческие расходы. Выплаты по договорам страхования в 2012 году составили 8 238,4 млн. руб., что на 10,7% или на 793,5 млн. руб. больше чем в 2011 году. Расходы на ведение дела и прочие расходы включают затраты на ведение страховых операций, управленческие расходы, прочие расходы и расходы по формированию нестраховых резервов. В 2012 году указанные расходы составили 3 302,1 млн. руб., что выше расходов 2011 года на 4,6%, при этом уровень расходов на ведение дела и прочих расходов в страховых премиях в 2012 году снизился на 2,1%. Оплата труда работников составила 1 053,5 млн. руб. или 9% страховых премий, агентское вознаграждение – 520,1 млн. руб. или 4%, страховые взносы в ПФ, ФСС и ФОМС – 341,3 млн. руб. или 3%, арендные платежи – 105,4 млн. руб. или 1 процент. 31 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Премии, переданные в перестрахование, уменьшились по сравнению с предыдущим годом на 13% и составили 171,5 млн. рублей. Увеличение страховых резервов, за вычетом доли перестраховщиков, составило 634,9 млн. руб. по сравнению с 418,5 млн. руб. в 2011 году, что определяется структурой страхового портфеля. Отчисления от страховых премий в фонд предупредительных мероприятий и в резерв гарантий и компенсационных выплат по ОСАГО и ОСОПО увеличились по сравнению с предыдущим годом на 3,8% и составили 318,9 млн. рублей. С целью снижения вероятности наступления страховых случаев ОАО «ЖАСО» за счет средств ФПМ финансировало мероприятия, обеспечивающие повышение безопасности движения на транспорте. Финансовый результат Прибыль до налогообложения в отчетном году составила 312,3 млн. руб., чистая прибыль – 227,6 млн. руб. Таблица 1. Динамика основных финансовых показателей деятельности ОАО «ЖАСО» за 2010-2012 годы, млн. руб. Виды доходов 2012 год 2011 год 2010 год Страховые премии 11 959,1 10 628,6 9 977,1 Доходы от инвестиций 353,2 318,4 359,9 Доля перестраховщиков в убытках 5,7 72,0 60,2 Прочие доходы 660,5 927,3 720,3 ИТОГО 12 978,5 11 946,3 11 117,5 Виды расходов Страховые выплаты Расходы на ведение дела и прочие расходы Изменение резервов – нетто перестрахование Премии, переданные в перестрахование Отчисления от страховых премий в фонд предупредительных мероприятий и в резерв гарантий и компенсационных выплат Расходы по инвестициям ИТОГО Прибыль до налогообложения Чистая прибыль 2012 год 8 238,4 3 302,1 634,9 171,5 2011 год 7 444,9 3 157,6 418,5 197,2 2010 год 7 205,7 2 908,4 124,0 213,9 318,9 307,2 304,4 0,4 9,1 0,2 12 666,2 312,3 227,6 11 534,5 411,8 301,2 10 756,6 360,9 259,4* ОАО «ЖАСО» обладает высоким уровнем финансовой устойчивости и платежеспособности. В непростых условиях для страхового бизнеса, которые сложились в 2012 году на страховом рынке России, ОАО «ЖАСО» обеспечило прибыльную деятельность, рост инвестиционного дохода, выполнение требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств, а также нормативных требований по превышению фактического размера маржи платежеспособности по сравнению с нормативной величиной. Рентабельность собственных средств (ROE) и активов (ROA) Общества за 2012 год составила 8,2% и 2,8% соответственно. 32 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Основные события в деятельности ОАО «ЖАСО» в 2012 году Январь Получена аккредитация в Банке ЗАО «Тойота Банк» для целей страхования заемщиков банка при кредитовании. Начата работа на электронной торгово-закупочной площадке ОАО «РЖД». Февраль Получена аккредитация в Банке ОАО «Банк Открытие» для целей страхования заемщиков Банка при кредитовании, заключен агентский договор. Выигран конкурс ОАО «РЖД» по обязательному страхованию гражданской ответственности владельца опасных объектов за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте. Март Выиграны конкурсы по страхованию ГО ОПО ОАО «Первая нерудная компания» и ОАО «ЭЛТЕЗА». Апрель Получена аккредитация в Банках ОАО «Банк Петрокоммерц», ОАО «ГУТАБАНК» для целей страхования заемщиков Банка при кредитовании. Май С мая 2012года ОАО ЖАСО осуществляет страхование гражданской ответственности при проведении зрелищных мероприятий самой крупной концертной площадки г. Москвы - ООО «Стадиум Лайв». Получена аккредитация в банке ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» для целей страхования заемщиков банка при кредитовании. Июнь Заключено соглашение о сотрудничестве с Банком ОАО «УРАЛСИБ». Июль Подтверждена аккредитация в ОАО «АИЖК». Выиграны конкурсы по страхованию ОСАГО и КАСКО автомобильного парка ОАО «РЖД». Получена аккредитация на Единой электронной торговой площадке (ОАО «ЕЭТП») для участия в аукционах, проводимых в электронной форме. Представитель ОАО «ЖАСО» вошел в состав комитета НССО по страхованию ответственности перевозчика. Август Выиграны конкурсы по страхованию банкоматов ОАО "Нордеа Банк», застрахована профессиональная ответственность врачей сети клиник «Мастердент». Получена аккредитация в банке ОАО «МОРСКОЙ БАНК» для целей страхования заемщиков банка при кредитовании. 33 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Продлена аккредитация в Банках ОАО «Россельхозбанк», ЗАО «Банк ВТБ24», ОАО «Газпромбанк» для целей страхования заемщиков Банка при кредитовании. Получена аккредитация в Банке ОАО «Возрождение» для целей страхования заемщиков Банка при кредитовании. Сентябрь Реализован в г. Москве и Московской области, а также масштабирован в 15 регионах России проект интернет-продаж розничных страховых продуктов с ООО «ВОРКЛ». Получена аккредитация на электронной торговой площадке «Сбербанк – АСТ» для участия в аукционах, проводимых в электронной форме. Выиграны конкурсы по ОСАГО и КАСКО парка автотранспортных средств ОАО «Железнодорожная торговая компания» сроком на один год. Продлена аккредитация в Банках ОАО АКБ «Связь-Банк», ЗАО «Кредит Европа Банк» для целей страхования заемщиков Банка при кредитовании. Октябрь Выигран конкурс ОАО «Федеральная пассажирская компания» на право заключения агентского договора по реализации полисов добровольного страхования от несчастных случаев пассажиров дальнего железнодорожного транспорта в автоматизированном режиме с применением АСУ «Экспресс - 3» в 2012 – 2015 гг. Выигран открытый конкурс ОАО «РЖД» на право заключения договора страхования гражданской ответственности владельца инфраструктуры железнодорожного транспорта и перевозчика. Ноябрь Начат проект с ОАО «Сбербанк России» по розничному страхованию ипотеки и автокаско. В рамках агентского договора разработан и внедрен продукт по ипотеке, позволяющий выписывать полисы в автоматическом режиме кредитными менеджерами банка. Введен в действие Стандарт внешнего вида и содержания рабочего места работника ОАО «ЖАСО». Возобновлена деятельность Омского филиала ОАО ЖАСО. Выиграны конкурсы по страхованию имущества ЗАО «Вагон-Сервис». Заключены соглашения о сотрудничестве с Банками ОАО АКБ «Связь-Банк» и ОАО «Сбербанк России» Декабрь Выигран открытый конкурс на право заключения договора страхования железнодорожного подвижного состава ОАО «ФПК» в период 2013 – 2015 годов. ОАО «ЖАСО» признано победителем открытого конкурса на право заключения договора добровольного страхования по рискам «угон» и «ущерб» (КАСКО) транспортных средств автомобильного парка ОАО «Федеральная грузовая компания» в 2013-2014 гг. ОАО «ЖАСО» признано победителем открытого конкурса на право заключения договора страхования средств железнодорожного транспорта (подвижной состав) ОАО «Федеральная грузовая компания» в 2013 году. 34 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Выиграны конкурсы по страхованию имущества банка ОАО «МОРСКОЙ БАНК», имущества ЗАО «Нейроком». Всего в 2012 году Общество приняло участие в 106 и стало победителем в 42 конкурсах. Доля конкурсных процедур, в которых Общество было признано победителем в 2012 году составила около 50%, что близко к значению этого показателя за 2011 год. В связи с изменением законодательства Российской Федерации о закупках, в том числе вступлением в силу Федерального закона от 18.07.2011 №223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», в 2012 году произошло снижение количества закупочных процедур. Это привело к снижению на 70%по сравнению с 2011 годом количества закупочных процедур, в которых участвовало Общество. Основное снижение количества конкурсных процедур (65% от общего снижения), в которых участвовало Общество, приходится на ОСАГО. Существенное снижение количества конкурсов произошло также в сегменте добровольного страхования ответственности владельцев опасных производственных объектов (28% от общего снижения), что обусловлено введением в 2012 году обязательного вида страхования – ОСОПО. Политика в области андеррайтинга была направлена на формирование и поддержание сбалансированного страхового портфеля, состоящего как из классических, так и специализированных рисков, что позволяет Обществу достигать оптимальных показателей финансовой устойчивости и доходности. В 2012 году осуществлены мероприятия по усилению дисциплины андеррайтинга в автостраховании и в других массовых, рыночных сегментах бизнеса. Актуарная деятельность направлена на разработку методов оценки страховых обязательств Общества, расчет и обоснование стоимости страховых продуктов, расчет страховых резервов по российским и международным стандартам, соблюдение нормативных требований регулирующих органов по платежеспособности и финансовой устойчивости. Добровольное страхование Премии ОАО «ЖАСО» по добровольному личному страхованию иному, чем страхование жизни, в 2012 году составили 8 722 млн. руб. и увеличились за год на 11,1%. 35 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Рисунок 18. Страховые премии и страховые выплаты ОАО «ЖАСО» по добровольному личному страхованию за 2009-2012 годы, млн. руб. Основным видом добровольного личного страхования является ДМС, премии по которому в 2012 году составили 7 603 млн. руб. и увеличились за год на 12,5%. Рисунок 19. Страховые премии ОАО «ЖАСО» по видам добровольного личного страхования за 2009-2012 годы, млн. руб. Премии по страхованию от несчастных случаев (включая премии по страхованию от несчастных случаев и болезней, премии по страхованию от несчастных случаев пассажиров и премии по страхованию выезжающих за рубеж) составили 1 075 млн. руб., что на 1,4% меньше страховых премий предыдущего года. 36 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Рисунок 20. Структура страховых премий ОАО «ЖАСО» по видам добровольного личного страхования за 2010-2012 годы *премии по страхованию от несчастных случаев включают премии по страхованию от несчастных случаев и болезней, премии по страхованию от несчастных случаев пассажиров и премии по страхованию выезжающих за рубеж Выплаты по добровольному личному страхованию 6 718 млн. руб., что на 12,6% больше чем в 2011 году. составили Страховые выплаты по ДМС составили 6 386 млн. руб. по сравнению с 5 694 млн. руб. в 2011 году. Выплаты по страхованию от несчастных случаев (включая выплаты по страхованию от несчастных случаев и болезней, по страхованию от несчастных случаев пассажиров и выплаты по страхованию выезжающих за рубеж) составили 332 млн. руб. и возросли на 22,4% по отношению к 2011 году. Рисунок 21. Уровень страховых выплат ОАО «ЖАСО» по добровольному личному страхованию в 2009-2012 годах * выплаты по страхованию от несчастных случаев включают выплаты по страхованию от несчастных случаев и болезней, выплаты по страхованию от несчастных случаев пассажиров и выплаты по страхованию выезжающих за рубеж 37 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Премии по добровольному страхованию имущества и ответственности в 2012 году составили 2 042 млн. руб., что на 16,5% больше чем в 2011 году. Основное увеличение в сравнении с прошлым годом произошло в сегменте страхования автоКАСКО на 135 млн. руб., страхования ответственности владельцев инфраструктуры ж.д. транспорта на 65 млн. руб., страхования гражданской ответственности перевозчиков/экспедиторов на 42 млн. руб., подвижного состава железнодорожного транспорта на 41 млн. руб. Рисунок 22. Страховые премии и страховые выплаты ОАО «ЖАСО» по страхованию имущества и ответственности за 2009-2012 годы, млн. руб. Премии по страхованию автоКАСКО увеличились на 19,8%, их удельный вес в премиях по страхованию имущества и ответственности в отчетном году составил 40 процентов. Повышение качества страхового портфеля позволило в 2012 году значительно снизить убыточность по данному виду страхования и получить положительный технический результат по данному виду страхования. Рост по данному виду страхования сформирован за счет активизации деятельности филиальной сети и развития агентского канала продаж. Рисунок 23 Страховые премии ОАО «ЖАСО» по отдельным видам имущественного страхования за 2009-2012 годы, млн. руб. 38 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Премии по страхованию имущества граждан незначительно снизились по сравнению с 2011 годом на 4 млн. руб. или на 4%. Рисунок 24. Структура страховых премий ОАО «ЖАСО» по страхованию имущества и ответственности за 2010-2012 годы Страховые выплаты по добровольному страхованию имущества и ответственности составили 1 099 млн. руб., что на 2,8% больше чем в 2011 году. Выплаты в данном сегменте страхования в отчетном году, как и годом ранее, во многом определялись выплатами по страхованию автоКАСКО, которые составили 585 млн. руб. или более чем 50% суммы всех страховых выплат по добровольному страхованию имущества и ответственности. Выплаты по страхованию автоКАСКО уменьшились на 5%, что является позитивной тенденцией на фоне растущего страхового портфеля и является следствием проведенной Обществом работы по снижению убыточности данного вида страхования. Второй по величине статьей страховых выплат являются выплаты по страхованию подвижного состава железнодорожного транспорта, которые составили 188 млн. руб. Выплаты по страхованию имущества юридических 185 млн. руб., что на 25% больше чем в 2011 году. лиц составили Выплаты по страхованию ответственности владельцев инфраструктуры ж.д. транспорта составили 108 млн. руб., что в 3 раза больше чем в 2011 году. Это обусловлено выплатами по ряду крупных страховых событий, произошедших в 39 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год 2011-2012 годах. Выплаты по другим видам добровольного страхования имущества и ответственности не превышают 6% от общего объема выплат в данном сегменте. Рисунок 25. Уровень страховых выплат ОАО «ЖАСО» по отдельным видам имущественного страхования за 2009-2012 годы Обязательное страхование Страховые премии по ОСАГО в 2012 году составили 642 млн. руб. и увеличились на 2 процента. Темп роста оказался ниже прошлогоднего (8%) в связи с исчерпанием эффекта от повышения региональных коэффициентов, введенных в 2011 году. Из-за роста уровня выплат ситуация по ОСАГО на страховом рынке в 2012 году была достаточно напряженной: с рынка ушли 9 компаний, часть страховщиков намеренно сокращали объем премий по этому виду страхования. Рисунок 26. Страховые премии и страховые выплаты ОАО «ЖАСО» по ОСАГО за 2009-2012 годы, млн. руб. 40 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Страховые выплаты по ОСАГО снизились до 383 млн. руб., что на 1,8% меньше чем в 2011 году. Уровень выплат по данному виду страхования в отчетном году уменьшился с 61,9 до 59,7 процента. Рисунок 27. Уровень страховых выплат ОАО «ЖАСО» по ОСАГО за 2009-2012 годы Премии по обязательному страхованию пассажиров (туристов, экскурсантов) составили 244 млн. руб., что на 4,8% больше чем в 2011 году. Данное увеличение соответствует повышению пассажиропотока в данном сегменте страхования. Рисунок 28. Страховые премии ОАО «ЖАСО» по обязательному страхованию пассажиров (туристов, экскурсантов) за 2009-2012 годы, млн. руб. При обязательном страховании пассажиров железнодорожного транспорта 82% суммы страховых премий перечислялось в резерв предупредительных мероприятий для целей повышения безопасности на российских железных дорогах. Указом Президента РФ №36 от 19 января 2013 года с 1 января 2013 года обязательное страхование пассажиров отменено. С 1 января 2012 года Общество осуществляет обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте (ОСОПО). Размер страховых премий составил 133,5 млн. рублей. 41 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Перестрахование Для обеспечения выполнения своих обязательств, сбалансированного и надежного перераспределения принимаемых рисков Общество осуществляет их перестрахование. В этих целях Общество сотрудничает со страховыми и перестраховочными компаниями с высокими рейтингами надежности на международном и российском рынках. В 2012 году в Обществе действовали договоры облигаторного и факультативного перестрахования. Сумма премий, переданных в перестрахование в течение 2012 года, составила 171,5 млн. руб., что меньше аналогичного показателя 2011 года на 13%. Общество ежегодно проводит работу по совершенствованию перестраховочных программ с учетом новых требований, обусловленных количеством и качеством рисков и объектов, принимаемых на страхование. Высокие показатели финансового состояния Общества позволяют принимать участие во входящем перестраховании, в том числе перестраховании крупных международных рисков. Страховые премии по договорам, принятым в перестрахование, в 2012 году составили 175,2 млн. руб. и увеличились по сравнению с 2011 годом на 6,9%, а выплаты – соответственно 36,6 млн. руб. и 81,5%. Региональная деятельность Общество уделяет большое внимание совершенствованию и повышению эффективности работы региональной сети. На 31 декабря 2012 года в Обществе действовало 192 обособленных подразделений в различных регионах России, в том числе 52 филиала и 140 обособленных рабочих мест (ОРМ). Общество рассматривает филиалы и их структурные подразделения ОРМ прежде всего как точки продаж страховых продуктов и урегулирования страховых случаев. Обособленные подразделения Общества работают как с крупными корпоративными клиентами, так и с субъектами среднего и малого бизнеса, а также с физическими лицами. В 2012 году Общество проанализировало деятельность обособленных рабочих мест и в целях оптимизации регионального присутствия, повышения рентабельности корпоративной деятельности и развития бизнеса закрыло ряд неэффективных обособленных рабочих мести открыло новые обособленные рабочие места в потенциально перспективных регионах. В Московском регионе (Москва и Московская область) в отчетном году страховые премии составили 8 421,7 млн. руб., что на 12,8% превышает показатель 2011 года. Доля Московского региона в общей страховой премии Общества в течение года осталась практически неизменной и составила 71,5 процента. 42 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Рисунок 29. Структура региональных страховых премий ОАО «ЖАСО» за 2011-2012 годы Страховые премии по ДМС составили 6 970,5 млн. руб. или 82,8% общей суммы страховых премий в Московском регионе. Доля премий по любому другому виду страхования составила менее 5 процентов. Премии по страхованию подвижного состава железнодорожного транспорта в 2012 году составили 366,6 млн. руб. или 4,4% от общей суммы премий в Московском регионе, страхованию имущества юридических лиц – 287,8 млн. руб. или 3,4%; страхованию автоКАСКО – 215 млн. руб. или 2,6%; добровольному страхованию от несчастных случаев пассажиров – 187,1 млн. руб. или 2,2%; страхованию ответственности владельцев инфраструктуры ж.д. транспорта – 71,7 млн. руб. или 0,9%; ОСАГО – 67,9 млн. руб. или 0,8 процентов. Рисунок 30. Структура страховых премий ОАО «ЖАСО» по видам страхования в Московском регионе за 2011-2012 годы Наибольший рост страховых премий в Московском регионе отмечен по ДМС – на 810 млн. руб., страхованию подвижного состава железнодорожного транспорта – 32 млн. руб., страхованию ответственности владельцев инфраструктуры ж.д. транспорта – 65 млн. руб., страхованию гражданской ответственности перевозчиков/экспедиторов – 40 млн. руб. Наибольшее снижение страховых премий в Московском регионе наблюдалось по страхованию пассажиров ж.д. транспорта от НС – на 25 млн. руб. Доля страховых премий любого другого вида страхования в Московском регионе не превышает 5 процентов. 43 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год В филиальную сеть Общества, кроме Московского региона, в отчетном году поступило страховых премий на сумму 3 362,2 млн. руб., что на 361,4 млн. руб. или на 12 % больше, чем в 2011 году. В 2012 году страховые премии филиальной сети Общества по страхованию пассажиров от несчастных случаев составили 680,5 млн. руб., ДМС – 632,1 млн. руб., ОСАГО – 574,2 млн. руб., автоКАСКО – 602,8 млн. руб., обязательному страхованию пассажиров железнодорожного транспорта – 177,5 млн. руб., страхованию от несчастных случаев и болезней – 171,9 млн. руб., страхованию грузов – 115,5 млн. рублей. Наибольший прирост страховых премий по филиальной сети Общества приходился на автоКАСКО – 145 млн. руб. или 31,8%, добровольное страхование от несчастных случаев пассажиров –55,2 млн. руб. или 8,9%, ДМС – 35,2 млн. руб. или 5,9 процентов. Страховые премии по обязательному страхованию ответственности предприятий владельцев ОПО за 2012 год составили 114 млн. рублей. При этом снизилось поступление страховых премий по страхованию имущества юридических лиц на 9,3 млн. рублей или 17,4%, по добровольному страхованию ответственности предприятий владельцев ОПО на 6 млн. рублей или 89%. Рисунок 31. Структура страховых премий филиальной сети ОАО «ЖАСО» по видам страхования за 2011-2012 годы С 2012 года Общество осуществляет новый вид обязательного страхования гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте(ОСОПО), доля которого составила 3,4% в структуре страхового портфеля премий по филиальной сети Общества. Произошло уменьшение доли ДМС с 19,2 до 18,8 процента, ОСАГО с 17,9 до 17,1 процента, добровольного страхования от несчастных случаев – с 5,5 до 5,1 процента, страхования грузов – с 3,7 до 3,4 процента, при одновременном увеличении доли автоКАСКО с 14,7 до 17,9 процента. Страховые выплаты в Московском регионе составили 6 650,7млн.руб., что на 11,2% больше чем в 2011 году, при этом выплаты по ДМС составляют 5 915,7 млн. руб., автоКАСКО – 169,6 млн. руб., страхованию подвижного состава железнодорожного транспорта – 146,3 млн. руб., страхованию имущества юридических лиц – 169,5 млн. рублей. 44 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Рисунок 32. Структура страховых выплат ОАО «ЖАСО» в Московском регионе за 2011-2012 годы В отчетном году в Московском регионе доминировали страховые выплаты по ДМС, которые составили 89% всех выплат. При этом совокупная доля выплат по страхованию автоКАСКО и ОСАГО не превысила 3 процентов. Выплаты по страховым случаям филиальной сетью Общества, кроме Московского региона, составили 1 551,2млн. руб., что на 105,7 млн. руб. или 7,3% больше, чем в 2011 году. Наибольшие страховые выплаты произведены по ДМС – 470,1 млн. руб. при уровне выплат 74,4%, автоКАСКО – 415,6 млн. руб. при уровне выплат 68,9%, ОСАГО– соответственно 355,6 млн. руб. и 61,9 процента. Уровень страховых выплат по филиальной сети Общества составил 46,1 процента. Рисунок 33. Структура страховых выплат филиальной сети ОАО «ЖАСО» по видам страхования за 2011-2012 годы Сведения о совершении сделок В отчетном году Общество не совершало сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых, в соответствии с Уставом Общества, распространяется порядок одобрения крупных сделок. В отчетном году Общество заключало сделки обычной хозяйственной деятельности, признаваемые в соответствии со статьей 81 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» сделками, в совершении 45 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год которых имелась заинтересованность. Данные сделки одобрены в установленном порядке общими собраниями акционеров и Советом директоров. Капитал, резервы и управление капиталом Согласно статье 26 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» для обеспечения исполнения страховых обязательств страховщики в порядке, установленном органом страхового надзора, формируют страховые резервы. Общая сумма страховых резервов ОАО «ЖАСО» по состоянию на 31 декабря 2012 года составила 4 890,8 млн. руб., что на 14,6% или 623,4 млн. руб. больше, чем на начало года, что обусловлено, прежде всего, возрастанием резерва незаработанной премии с 2 146,3 млн. руб. до2 532,9 млн. руб. Стабилизационный резерв Общества снизился на 18,4 процента. Страховые резервы, а также собственные средства страховщика (уставный капитал, нераспределенная прибыль, резервный фонд) должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности согласно статье 25 вышеупомянутого закона. Порядок и направления вложений страховых резервов, собственных средств страховщика определяются Министерством финансов Российской Федерации и регламентируются Правилами размещения страховщиками страховых резервов, собственных средств страховщика, утвержденных приказами Минфина России от 08.08.2005 № 100н и от 16.12.2005 № 149н. Управление капиталом, к которому относится уставный капитал, резервный капитал, переоценка имущества, нераспределенная прибыль осуществляется в целях соблюдения требований, установленных регулятором к капиталу, и обеспечения непрерывности функционирования Общества. Чистые активы Общества по состоянию на 31 декабря 2012 года составили 2 768 млн. руб. и снизились на 0,9% по сравнению с 31 декабря 2011 года за счет выплаченных акционерам дивидендов. По результатам 2011 года в 2012 году выплачено 286,2 млн. руб., что составило 95% чистой прибыли, по результатам 2010 года в 2011 году выплачено 105 млн. руб. или 40,2% процентов чистой прибыли. В соответствии с законодательством Российской Федерации Общество обязано соблюдать следующие требования к минимальному уровню капитала, который рассчитывается на основе бухгалтерской отчетности по РСБУ: соответствие минимальной величины уставного капитала требованиям Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»; превышение величины чистых активов над величиной уставного капитала (Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», приказ ФСФР России от 01.02.2007 №07-10/пз-н «Об 46 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год утверждении Порядка оценки стоимости чистых активов страховых организаций, созданных в форме акционерных обществ»); соответствие требованиям, предъявляемым к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика (приказ Минфина России от 16.12.2005 № 149н «Об утверждении требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика»); превышение фактического размера маржи платежеспособности не менее чем на 30% по сравнению с размером нормативной маржи платежеспособности (приказ Минфина России от 02.11.2001 № 90н «Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств»). Контроль над выполнением вышеназванных нормативных требований осуществляется с помощью ежеквартальных отчетов, содержащих соответствующие расчеты. В течение отчетного года Общество соблюдало перечисленные выше требования, установленные законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми и иными актами федеральных органов исполнительной власти, регламентирующими деятельность в области страхования. Инвестиционная деятельность В 2012 году деятельность Общества по инвестированию денежных средств осуществлялась в соответствии с инвестиционной политикой Общества. Инвестиционная политика Общества основывалась возвратности, доходности, диверсификации и ликвидности. на принципах Общество не передавало денежные средства и другие активы в доверительное управление и осуществляло инвестиции только в высоколиквидные финансовые инструменты и депозиты банков с высокими рейтингами надежности. По состоянию на 31 декабря 2012 года инвестиции ОАО «ЖАСО» составили 3 224,7 млн. руб. и увеличились по сравнению с началом года на 7,6 процента. Средства, размещенные Обществом в банковские депозиты, по состоянию на 31 декабря 2012 года составили 2 954,6 млн. руб. или 91,6% общей суммы инвестиций Общества. Сумма денежных средств на расчетных счетах в банках составила 1239,0 млн. рублей. В течение отчетного года Общество получило процентный доход по банковским депозитам на общую сумму 257,0 млн. руб., что на 34% больше данного показателя 2011 года. Общая сумма доходов по инвестициям, полученных Обществом в 2012 году, с учетом доходов от размещения средств на расчетных счетах, составила 353,2 млн. руб. или 110,9% от суммы аналогичных доходов 2011 года. Доходность инвестиционного портфеля (с учетом процентов за использование банком денежных средств, находящихся на счете Общества) за 2012 год составила – 8,5%, за 2011 – 8,1%. 47 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Урегулирование страховых случаев Собственные страховые резервы и перестраховочная защита позволяют Обществу с высокой степенью надежности выполнять свои обязательства по урегулированию страховых случаев в соответствии с заключенными договорами страхования. Развитая система обособленных подразделений Общества, действующих в разных регионах России, в полном объеме и оперативно обеспечивает профессиональную организацию процессов урегулирования убытков корпоративных и частных страхователей, высокий уровень обслуживания клиентов. Использование энергетических ресурсов Объемы использованных Обществом видов энергетических ресурсов в натуральном и денежном выражениях учитываются в соответствующих платежных документах согласно условиям договоров аренды объектов недвижимости и отражаются в отчетных документах по установленным видам расходов. В ходе эксплуатации автомобильного транспорта ОАО «ЖАСО», использует различные марки автомобильного бензина (АИ-98, АИ-96, АИ-95, АИ-92, АИ-80) и дизельное топливо (ДТ). Таблица 2. Объемы видов энергетических ресурсов, использованных ОАО «ЖАСО» за 2010-2012 годы 2012 год 2011 год 2010 год Объем Стоимость Объем Стоимость Объем Стоимость (кВтч) (млн. руб.) (кВтч) (млн. руб.) (кВтч) (млн. руб.) Электрическая 1 895572,00 7,52 1 815 643,56 7,62 1 472 013,00 6,28 энергия 2012 год Объем Стоимость (Гкал) (млн. руб.) Топливная энергия Бензин Топливо дизельное 2 189,94 2,74 2011 год Объем Стоимость (Гкал) (млн. руб.) 3 256,13 2,59 2010 год Объем Стоимость (Гкал) (млн. руб.) 2 775,78 1,86 2012 год Объем Стоимость (л) (млн. руб.) 362 264,62 10,08 2011 год Объем Стоимость (л) (млн. руб.) 368 820,36 9,30 2010 год Объем Стоимость (л) (млн. руб.) 356 336,06 8,25 2012 год Объем Стоимость (л) (млн. руб.) 2011 год Объем Стоимость (л) (млн. руб.) 2010 год Объем Стоимость (л) (млн. руб.) 8 425,59 0,23 6 351,14 0,15 8 980,76 0,19 Консолидированная финансовая отчетность по МСФО В связи с вступлением в силу Федерального закона от 27.07.2010 № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности», и Постановления Правительства Российской Федерации от 25.02.2011 № 107 «Об утверждении Положения о признании международных стандартов финансовой отчетности и разъяснений международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации», для страховых организаций стало 48 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год обязательным составление, представление, а также публикация консолидированной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), начиная с отчетности за 2012 год. Консолидированная подлежит обязательному аудиту. финансовая отчетность Общество составило консолидированную финансовую отчетность ОАО «ЖАСО» и его дочерних обществ (Группы ЖАСО) в соответствии с МСФО за 2012 год. Аудит консолидированной финансовой отчетности Группы ЖАСО проведен международной аудиторской компанией ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит». В установленные Законом № 208-ФЗ сроки Общество представило данную консолидированную финансовую отчетность и аудиторское заключение акционерам и в ФСФР России. Консолидированная финансовая отчетность и аудиторское заключение опубликованы в сети Интернет на сайте Общества (www.zhaso.ru). 49 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год VIII. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В ОАО «ЖАСО» 50 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год В 2012 году Общество проводило работу по учету, оценке, контролю и мониторингу полного спектра рисков, позволяющую минимизировать финансовые потери и совершенствовать систему оценки рисков. Страховые риски связаны с неопределенностью в отношении, по крайней мере, одного из следующих аспектов при заключении договора страхования: непосредственного наступления страхового события, даты наступления такого события и размера убытка, связанного с наступившим событием. Из самой природы договора страхования вытекает, что риск является случайным и поэтому непредсказуемым. Процесс управления страховым риском охватывает все этапы, начиная с этапа разработки страховых тарифов до урегулирования убытков. Общество устанавливает тарифы для отдельных направлений деятельности на базе анализа результатов за предыдущие периоды, существующих рыночных условий и стратегии Общества. Страховой тариф устанавливается на основании анализа структуры существующего портфеля, сбора информации на рынке относительно убытков других страховщиков и моделирования различных прогнозов реализации убытков в будущем. Подготавливает рекомендации для определения рисковой части среднего тарифа. Расчет тарифов по каждому виду страхования осуществляется на основании статистики убытков за 3-5 лет. Общество устанавливает лимиты на подписание договоров страхования для подразделений и филиалов в целях контроля за рисками. В зависимости от размера страховой суммы и видов страхуемых рисков договор страхования может оставаться как на собственном удержании Общества, так и перестраховываться. Общество проводит анализ финансового состояния всех потенциальных перестраховочных компаний. Если договор требует факультативного перестрахования, Общество размещает страховые риски в основном на российском рынке среди страховых и перестраховочных компаний, перестрахование рисков на облигаторной основе, осуществляется преимущественно в международных страховых и перестраховочных компаниях с рейтингом надежности не ниже А- (S&P). В целях минимизации страхового риска Общество рассчитывает сумму резервов убытков с учетом специфики направлений деятельности. В отношении отдельных видов страхования Общество создает стабилизационный резерв для покрытия рисков, которые трудно оценить. Страховое возмещение выплачивается в соответствии с договорами страхования и только после предоставления страхователем всех необходимых документов, подтверждающих факт страхового случая и размер ущерба. Кредитный риск. Общество принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет полностью погасить свою задолженность перед Обществом в установленный срок. Обществом установлены лимиты инвестирования средств в банки. Лимиты обязательны для соблюдения. В начале 2009 года Обществом были 51 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год дополнительно разработаны внутренние методические документы по инвестиционной политике и минимизации рисков невозвратности финансовых вложений. В Обществе действует Политика управления инвестиционными рисками Общества, которая определяет виды инвестиционных рисков Общества, детализирует методику проведения комплексного анализа деятельности контрагентов Общества, в том числе кредитных организаций, и установления лимитов на проведение операций, методику оценки рыночных рисков и установления лимитов по операциям с ценными бумагами, формулирует процедуры и инструменты системы управления рисками Общества. Депозиты и денежные средства размещаются, в основном, в банках с высокими рейтингами надежности. Общество может принимать на себя рыночный риск, который связан с открытыми позициям по долевым и долговым инструментам, которые подвержены риску общих и специфических изменений на рынке. Общество устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска и контролирует их соблюдение на регулярной основе. Основными требованиями, которые установлены Обществом, являются возвратность инвестированных средств и доходность операций и соответствие структуры инвестиционного портфеля требованиям страхового законодательства. Отслеживается справедливая стоимость активов. Валютный риск представляет собой риск изменения стоимости финансовых инструментов в связи с изменением обменных курсов валют. Основные активы и обязательства Общества в основном выражены в национальной валюте, поэтому чувствительность к изменению обменных курсов валют минимальна. Общество определяет и регулярно контролирует допустимые уровни подверженности финансовых вложений валютному риску. Такими вложениями в отчетном году являлись депозитные вклады в кредитные организации, размещенные Обществом в евро. Размещение депозита в евро обусловлено требованиями Российского Союза Автостраховщиков к страховым организациям-участникам международной системы страхования автогражданской ответственности «Зеленая Карта» по обеспечению исполнения их обязательств. Общество принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на его финансовое положение и потоки денежных средств. Общество устанавливает лимиты в отношении приемлемого уровня колебания процентных ставок и осуществляет контроль за соблюдением установленных лимитов на регулярной основе. Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения обязательств. Для управления риском ликвидности в качестве составной части годового бюджета Общество определяет бюджет движения денежных средств на год с распределением по месяцам и по филиалам. Общество подвержено риску ликвидности в связи с ежедневной 52 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год необходимостью использования урегулирования выплат. имеющихся денежных средств для Налоговый риск. Общество несет ответственность за соблюдение налогового законодательства, которое предполагает правильное исчисление налогов, а также полноту и своевременность их уплаты. Географические риски. Общество осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации. В целях обеспечения перестраховочной защиты Общество передает страховые риски крупным международным перестраховочным организациям. Кроме того Общество является членом международной системы страхования гражданской ответственности владельцев средств транспорта «Зеленая карта». Общество подвержено рискам, связанным с географическими особенностями регионов Российской Федерации, в том числе с повышенной опасностью техногенных аварий и катастроф, обусловленных экономическим и техническим развитием регионов, стихийными бедствиями и природными аномалиями, связанными с климатическими и географическими условиями регионов. Операционный риск – риск возникновения потерь в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения страховых операций и других сделок, их нарушения работником организации и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействий), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Правовой(юридический) риск в бизнесе Общества представляет собой возможные потери в результате изменений законодательства Российской Федерации, его несовершенства, в том числе в области страхования, налогообложения и судебной практики. Правовой риск может возникнуть из-за несоответствия нормативных и иных актов Общества существующим законодательным нормам и требованиям или их несоблюдения, а также несоблюдения заключенных гражданско-правовых и иных договоров. Для минимизации правовых рисков, связанных с изменением законодательства Российской Федерации, ведется мониторинг информационноправовых систем с целью своевременного учета текущих изменений в федеральном правовом пространстве и упреждающего выявления подготавливаемых законопроектов и проектов нормативных актов, способных в перспективе повлиять на деятельность Общества. В августе 2012 года, в связи с изменениями в законодательстве Российской Федерации в области противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утверждена новая редакция Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. 53 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год IX. КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ В ОАО «ЖАСО» 54 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Общество рассматривает корпоративное управление как средство повышения эффективности деятельности организации и укрепления ее репутации. Система корпоративного управления основывается на получивших международное признание принципах управления и «Кодексе деловой этики ОАО «ЖАСО». Система корпоративного управления Общество, являясь одной из крупнейших страховых организаций Российской Федерации, стремится к лидерству во всех аспектах своего бизнеса и придерживается высоких стандартов корпоративного управления. Совершенствование соответствующих внутренних процедур является предметом постоянного внимания ОАО «ЖАСО». Общество стремится создать такую систему корпоративного управления, которая позволит обеспечить максимальную эффективность деятельности основных функциональных подсистем, прозрачность и адекватность корпоративных управленческих процедур, неукоснительное соблюдение прав и интересов акционеров. При совершенствовании системы управления Общество исходит из того, что высокий уровень корпоративного управления делает компанию более надежной, достойной доверия клиентов и акционеров и, следовательно, ведет к повышению ее привлекательности, открывает новые возможности для развития. Система корпоративного управления Общества, в соответствии с Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Уставом Общества, включает: высший орган управления – Общее собрание акционеров; коллегиальный орган управления – Совет директоров; единоличный исполнительный орган – Генеральный директор; коллегиальный исполнительный орган – Правление. Система корпоративного управления Общества основывается на поддержании баланса и эффективного взаимодействия между ее важнейшими институтами – коллегиальным органом управления – Советом директоров, определяющим стратегию развития, и коллегиальным исполнительным органом – Правлением, осуществляющим оперативное управление Обществом. Порядок, принципы и процедуры корпоративного управления определены в организационных документах – Уставе Общества, положениях о Совете директоров, Генеральном директоре, Правлении, комитетах, «Кодексе деловой этики ОАО «ЖАСО», других документах, регулирующих деятельность органов управления и подразделений. Акционеры и уставный капитал Уставный капитал Общества составляет 1 500 000 100 руб., разделен на 15 000 001 обыкновенных именных акций, номинальной стоимостью по 100 руб. каждая. 55 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Согласно данным реестра акционеров Общества по состоянию на 31 декабря 2012 года 99,6% всех размещенных акций Общества находилось на счете депозитария – ООО «Центральный депозитарий фондов», зарегистрированного в реестре акционеров в качестве номинального держателя, не являющегося владельцем данных ценных бумаг. В соответствии с информацией, раскрытой номинальным держателем, владельцами акций Общества по состоянию на 31.12.2012 являлись следующие лица: Таблица 3. Основные акционеры ОАО «ЖАСО» № пп 1 2 Акционеры (участники), наименование Закрытое акционерное общество Управляющая компания «РВМ Капитал» Д.У. Закрытым паевым инвестиционным фондом смешанных инвестиций «РВМ Русский Транзит»* Общество с ограниченной ответственностью «Ренессанс Управление Инвестициями» Д.У. Закрытым паевым инвестиционным фондом смешанных инвестиций «Ренпром»* Закрытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Ренпром» до 10 августа 2012 года имел наименование - Закрытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Магистраль»** До 06.04.2012 доверительное управление имуществом закрытого паевого инвестиционного фонда смешанных инвестиций «Магистраль» осуществляло Закрытое акционерное общество Управляющая компания «РВМ Капитал». Доля участия в результате замены доверительного управляющего не изменилась.*** Место нахождения Доля участия (проценты) 105062, г. Москва, ул. Покровка, д. 42, стр. 5**** 57,54 123317, г. Москва, Пресненская набережная, д. 10 42,07 * Список пайщиков закрытых инвестиционных фондов не является публично доступной информацией в силу законодательно ограниченного перечня лиц и случаев, в которых такого рода информация предоставляется. Управляющая компания осуществляет доверительное управление инвестиционным фондом путем совершения любых юридических и фактических действий в отношении составляющего его имущества, а также осуществляет все права, удостоверенные ценными бумагами, составляющими инвестиционный фонд, включая право голоса по долевым ценным бумагам (Федеральный закон «Об инвестиционных фондах» от 29.11.2001 № 156-ФЗ). **В соответствии с информационным письмом общества с ограниченной ответственностью «Ренессанс Управление Инвестициями» от 13.08.2012 исх. №1255/1. *** Согласно уведомлению о праве распоряжаться определенным количеством голосов эмитента от 28.04.2012 исх. № 1133, поступившему в ОАО «ЖАСО» 03.05.2012 вх. № 5906 от общества с ограниченной ответственностью «Ренессанс Управление Инвестициями». **** Согласно уведомлению закрытого акционерного общества Управляющей компании «РВМ Капитал» от 13.03.2013 исх. № 111/81 новый адрес места нахождения с 07.03.2013: 105064, г. Москва, ул. Земляной Вал, д. 9. 56 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Оставшиеся акции, составляющие 0,39%, принадлежат 9 юридическим лицам, доля владения каждого юридического лица по отдельности составляет менее 0,3%. В соответствии с решением годового Общего собрания акционеров о распределении прибыли ОАО «ЖАСО» по результатам 2011 года акционерам выплачены дивиденды по акциям в сумме 286 200 019 (Двести восемьдесят шесть миллионов двести тысяч девятнадцать) рублей 08 копеек акционерам в виде дивидендов из расчета 19 (Девятнадцать) рублей 08 копеек на одну обыкновенную акцию. Высший орган управления – Общее собрание акционеров Акционеры участвуют в управлении Обществом путем принятия решений по основным направлениям деятельности Общества на Общем собрании акционеров, которое является высшим органом управления Общества. Коллегиальный орган управления – Совет директоров Совет директоров – коллегиальный орган управления, исполняет важнейшие управленческие функции, в том числе определение стратегии развития Общества на долгосрочный период, и рассматривает другие вопросы, отнесенные к его компетенции Уставом Общества и Положением о Совете директоров Общества. Совет директоров подотчетен Общему собранию акционеров. Порядок формирования и деятельности Совета директоров определяется внутренним документом Общества – Положением о Совете директоров ОАО «ЖАСО», утвержденным решением годового Общего собрания акционеров. В отчетном году Советом директоров проведено 10 заседаний, на которых рассматривались вопросы, отнесенные к его компетенции. Члены Совета директоров избираются Общим собранием акционеров в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и Уставом Общества, на срок до следующего годового Общего собрания акционеров. Лица, избранные в состав Совета директоров, могут переизбираться неограниченное количество раз. Состав Совета директоров с 01.01.2012 по 25.06.2012 1. Рящин Илья Петрович Год рождения - 1973 г. Образование высшее. Председатель Совета директоров ОАО «ЖАСО». 2. Корсаков Вадим Олегович Год рождения – 1969 г. Образование высшее. Член Совета директоров. 57 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год 3. Парамонова Татьяна Владимировна Год рождения - 1950 г. Образование высшее. Член Совета директоров, Генеральный директор, Председатель Правления ОАО «ЖАСО». 4. Демидов Денис Леонидович Год рождения - 1973 г. Образование высшее. Член Совета директоров. 5. Жуков Николай Иванович Год рождения – 1971 г. Образование высшее. Заместитель председателя Совета директоров ОАО «ЖАСО». Состав Совета директоров с 26.06.2012 по 14.08.2012 1. Володарский Алексей Владимирович Год рождения – 1974 г. Образование высшее. Член Совета директоров. 2. Жуков Николай Иванович Год рождения – 1971 г. Образование высшее. Член Совета директоров. 3. Корсаков Вадим Олегович Год рождения – 1969 г. Образование высшее. Член Совета директоров. 4. Парамонова Татьяна Владимировна Год рождения - 1950 г. Образование высшее. Член Совета директоров, Генеральный директор, Председатель Правления ОАО «ЖАСО». 5. Рящин Илья Петрович Год рождения - 1973 г. Образование высшее. Председатель Совета директоров ОАО «ЖАСО». Состав Совета директоров с 15.08.2012 по 31.12.2012 1.Володарский Алексей Владимирович Год рождения – 1974 г. Образование высшее. Член Совета директоров. 2. Дегтярев Андрей Владимирович Год рождения – 1974 г. Образование высшее. Член Совета директоров. 3. Костенец Ирина Александровна Год рождения – 1974 г. Образование высшее. Заместитель председателя Совета директоров ОАО «ЖАСО». 58 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год 4. Парамонова Татьяна Владимировна Год рождения - 1950 г. Образование высшее. Член Совета директоров, Генеральный директор, Председатель Правления ОАО «ЖАСО». 5. Пивовар Роман Ефимович Год рождения – 1981 г. Образование высшее. Председатель Совета директоров. В отчётном году члены Совета директоров не имели долей участия в уставном капитале Общества, им не принадлежали обыкновенные акции Общества (дочернего или зависимого общества). Отсутствовал характер любых родственных связей членов Совета директоров с иными лицами, входящими в состав органов управления Общества (дочернего или зависимого общества) и/или органов контроля над финансово-хозяйственной деятельностью Общества. Члены Совета директоров не совершали сделок по приобретению и/или отчуждению акций Общества и не привлекались к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти. Члены Совета директоров не занимали должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении этих организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Единоличный исполнительный орган – Генеральный директор Генеральный директор – единоличный исполнительный орган, осуществляет управленческие функции в соответствии с Уставом Общества и Положением о Генеральном директоре ОАО «ЖАСО». Генеральный директор избирается решением Совета директоров на двухлетний период в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и Уставом Общества. Лицо, избранное Генеральным директором, может переизбираться неограниченное количество раз. Порядок избрания и деятельности Генерального директора определяется внутренним документом Общества – Положением о Генеральном директоре ОАО «ЖАСО», утвержденным решением годового Общего собрания акционеров. В период с 1 января 2012 года по 31 декабря 2012 года функции Генерального директора осуществляла Парамонова Татьяна Владимировна. Коллегиальный исполнительный орган – Правление Правление – коллегиальный исполнительный орган, осуществляет оперативное руководство деятельностью Общества в соответствии с Уставом 59 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Общества. Правление действует в интересах Общества и его акционеров, подотчетно Общему собранию акционеров и Совету директоров. Порядок формирования и деятельности Правления определяется внутренним документом Общества – Положением о Правлении ОАО «ЖАСО», утвержденным решением годового Общего собрания акционеров. В отчетном году Правлением проведено 72 заседания. В отчетном году в Правление действовало в следующем персональном составе: 1. Парамонова Татьяна Владимировна Год рождения – 1950. Образование высшее. Председатель Правления, Генеральный директор, член Совета директоров ОАО «ЖАСО». 2. Бойко Любовь Анатольевна Год рождения – 1967. Образование высшее. Член Правления, Главный бухгалтер ОАО «ЖАСО». 3. Бутенко Наталья Алексеевна Год рождения – 1967. Образование высшее. Член Правления, Заместитель Генерального директора ОАО «ЖАСО» по экономике и финансам. 4. Галахов Игорь Владимирович Год рождения – 1979 г. Образование высшее. Член Правления, Начальник Управления актуарной службы ОАО «ЖАСО». 5. Гнилорыбов Дмитрий Евгеньевич Год рождения – 1975 г. Образование высшее. Член Правления, Заместитель Генерального директора ОАО «ЖАСО» по страхованию. 6. Гуськов Андрей Николаевич Год рождения – 1977 г. Образование высшее. Член Правления, Директор Юридического департамента ОАО «ЖАСО». 7. Митрохин Александр Сергеевич Год рождения – 1975 г. Образование высшее. Член Правления, Заместитель Генерального директора ОАО «ЖАСО» по маркетингу. В отчётном году члены Правления не имели долей участия в Уставном капитале Общества, им не принадлежали обыкновенные акции Общества (дочернего или зависимого общества). Отсутствовал характер любых родственных связей членов Правления с иными лицами, входящими в состав органов управления Общества (дочернего или зависимого общества) и/или органов контроля над финансово-хозяйственной деятельностью Общества. Члены 60 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Правления не совершали сделок по приобретению и/или отчуждению акций Общества и не привлекались к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти. Члены Правления не занимали должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении этих организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации. В Обществе работают комитеты и комиссии, которые рассматривают и подготавливают предложения по вопросам, отнесенным к их компетенции. Дирекция по внутреннему аудиту и контролю осуществляет проверку и контроль деятельности подразделений Общества, а также проводит работу в соответствии с Правилами внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Ревизионная комиссия –осуществляет свою деятельность на основании Устава Общества и Положения о Ревизионной комиссии ОАО «ЖАСО» в целях независимого контроля над финансово-хозяйственной деятельностью Общества. В состав Ревизионной комиссии с 01.01.2012 по 25.06.2012 входили: 1. Мурзин Сергей Александрович – начальник Управления по работе с дочерними и зависимыми обществами Департамента прямых инвестиций и проектного финансирования НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ». 2. Редькин Александр Тимофеевич – заместитель начальника Центра «Желдорконтроль» ОАО «РЖД» - начальник отдела. 3. Чернявская Анна Николаевна – заместитель начальника отдела начальник сектора Центра «Желдорконтроль» ОАО «РЖД». В состав Ревизионной комиссии с 26.06.2012 по 31.12.2012 входили: 1. Бизяева Татьяна Михайловна – Заместитель главного бухгалтера Департамента бухгалтерского и налогового учета НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ». 2. Шестакова Светлана Анатольевна - Начальник отдела бухгалтерского и налогового учета в обособленных подразделениях Департамента бухгалтерского и налогового учета НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ». 3. Пеленова Людмила Валентиновна - Начальник управления планирования и бюджетирования Департамента экономики и финансов НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ». Решением Общего собрания акционеров внешним аудитором утверждено Закрытое акционерное общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» (ЗАО «ПвК Аудит»). Факторы, оказывающие влияние на независимость ЗАО «ПвК Аудит» от ОАО «ЖАСО», отсутствуют. 61 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год ЗАО «ПвК Аудит» осуществляет аудиторскую проверку деятельности ОАО «ЖАСО» по российским и международным стандартам с 2008 года, дочерних организаций – с 2009 года. Соблюдение Кодекса корпоративного поведения Повседневная практика Общества в области корпоративного управления базируется на общепризнанных нормах и принципах корпоративного поведения и деловой этики, закрепленных в Кодексе (своде правил) корпоративного поведения, одобренном Правительством Российской Федерации 28 ноября 2001 года. Распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации (ФКЦБ России, в настоящее время – Федеральная служба по финансовым рынкам) от 04.04.2002 № 421/р акционерным обществам, созданным на территории Российской Федерации, рекомендовано следовать положениям Кодекса корпоративного поведения. Сведения о соблюдении Обществом Кодекса корпоративного поведения излагаются в соответствии с Методическими рекомендациями по составу и форме предоставления сведений о соблюдении корпоративного поведения в годовых отчетах акционерных обществ, утвержденными распоряжением ФКЦБ России от 30.04.2003 № 03-849/р (приложение № 2). В течение отчетного года Руководство Общества продолжало работу по совершенствованию форм и методов корпоративного управления, повышению его качественного уровня. 62 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год X. КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ГРУППЫ ЖАСО 63 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год ОАО «ЖАСО» является лидером Группы ЖАСО. Организации Группы ЖАСО характеризуют высокие показатели маржи платежеспособности, рентабельности активов и собственных средств, высокая надежность основных объектов инвестиций, ликвидность и стабильность инвестиционного портфеля. По состоянию на 31 декабря 2012 года в Группу ЖАСО входили следующие организации: открытое акционерное общество «Страховое общество ЖАСО» (ОАО «ЖАСО», Общество) – головная организация; закрытое акционерное страховое общество «ЮЖУРАЛЖАСО» (ЗАО «ЮЖУРАЛЖАСО») – дочерняя страховая организация. ОАО «ЖАСО» владеет 96,97% общего количества обыкновенных акций; общество с ограниченной ответственностью «ЖАСО-ЛАЙФ» (ООО «ЖАСОЛАЙФ») – дочерняя страховая организация. ОАО «ЖАСО» владеет 100% доли в уставном капитале; открытое акционерное общество Приволжское страховое агентство «ЖАСО» (ОАО ПСА «ЖАСО») – дочерняя организация. В связи с добровольным отказом от лицензии на осуществление страхования Приказом ФСФР России от 13.03.2012 № 12-583/пз-и лицензия ОАО ПСА «ЖАСО» отозвана. ОАО «ЖАСО» владеет 74,60% от общего количества акций; общество с ограниченной ответственностью «СМК «ЖАСО-Мед» (ООО «СМК «ЖАСО-Мед») – дочерняя организация, ОАО «ЖАСО» владеет 100% доли в уставном капитале. В октябре 2012 года осуществлена добровольная ликвидация дочернего общества – ООО «ЖАСО-СЕРВИС», в соответствии с принятым ранее решением Совета директоров ОАО «ЖАСО» об одобрении прекращения участия ОАО «ЖАСО» в ООО «ЖАСО-СЕРВИС». В 2012 году дочерние организации OOO «ЖАСО-ЛАЙФ» и ЗAO «ЮЖУРАЛЖАСО» осуществляли страховую деятельность на основании лицензий, выданных Федеральной службой страхового надзора. Деятельность дочерних организаций регулируется законодательством Российской Федерации. По состоянию на 31 декабря 2012 года Группа имела 61 действующий филиал (31 декабря 2011 года: 60 филиалов) в Российской Федерации. Среднесписочная численность работников Группы за 2012 год составляла 1 895 человек (2011 год: 1 951 человек). Ключевые показатели деятельности Группы ЖАСО Ключевые показатели деятельности Группы приведены по данным консолидированной финансовой отчетности ОАО ЖАСО» и его дочерних обществ (Группы ЖАСО), подготовленной по Международным стандартам финансовой отчетности (МСФО). В соответствии с требованиями Федерального закона от 27.07.2010 № 208ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности» (далее – закон № 208-ФЗ), 64 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год страховые организации обязаны составлять, представлять и раскрывать консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с МСФО, начиная с отчетности за 2012 год. ОАО «ЖАСО», являясь материнской организацией, составляет консолидированную финансовую отчетность Группы ЖАСО. Аудит консолидированной финансовой отчетности ОАО «ЖАСО» и его дочерних обществ (Группы ЖАСО) в соответствии с МСФО за 2012 год проведен аудитором Группы ЖАСО – международной компанией ЗАО «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит». Дочерние страховые организации ЗАО «ЮЖУРАЛЖАСО» и ООО «ЖАСОЛАЙФ» также исполнили законодательные требования по составлению, представлению и раскрытию финансовой отчетности в соответствии с МСФО за 2012 год. Рисунок 34. Страховые премии Группы ЖАСО в 2009-2012 годах по МСФО, млрд. руб. Рисунок 35. Активы Группы ЖАСО в 2009-2012 годах по МСФО, млрд. руб. 65 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Рисунок 36. Чистая прибыль Группы ЖАСО в 2009-2012 годах по МСФО, млн. руб. Рыночная позиция Группы ЖАСО практически полностью определяется показателями ОАО «ЖАСО», на долю которого в 2012 году приходилось около 96% страховых премий Группы ЖАСО (2011: около 94%). Страхование жизни, составляющее в страховом портфеле Группы ЖАСО в 2012 году 1,9% (2011: 3,6%), осуществляется ООО «ЖАСО-ЛАЙФ» – дочерней страховой организацией, имеющей соответствующую лицензию и необходимый уставный капитал. Таблица 4. Структура страхового портфеля Группы ЖАСО в 2009-2012 годах по МСФО Виды страхования Добровольное медицинское страхование Добровольное страхование пассажиров ж.д.транспорта КАСКО Страхование имущества ОСАГО Страхование подвижного состава железных дорог Страхование от несчастного случая Обязательное страхование пассажиров ж.д.транспорта Страхование жизни Прочие виды страхования 2012 год Структура страхового портфеля (%) 2011 год 2010 год 2009 год 61,6 60,5 58,4 58,4 7,3 7,0 6,4 5,2 7,9 6,4 7,1 5,5 8,5 7,2 7,7 5,4 8,9 10,4 4,9 5,8 3,4 2,3 3,2 2,7 3,1 2,6 3,6 2,6 2,0 1,9 2,9 2,1 3,6 1,0 2,2 3,6 1,3 2,4 2,1 0,9 Результаты деятельности Группы ЖАСО Результаты деятельности Группы ЖАСО представлены по данным консолидированной финансовой отчетности в соответствии с МСФО за 2012 год. Страховые премии Группы ЖАСО достигли в 2012 году 12 179,2 млн. руб. и увеличились по отношению к 2011 году на 934,3 млн. руб. или на 8,3 процента. Чистая сумма заработанных страховых премий составила 11 595,1 млн. руб., 66 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год увеличившись на 8,2% по сравнению с аналогичным показателем 2011 года (2011: 10 713,9 млн. руб.). Страховые выплаты составили 8 424,7 млн. руб. и увеличились по сравнению с 2011 годом на 650,4 млн. руб. или на 8,4 процента. Более 97% выплат произведены ОАО «ЖАСО». Чистая сумма произошедших убытков составила в 2012 году 8 688,0 млн. руб., что больше на 11,5 % аналогичного показателя за 2011 год (2011: 7 793,4 млн. руб.). Результат от страховой деятельности в 2012 году составил 1 849,1 млн. руб., снизившись менее чем на 1 процент по сравнению с 2011 годом (2011: 1 861,6 млн. руб.). В 2012 году Группой ЖАСО получена чистая прибыль в размере 194,0 млн. руб., что на 17,4% меньше, чем в 2011 году (2011: 235,0 млн. руб.), вследствие снижения ключевых показателей деятельности дочерних страховых организаций. Результаты деятельности субъектов Группы ЖАСО В 2012 году Группа ЖАСО предоставляла полный спектр страховых услуг, включая добровольные виды страхования – личное страхование (добровольное медицинское страхование, страхование от несчастных случаев, добровольное страхование пассажиров; страхование жизни; имущественное страхование; страхование ответственности (включая страхование в рамках международной системы страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств «Зеленая карта»);обязательные виды страхования – обязательное страхование пассажиров (туристов, экскурсантов); обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. ЗАО «ЮЖУРАЛЖАСО» оказывает услуги по добровольным видам страхования (личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности) в Уральском и Приволжском федеральных округах Российской Федерации начиная с 1992 года. Головной офис находится в г. Челябинск. Страховые премии ЗАО «ЮЖУРАЛЖАСО» в 2012 году остались на уровне 2011 года и в абсолютном выражении составили 303,9 млн. руб. Наибольший удельный вес в страховом портфеле ЗАО «ЮЖУРАЛЖАСО» в 2012 году занимало добровольное страхование пассажиров – 31,0%, добровольное медицинское страхование – 23,0%, страхование автоКАСКО – 19,8%, страхование грузов – 15,8%, страхование от несчастных случаев – 6,5 процента. На прочие виды имущественного страхования и страхования ответственности приходится чуть менее4% от общей суммы страховых премий Общества. Наибольший объем страховых выплат в 2012 году приходился на выплаты по договорам личного страхования – 55,3% от общей суммы страховых выплат. Выплаты по имущественным видам страхования составили 44,6%, при этом выплаты по договорам страхования автоКАСКО составили 39,9% от общей суммы выплат. Отношение страховых выплат к страховым премиям в 2012 году составило 44,2%, что превышает аналогичный показатель 2011 года на 6,4% вследствие 67 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год значительного увеличения суммы выплат по договорам автоКАСКО на фоне меньшего темпа роста страховых премий по данному виду страхования. ЗАО «ЮЖУРАЛЖАСО», согласно требованиям закона № 208-ФЗ, составило, представило и опубликовало финансовую отчетность общества в соответствии с МСФО за 2012 год и аудиторское заключение в законодательно установленные сроки. Отчетность опубликована на сайте общества (www.suzhaso.ru). ООО «ЖАСО-ЛАЙФ» с 2007 года осуществляет страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления иного события, страхование от несчастных случаев и болезней, пенсионное страхование, страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика. В 2012 году страховые премии ООО «ЖАСО-ЛАЙФ» снизились по сравнению с 2011 годом на 42,2% и составили 244,5 млн. рублей. Снижение премий обусловлено изменением политики ведения бизнеса одного банка-партнера, вследствие чего сократился объем заключаемых договоров страхования жизни заемщиков данного банка. Выплаты в 2012 году составили 101,8 млн. руб., что ниже выплат 2011 года на 14,2 процента. Отношение страховых выплат к страховым премиям ООО «ЖАСО-ЛАЙФ» в 2012 году составило 41,6% при 28,1% в 2011 году, вследствие снижения страховых премий. ООО «ЖАСО-ЛАЙФ», согласно требованиям закона № 208-ФЗ, составило, представило и опубликовало финансовую отчетность общества в соответствии с МСФО за 2012 год и аудиторское заключение в законодательно установленные сроки. Отчетность опубликована на сайте общества (www.zhasolife.ru). ОАО ПСА «ЖАСО» по октябрь 2011 года включительно осуществляло добровольное страхование (личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности) и обязательное личное страхование пассажиров автомобильного транспорта в Южном и Приволжском федеральных округах Российской Федерации. В июле 2011 года Внеочередным общим собранием акционеров ОАО ПСА «ЖАСО» принято решение о его добровольной ликвидации и назначении ликвидационной комиссии. В декабре 2011 года ОАО ПСА «ЖАСО» составило промежуточный ликвидационный баланс и направило в ФСФР заявление о добровольном отказе от осуществления предусмотренной лицензией страховой деятельности, осуществив все необходимые мероприятия, связанные со сдачей лицензии. Приказом ФСФР от 13.03.2012 № 12-583/пз-и в связи с добровольным отказом ОАО ПСА «ЖАСО» от осуществления предусмотренной лицензией деятельности по страхованию, у ОАО ПСА «ЖАСО» отозвана лицензия на осуществление страхования. В течение 2012 года ликвидационная комиссия проводила мероприятия по ликвидации ОАО ПСА «ЖАСО», в 2013 году мероприятия по ликвидации будут завершены. 68 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год XI. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО «ЖАСО» 69 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год В 2013 году восстановление в развитых экономиках мира остается неравномерным, в апреле текущего года МВФ вновь снизил прогноз роста мировой экономики. В Российской Федерации в 2013 году наметилось снижение темпов роста ВВП и других макроэкономических показателей. Российский страховой рынок в этих условиях испытывает влияние замедления роста экономики, основную поддержку рынку оказывает введение новых обязательных видов страхования. В 2013 году осуществляются новые реформы в регуляторной сфере, которые потребуют дальнейших улучшений по многим направлениям деятельности страховых организаций, идет обсуждение ситуации, сложившейся на рынке автострахования. Усилия ОАО «ЖАСО» в 2013 году направлены на достижение целей, определенных Стратегией развития, при этом главным приоритетом является дальнейшее развитие и сохранение доверия клиентов. В 2013 году деятельность Общества также направлена на стабильное улучшение качественных показателей, диверсификацию основной деятельности и повышение конкурентоспособности Общества. Общество планирует в 2013 году сохранить и укрепить позиции в числе лидеров рынка по приоритетным направлениям страхования: ДМС, страхование подвижного состава железнодорожного транспорта, страхование имущества юридических лиц, а также занять существенную долю страхового рынка по обязательному страхованию опасных объектов и обязательному страхованию ответственности перевозчиков. Предполагается рост доли розничного сегмента страхового портфеля за счет развития имущественных видов страхования, ориентированных на физических лиц. В массовых видах страхования Общество продолжит совершенствовать технологии определения тарифов, расширять перечень сервисных услуг. Планируется дальнейшее привлечение среднего корпоративного сегмента страхователей. Финансовая устойчивость, платежеспособность, надежность Общества на протяжении многих лет подтверждается рейтинговым агентством Эксперт РА как «Очень высокий уровень надежности». ОАО «ЖАСО» и дальше продолжит предпринимать все необходимые меры для поддержания высокой финансовой устойчивости, повышения эффективности бизнеса, обеспечения рентабельности страховой и инвестиционной деятельности. Будет также продолжена работа по модернизации бизнес-процессов с целью предоставления корпоративным и розничным клиентам страховых услуг высокого качества, повышения производительности труда работников и агентской сети и обеспечения рентабельной деятельности Общества. В 2013 году, в сложных экономических условиях, коллектив ОАО «ЖАСО» направит свои усилия на повышение качества страховых услуг, выполнение законодательных и нормативных требований, дальнейшее повышение эффективности деятельности Общества. 70 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ открытого акционерного общества «Страховое общество ЖАСО» за 2012 год Условные сокращения Открытое акционерное общество «Страховое общество ЖАСО» Органы управления: Общее собрание акционеров ОАО «ЖАСО» Совет директоров ОАО «ЖАСО» Генеральный директор ОАО «ЖАСО» Заместители Генерального директора ОАО «ЖАСО» Генеральный директор и заместители Генерального директора ОАО «ЖАСО» Правление ОАО «ЖАСО» Совет директоров, Генеральный директор, Правление Организационная структура: Филиалы ОАО «ЖАСО» Дочерние общества ОАО «ЖАСО» Зависимые общества ОАО «ЖАСО» Структурные подразделения Дирекции и филиалы Страховая деятельность: Добровольное страхование автотранспорта Добровольное страхование лиц, выезжающих за рубеж Добровольное личное страхование Добровольное медицинское страхование Добровольное страхование имущества Добровольное страхование ответственности Добровольное страхование пассажиров Имущество физических лиц Имущество юридических лиц Обязательное медицинское страхование Обязательное страхование автогражданской ответственности Обязательное страхование гражданской ответственности владельца опасных объектов за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте Обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров Обязательное страхование пассажиров Российские железные дороги Фонд предупредительных мероприятий - ОАО «ЖАСО», Общество Общее собрание акционеров Совет директоров Генеральный директор заместители Генерального директора - Руководство Правление органы управления - Филиалы дочерние общества зависимые общества подразделения - автоКАСКО ВЗР ДЛС ДМС ДСИ ДСО ДСП ИФЛ ИЮЛ ОМС - ОСАГО - ОСОПО - ОСОП ОСП РЖД ФПМ 71
