Структура сельскохозяйственных рисков

№ 305
ВЕСТНИК ТОМСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО УНИВЕРСИТЕТА
Декабрь
2007
ЭКОНОМИКА
УДК 338.431.6:63
О.И. Богомазова
СТРУКТУРА СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ РИСКОВ
Риск – это сложное явление, имеющее множество не совпадающих, а иногда противоположных реальных оснований. Разнообразие мнений о сущности риска объясняется, в частности, многоаспектностью этого явления. В данной статье проводится исследование ситуации риска, проявляющейся в процессе осуществления деятельности хозяйствующими субъектами аграрной
сферы, систематизация видов риска.
Риск в экономике (экономический риск) – это опасность прямых материальных потерь или неполучения
желаемого результата (способы прогнозирования их возможных последствий) [1]. Владея методологией, можно
избежать крупных экономических и социальных потерь.
Риск всегда был частью сельского хозяйства. Но основным недостатком являлось то, что слова риск, квалифицированное управление и способы минимизации
рисков не использовались в совокупности на практике.
Непрерывные тенденции к более свободной глобальной торговле и меньшему правительственному
регулированию в решениях производства увеличили
риски для сельского хозяйства, которые подразумевают
большую изменчивость в ценах, урожаях, юридических
долгах и человеческих отношениях [2. С. 12].
Управление риском подразумевает выбор среди
альтернатив, которые могут уменьшить риск в пределах производства, риск передачи вне производства или
увеличить рискованность операции. Есть много аль-
тернатив и много аспектов бизнеса, которые требуют
оценки, планирования, решений и выполнения стратегий по отношению к рискам.
Управление риском – непрерывный процесс, и
управляющий фермы должен работать над ним так же,
как над процессом производства. В деятельности любой коммерческой организации, в том числе сельскохозяйственного предприятия, принято выделять четыре
функциональные области – производство, маркетинг,
финансы, персонал [2. С. 129]. Это означает, что сельхозтоваропроизводитель при управлении риском должен обратиться к деловому планированию, производству, маркетингу, финансовому управлению, юридическим рискам, человеческим ресурсам как обращается к
каждой из этих фаз или областей в процессе производства. Принятие опасных решений требует осторожного
рассмотрения различных доступных стратегий и возможного результата каждого. Процесс может быть разделен на несколько шагов (рис. 1) [3].
5. Оцените выбор оптимального решения между риском и возвратом
4. Определите количество
последствий или результаты каждого возможного
результата
1. Идентифицируйте
возможный источник
риска
Процесс
управления
риском
2. Идентифицируйте
возможные результаты или события, которые могут произойти (погода, цены, и
т.п.)
3. Решитесь на доступные
альтернативные стратегии
Рис. 1. Схема процесса управления риском
В теоретических разработках и практической деятельности принято выделять несколько характерных типов
рисков: производственные, предпринимательские, банковские, кредитные, инвестиционные, инновационные, ценовые, страховые, экологические, информационные, погодные и др. Все эти типы рисков в той или иной степени
проявляются и в агропромышленном комплексе.
Ведение предпринимательской деятельности объективно связано с необходимостью принятия управ-
ленческих решений в условиях риска и неопределенности. В аграрной сфере рисковая среда, в силу ряда
причин, имеет свои специфические особенности, что
требует от сельскохозяйственных предпринимателей
углубленного изучения рисков, в максимальной степени влияющих на получение конечного результата.
Риск часто вынуждает сельхозтоваропроизводителей принимать различные решения. Например, предположим, что фермер решает, что погодные условия из113
менились, и вероятность неблагоприятных погодных
условий теперь выше, чем прежде. Вероятно, этот фермер будет включать стратегии в план управления, которые уменьшат отрицательный финансовый эффект
неблагоприятной погоды. Часто сельхозтоваропроизводитель может иметь несколько целей, и они могут
быть в конфликте. Например, производство самого высокого урожая может быть опасным для того, чтобы
получить наибольший доход в связи с, например, высокими издержками на хранение или на расширение
рынка сбыта и др. Чтобы доход был стабильным, но на
более низком уровне, вероятно, нужно воздержаться от
производства максимального урожая. Анализ должен
быть оценен, используя «критические факторы успеха», которые имеют наибольшее значение. Нельсон,
Каслер и Ходок описали главные источники риска в
сельском хозяйстве, а именно [4. C. 2]:
1. Риск производства. Данный риск происходит изза нестабильности естественных процессов роста зерновых культур и домашнего скота, выражается в изменении характеристик средств производства, взаимодействия факторов производства, полученной продукции и
рассматривается в связи с результатами производственного процесса. Группу производственных рисков сельскохозяйственных предприятий можно представить в
виде взаимосвязанных и взаимообусловленных рисков:
а) риск качества произведенной продукции – несоответствие качества продукции определенным требованиям, относится к рискам результатов производства,
так же как и риск объема продукции является следствием вышеперечисленных рисков;
б) риск объемов произведенной продукции – отклонение фактически полученного количества продукции
от намеченного уровня.
В производственной области сельскохозяйственного предприятия сосредоточены многие отличительные
особенности этой отрасли народного хозяйства как
экономико-биологической системы, которые служат
дополнительными источниками рисков. В первую очередь это биологическая природа используемых ресурсов и влияние погодно-климатических условий на результаты производства. Биологическая природа ресурсов обусловливает сезонность производства, подверженность животных и растений заболеваниям, порче
вредителями, существенный разрыв между временем
вложения ресурсов и получения отдачи от него. В течение большого временного лага значительно снижается точность прогнозирования, возрастает количество и
усиливается влияние непредвиденных факторов, вызывающих отклонение от намеченных показателей [5.
С. 268]. С различными стратегиями фермеры имеют
возможность уменьшить риски производства.
2. Рыночный и ценовой риск. Рыночный (ценовой)
риск – выражается в колебаниях цен на рынках, участниками которых являются сельскохозяйственные предприятия (рынки материальных ресурсов, рынки сбыта)
в связи с несоответствием спроса и предложения [2.
С. 98]. К таким колебаниям можно отнести изменения
цен на ресурсы или продукцию, изменения конкурентной среды, изменения условий поставок или продаж и пр. В результате все указанные факторы оказывают отклоняющее воздействие на издержки произ114
водства и стоимость реализованной продукции. Группа рыночных рисков может быть разбита на следующие составляющие:
а) риск снабжения, он возникает в процессе обеспечения производства материальными ресурсами, его
причинами могут выступать изменения цен, нарушения
договоров поставок, общая нестабильность рынка, изменение количества доступных ресурсов;
б) сбытовой риск, возникающий в момент перехода
права собственности на материальные ценности к
контрагенту организации, являющийся выражением
ценовых колебаний, доступностью рынков или их сегментов, соблюдения договоров продажи.
В сельском хозяйстве значительная часть фондов
воспроизводства формируется за счет собственной
продукции, поэтому снижение объемов производства
сельскохозяйственной продукции влечет за собой риск
нехватки средств производства в последующие периоды. В результате нарушается технологический процесс
и возникает необходимость привлечения дополнительных средств для пополнения ресурсов.
Сельхозтоваропроизводители являются ценополучателями. Рыночные цены на некоторые предметы потребления поддерживаются правительством. Хотя есть
правительственные программы для главных зерновых
культур и другой сельхозпродукции, фермеры – все
еще во власти рынка при установлении цены на сельскохозяйственную продукцию. Обильные урожаи и
ожидания обильных урожаев приносят уменьшенные
ценовые ожидания на рынке. Сбытовые риски сельскохозяйственных предприятий усугубляются такой особенностью сферы, как удаленность хозяйств от рынков
сбыта, в связи с чем возникает проблема транспортировки готовой продукции и сопряженные с ней дополнительные расходы и потери. Кроме того, монополисты, действующие в третьей сфере АПК, диктующие
условия сельхозтоваропроизводителям, оказывают заметное влияние на их сбытовые риски. С другой стороны, низкая эластичность спроса на продукцию сельского хозяйства, как предметов первой необходимости,
при изменении рыночных цен и доходов населения, а
также пригодность некоторых видов продукции к достаточно длительному хранению (зерно) несколько компенсируют общий уровень рыночного риска. Производители сельскохозяйственной продукции могут предпринять несколько стратегий, которые могут компенсировать риск рынка. Эти стратегии включают предварительные оценки урожая, заключение предварительного контракта, хеджирование, заключение контракта и
выбор времени продаж.
3. Деловой и финансовый риск. Несмотря на их
способности производства и маркетинговые навыки,
фермеры оказываются перед деловым и финансовым
риском. Финансовый риск связан с получением, размещением и использованием финансовых ресурсов.
Финансовые ресурсы принято делить на источники
формирования собственных и привлеченных средств.
В зависимости от источников получения финансовых ресурсов можно выделить три составляющие финансового риска:
а) риск заемного капитала, находящий выражение в
доступности заемного капитала и в его стоимости;
б) риск собственного капитала – вероятность изменений в величине капитала;
в) риск структуры капитала – структурные сдвиги в
соотношении собственных и заемных средств.
Проблемы управления финансовыми рисками особенно ощущаются в аграрной сфере экономики. Прежде
всего, это связано с сезонностью производства, импульсивной потребностью в огромных инвестициях и зависимостью от кредитных ресурсов, которые в агросфере
выше, чем у предпринимателей других сфер народного
хозяйства. Кроме того, финансовые организации при
предоставлении инвестиции учитывают рисковый характер предпринимательства в аграрной сфере и поэтому свои финансовые риски закладывают в цены предоставляемых услуг. В качестве основных и часто встречающихся причин возникновения финансовых рисков
предприятия выступают: неблагоприятные изменения
процентных ставок, непредвиденное сокращение срока
возврата привлеченных средств, недостаток кредитных
ресурсов, снижение рентабельности или убыточность
производства, высокий удельный вес заемного капитала
в структуре пассивов предприятия, отсутствие резервов
высоколиквидных активов [6. С. 270].
4. Технология и устаревание. Мы часто сталкиваемся с тем, что покупая что-то новое, через некоторое
время сталкиваемся с тем, что на рынке появляется
что-то более новое и лучшее. Теперь наш старый устарелый продукт больше не пользуется спросом и потерял его ценность. Фермеры также рискуют, покупая
машины и оборудование, которое может быстро устареть. Компьютеры – хороший пример этого явления.
Компьютер куплен, и три месяца спустя доступна более новая и более быстрая модель. Более новый компьютер мог фактически стоить меньше. Решение закупки должно быть основано на том, что компьютер
необходим, что он увеличит возможности, обеспечит
уменьшение затрат и экономию времени.
5. Риск потери от несчастного случая. Это обращается к общему источнику риска из-за несчастного
случая, огня, ветра, града, наводнения или воровства.
Хороший пример этого типа риска – риск, связанный с
движением автомобиля. Наши действия или действия
других могут вызвать несчастные случаи, в которые мы
вовлечены. Риски, образующиеся в связи с неожиданными ситуациями, трудно измерить.
6. Социальный и юридический риск. Экологические
риски, связанные с использованием пестицидов, загрязнителями и добавками, – общие примеры социальных
рисков, стоящих перед фермерами. Производители сельскохозяйственной продукции обеспечивают основы наших запасов продовольствия. Наши продовольственные
продукты и состояние земельных ресурсов проверяются
очень тщательно, чтобы защитить потребителя и сохранить наше качество жизни. Иногда проблема может быть
связана с деятельностью сельхозтоваропроизводителя,
наносящего вред и убытки обществу, которые он должен
исправить и возместить [2. С. 96].
7. Человеческий риск. Наше здоровье часто считается само собой разумеющимся. Мы знаем, что здоровье может быстро ухудшиться из-за болезни, несчастного случая, который мог подвергнуть деятельность
фермы опасности. Кроме того, мы часто зависим от
других людей (супругов, детей, нанятых работников),
здоровье которых важно для нормального функционирования предприятия.
Изучение природы, источников, размеров и последствий рисков нужно для принятия наилучших управленческих решений на сельскохозяйственных предприятиях. Иногда говорят, что хозяйственному руководителю
не до оценки рисков, если его предприятие находится на
грани полного развала и банкротства. Это глубокое заблуждение. Именно в критических ситуациях при жестких ограничениях финансовых ресурсов возрастает необходимость оценить риск предпринимаемых шагов по
выходу из кризиса. Осознанный, а еще лучше оцененный риск помогает избежать новых потерь или, по крайней мере, уменьшить их. Поэтому в методических материалах, предназначенных для хозяйственных руководителей, фермеров, менеджеров, необходимо предлагать
способы оценки и минимизации рисков, особенно в связи с освоением новых видов продукции или технологии,
получением кредитов и пр.
Однако следует признать, что при слабом развитии
теоретической основы изучения рисков в отечественной
экономической науке пока нет систематического применения методов измерения и минимизации экономических
рисков. Препятствием на этом пути оказываются неполнота и недостоверность исходной информации. Задачу
обеспечения качественной информацией предстоит решать аграрной экономической науке в ближайшие годы.
ЛИТЕРАТУРА
1. Крылатых Э.Н. Проблема экономических рисков в агропромышленном комплексе // Журнал Аграрной экономики и маркетинга. 2002. № 1.
Режим доступа: http://agriterra.net/section/19.aspx
2. George W. Norton Jeffrey Alwang, and William A. Masters «The economics of agricultural development, wold food systems and resource use». New
York and London: Routledge Taylir & Fracis Group, 2006. Р. 448.
3. What is Agricultural Risk Management? Режим доступа: http://www.agroinsurance.com.ua/insurance/riskmanagement/
4. Benson F., Daniel B. Smith Risk Management Series The Concept of Risk // Extension Advisory Council. February 1993. F-313.
5. Michael R., Carter F., Zimmerman J. The dynamic cost and persistence of asset inequality in an agrarian economy // Journal of Development Economics. 2000. Vol. 63. Р. 265–302. Режим доступа: www.elsevier.com/locate/econbase
6. Gershon Feder Farm Size, Risk Aversion and the Adoption of New Technology under Uncertainty // Oxford Economic Papers. New Series. Jul. 1980.
Vol. 32, № 2. Р. 263–283. Режим доступа: http://www.jstor.org/journals/oup.html
Статья представлена научной редакцией «Экономика» 25 сентября 2007 г.
115