МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Вятский государственный университет» Колледж ФГБОУ ВПО «ВятГУ» УТВЕРЖДАЮ Заместитель директора по учебной работе ______________ Л.В. Вахрушева 30.10.2014 г. МДК 01.01 Основы организации и функционирования бюджетной системы Российской Федерации Методические указания для обучающихся заочной формы обучения по специальности 38.02.06. Финансы среднего профессионального образования (по программе базовой подготовки) Киров 2014 РАССМОТРЕНО И ОДОБРЕНО к применению на заседании предметноцикловой комиссии по специальности 38.02.06 Финансы, протокол №2 от 30.10.2014 г. председатель Разработана на основе федерального государственного образовательного стандарта по специальности среднего профессионального образования 38.02.06. Финансы ПЦК _________/ Фокина Т.И. Разработчики: Фокина Т.И., к.п.н., преподаватель колледжа ФГБОУ ВПО «Вятский государственный университет» 1. Введение Данное методическое пособие предназначено для обучающихся заочной формы обучения по специальности 38.02.06. Финансы, входящей в состав укрупненной группы "Экономика и управление". Методическое пособие ставит своей целью оказание помощи обучающимся заочного отделения в организации их работы по овладению системой знаний и умений в объеме учебной программы. Учебная дисциплина «Основы банковской деятельности» входит в вариативную часть профессионального цикла как общепрофессиональная дисциплина. В результате освоения дисциплины обучающийся должен уметь: - использовать теоретические знания для анализа макроэкономической ситуации, ориентации на рынке банковских услуг; - разбираться в банковском законодательств и применять его на практике; - анализировать во взаимосвязи экономические явления и процессы по основным направлениям деятельности Центрального банка РФ; - осуществлять поиск и анализ информации по денежно-кредитному регулированию, валютному регулированию и валютному контролю, взаимодействию Центрального банка РФ с финансовыми органами; - анализировать воздействие инструментов денежно-кредитной и валютной политики Центрального банка РФ на состояние банковской системы и финансового рынка; - использовать нормативно-правовую базу, регулирующую деятельность кредитных организаций; В результате освоения дисциплины обучающийся должен знать: -структуру банковской системы Российской Федерации; - правовые и экономические основы деятельности Центрального банка России; - характеристику деятельности коммерческих банков и их организационную структуру; - правовые основы, принципы работы и структуру кредитных организаций, основные виды осуществляемых ими операций; - ресурсы коммерческого банка, структуру и качество активов и пассивов банка; - принципы организации налично-денежного и безналичного оборота, - основные формы безналичных расчѐтов, основные кассовые операции; - основные операции, выполняемые коммерческими банками; кредитную, депозитную, инвестиционную политику банка; - иметь представление о рынке банковских услуг. 2. Программа учебной дисциплины «Основы банковской деятельности»: Наименование Содержание учебного материала, практические занятия, разделов и тем самостоятельная работа обучающихся, Раздел 1. Введение в основы банковской деятельности Содержание учебного материала Тема 1.1. История 1 Предыстория банковских операций. возникновения и 2 Первые кредитные учреждения. развития банков 3 Происхождение центральных банков. 4 Особенности развития банковского дела в России. Тема 1.2. Содержание учебного материала Современная 1 Банки как центры управления финансово-кредитными банковская система. процессами в условиях рынка Виды банковских 2 Понятие и сущность банковской системы, еѐ структура учреждений 3 Функции банков в экономике 4 Кредитные организации: коммерческие банки и небанковские кредитные организации Раздел 2. Структура и функции Центрального Банка Российской Федерации Тема 2.1. Цели, Содержание учебного материала задачи, функции и 1 Цели и задачи Центрального банка операции 2 Функции Центрального банка Центрального банка 3 Операции Центрального банка РФ (Банка России) Тема 2.2. Содержание учебного материала Денежно-кредитная 1 Содержание денежно-кредитной политики Банка России политика Банка 2 Методы денежно-кредитной политики России 3 Инструменты денежно-кредитной политики Тема 2.3. Содержание учебного материала Взаимодействие 1 Банк России как финансовый агент Правительства Банка России и Российской федерации Правительства 2 Валютное регулирование и валютный контроль привыполнении 3 Банковское регулирование и надзор агентских и надзорных функций Раздел 3. Основы организации деятельности кредитных организаций Содержание учебного материала Тема 3.1. 1 Начало и прекращение банковской деятельности Правовые основы 2 Отзыв лицензии банковской 3 Особенности взаимоотношений банка с клиентами деятельности 4 Права и обязанности банка и клиента Содержание учебного материала Тема 3.2. 1 Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база Экономические 2 Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка основы деятельности 3 Ликвидность коммерческого банка коммерческого банка 4 Активные и пассивные операции банков 5 Банковские риски, их классификация. Управление рисками Раздел 4. Организация безналичных расчѐтов и межбанковские корреспондентские отношения Содержание учебного материала 1 Понятие и организация безналичных расчѐтов Тема 4.1. Система 2 Характеристика системы безналичных расчѐтов безналичных расчѐтов 3 Формы безналичных расчѐтов 4 Межбанковские расчѐты Раздел 5. Операции коммерческих банков Тема 5.1. Содержание учебного материала Депозитные операции 1 Структура и общая характеристика пассивных операций коммерческих банков банков 2 Депозитные операции коммерческого банка 3 Виды и режим депозитных счетов, открываемых клиентам 4 Операции по вкладам физических лиц Содержание учебного материала Тема 5.2. 1 Система кредитования, характеристика еѐ элементов Кредитные операции 2 Методы кредитования и формы ссудных счетов коммерческих банков 3 Современные способы кредитования юридических лиц 4 Оценка кредитоспособности клиентов банка 5 Кредитование физических лиц Тема 5.3. Операции коммерческих банков с ценными бумагами Тема 5.4. Прочие операции и услуги коммерческих банков Содержание учебного материала 1 Банк в роли профессионального участника рынка ценных бумаг 2 Инвестиционные операции банков с ценными бумагами 3 Посреднические операции банка с ценными бумагами Содержание учебного материала 1 Лизинговые операции 2 Операции по выпуску и учѐту векселей 3 Валютные операции банков 4 Факторинговые операции банков. Форфейтинговые операции банков 3. Вопросы для подготовки к зачету по дисциплине «Основы банковской деятельности» 1. История возникновения и развития банков 2. Современная банковская система. 3. Банки как центры управления финансово-кредитными процессами в условиях рынка 4. Понятие и сущность банковской системы, еѐ структура 5. Функции банков в экономике 6. Кредитные организации: коммерческие банки и небанковские кредитные организации 7. Цели, задачи, функции и операции Центрального банка РФ(Банка России) 8. Денежно-кредитная политика Банка России 9. Взаимодействие Банка России и Правительства при выполнении агентских и надзорных функций 10. Правовые основы банковской деятельности (лицензия, права и обязанности банка и клиентов) 11. Экономические основы деятельности коммерческого банка (ресурсы коммерческого банка и его капитальная база; доходы, расходы и прибыль; ликвидность банка; активные и пассивные операции банков; банковские риски, их классификация; управление рисками) 12. Система безналичных расчѐтов (понятие, организация, формы) 13. Депозитные операции коммерческих банков (структура и общая характеристика пассивных операций банков; депозитные операции коммерческого банка; виды и режим депозитных счетов, открываемых клиентам; операции по вкладам физических лиц) 14. Система кредитования, характеристика еѐ элементов 15.Методы кредитования и формы ссудных счетов 16. Современные способы кредитования юридических лиц 17. Оценка кредитоспособности клиентов банка 18. Кредитование физических лиц 19. Банк в роли профессионального участника рынка ценных бумаг 20. Инвестиционные операции банков с ценными бумагами 21. Посреднические операции банка с ценными бумагами 22. Лизинговые операции 23. Операции по выпуску и учѐту векселей 24. Валютные операции банков 25. Факторинговые операции банков. Форфейтинговые операции банков 4. Перечень рекомендуемых учебных изданий, дополнительной литературы Основные источники: 1. Основы банковского дела: учебное пособие / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд. – М.: КНОРУС, 2009.-384 с. Дополнительные источники: 1. Банки и банковское дело. Краткий курс: Учеб пособие/ под ред. д.э.н., проф. И.Т. Балабанова. Спб.: Питер, 2002 2. Банковское дело: / под ред. Проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. М. Финансы и мтатистика, 1999. 3. Букато В.И. Банки и банковские операции в России. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. 4. Банковское дело: Курс лекций / Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. – 2-е изд. – М.: Омега – Л, 2004. – 400 с. 5. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент. М.: Дело Лтд, 1995. 6. Жуков Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков. М.: Консалтбанкир, 1995. 7. Челноков В.А. Банки и банковские операции. М.: Высш. шк., 1998. 8. Банковское дело: учебник для средних профессиональных учебных заведений/ под ред. Проф. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004 – 527 с. Журнал «Деньги и кредит» Вестник Банка России Бюллетень банковской статистики Россия: экономическое и финансовое положение Журнал «Банковское обозрение» Журнал «Банковское дело» http://www.cbr.ru/