утр силу_Положение о порядке совершения операций_с 07 02

УТВЕРЖДЕНО
Правлением
КБ «Финансовый стандарт» (ООО)
(Протокол от 03.02.2014 № 07)
ДОКУМЕНТ УТРАТИЛ СИЛУ (ПРОТОКОЛ ПРАВЛЕНИЯ № 106 ОТ 01.10.2015)
ПОЛОЖЕНИЕ
о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и
внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт» (ООО)
(редакция № 5)
г. Москва
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
ОГЛАВЛЕНИЕ
СПИСОК ТЕРМИНОВ И СОКРАЩЕНИЙ ............................................................................................................................. 3
СОКРАЩЕННЫЕ НАИМЕНОВАНИЯ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА..................................................................................... 4
1.
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ............................................................................................................................................... 4
2.
ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БАНКА, ПРИНИМАЮЩИЕ УЧАСТИЕ В ВЫПОЛНЕНИИ ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ
БУМАГАМИ И ИХ ОСНОВНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ ..................................................................................................... 5
2.1.
ОБЯЗАННОСТИ УДО (УПРАВЛЕНИЕ ДИЛЕРСКИХ ОПЕРАЦИЙ ДЕПАРТАМЕНТА «КАЗНАЧЕЙСТВО») ...... 5
2.2.
ОБЯЗАННОСТИ УРМ (УПРАВЛЕНИЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА) ............................................................................ 6
2.3.
ОБЯЗАННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ «БЭК-ОФИС» ........................................................................................................ 7
2.4.
ОБЯЗАННОСТИ ОДО (ОТДЕЛ ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ) ........................................................................... 8
2.5.
ОБЯЗАННОСТИ ЮУ (ЮРИДИЧЕСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ) ......................................................................................... 8
2.6.
ОБЯЗАННОСТИ УБУ (УПРАВЛЕНИЕ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА)....................................................................... 8
2.7.
ОБЯЗАННОСТИ УНУ (УПРАВЛЕНИЕ НАЛОГОВОГО УЧЕТА) .............................................................................. 8
2.8.
ОБЯЗАННОСТИ ОВФО (ОТДЕЛ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С ФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
ДЕПАРТАМЕНТА «КАЗНАЧЕЙСТВО») .................................................................................................................... 9
2.9.
ОБЯЗАННОСТИ ОВК (ОТДЕЛ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ УПРАВЛЕНИЯ КЛИЕНТСКОГО
ОБСЛУЖИВАНИЯ) ...................................................................................................................................................... 9
3.
ОСНОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ ДОКУМЕНТОВ ПРИ СОВЕРШЕНИИ ОПЕРАЦИЙ С
ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ НА БИРЖЕ И ВНЕБИРЖЕВОМ РЫНКЕ .......................................................................... 9
4.
ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ...................................................................................................................... 11
2
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
СПИСОК ТЕРМИНОВ И СОКРАЩЕНИЙ
Банк
-
Коммерческий Банк «Финансовый стандарт» (Общество с
ограниченной ответственностью);
Уполномоченный орган
Банка
-
орган управления Банка (Председатель Правления Банка,
Правление Банка, Совет Директоров Банка), к компетенции
которого относится принятие решения об инвестировании в
ценные бумаги;
Уполномоченный
сотрудник Банка
-
должностное лицо Банка, уполномоченное приказом,
доверенностью или Уставом Банка на совершение
определенного круга операций;
Ценная бумага
-
ценной бумагой является документ, удостоверяющий с
соблюдением установленной формы и обязательных
реквизитов имущественные права, осуществление или
передача которых возможны только при его предъявлении;
для целей настоящего положения ценной бумагой является
эмиссионная и неэмиссионная ценная бумага (кроме
учтенных векселей), являющаяся объектом финансовых
вложений Банка;
Эмитент
-
юридическое лицо, орган исполнительной власти, орган
местного самоуправления, несущие от своего имени
обязательства перед владельцами ценных бумаг по
осуществлению прав, закрепленных ими;
Сделка
-
операция по приобретению,
закладу, мене ценных бумаг;
Контрагент
-
лицо, являющееся второй стороной в сделке с ценными
бумагами;
Брокер
-
профессиональный
участник
рынка
ценных
бумаг,
осуществляющий брокерскую деятельность, с которым
Банком заключен договор о брокерском обслуживании;
АБС
-
автоматизированная банковская система ЦФТ (IBSO);
СЭД
-
Система электронного документооборота;
OTRS
-
Открытая система обработки заявок;
Досье
-
систематизированная подборка документов в бумажном
и/или электронном виде;
Портфель
-
укрупненная учетная категория, объединяющая ценные
бумаги в зависимости от целей их приобретения;
Положение Банка России
№ 383-П
-
Положение Банка России от 19.06.2012 «О правилах
осуществления перевода денежных средств»;
Федеральный закон
№ 39-ФЗ
-
Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке
ценных бумаг»;
Нормативные акты Банка
России, регламентирующие
бухгалтерский учет
-
нормативные акты Банка России, определяющие правила
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории РФ, а также прочие
продаже,
РЕПО,
залогу,
3
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
инструктивные и рекомендательные акты, письма Банка
России, определяющие порядок отражения в бухгалтерском
учете операций Банка;
Учетная политика Банка
-
учетная политика Банка, принятая на соответствующий год
и определяющая порядок ведения либо особенности
ведения бухгалтерского учета операций Банка с ценными
бумагами.
СОКРАЩЕННЫЕ НАИМЕНОВАНИЯ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ БАНКА
ОДО
-
Отдел депозитарных операций;
ОВФО
-
Отдел взаимодействия с финансовыми
Департамента «Казначейство»;
СВК
-
Служба внутреннего контроля;
СПЛ
-
Служба по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем и финансированию
терроризма;
ОВК
-
Отдел валютного
обслуживания;
УБУ
контроля
организациями
Управления
клиентского
Управление бухгалтерского учета
УДО
-
Управление
дилерских
«Казначейство»;
УНУ
-
Управление налогового учета;
УРМ
-
Управление риск-менеджмента;
ЮУ
-
Юридическое управление.
операций
Департамента
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1.
Настоящее
Положение
разработано
с
учетом
требований
действующего
законодательства Российской Федерации (в том числе Федерального закона № 39-ФЗ),
нормативных правовых актов Банка России, международного права и внутренних нормативных
документов Банка.
1.2.
Настоящее Положение не распространяется на операции Банка с учтенными векселями и
ценными бумагами, выпущенными Банком.
1.3.
Настоящее Положение определяет общий порядок проведения сделок с ценными
бумагами на бирже и внебиржевом рынке, общие требования к оформлению документов, а
также порядок взаимодействия подразделений Банка при:
4
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
1.3.1. Принятии решения о совершении биржевых или внебиржевых (путем заключения
прямых договоров с контрагентами/эмитентами или через брокера) сделок с ценными
бумагами.
1.3.2. Сопровождении (обслуживании) сделок с ценными бумагами.
1.4.
Решение об инвестировании в ценные бумаги принимается Уполномоченным органом
Банка с учетом лимитов и ограничений, установленных внутренними нормативными
документами Банка (в том числе Положением о Правлении и Председателе Правления КБ
«Финансовый стандарт» (ООО), Положением о Совете Директоров КБ «Финансовый стандарт»
(ООО)). Принятие решения инвестирования в ценные бумаги выражается в установлении
максимального размера вложений в ценные бумаги каждого эмитента и фиксируется в
решениях Уполномоченного органа Банка (Решение Правления Банка и Совета Директоров
Банка оформляется Протоколом).
1.5.
Внутренний учет сделок с ценными бумагами осуществляется в порядке,
предусмотренном «Правилами внутреннего учета сделок и операций с ценными бумагами в КБ
«Финансовый стандарт» (ООО)».
2. ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БАНКА, ПРИНИМАЮЩИЕ УЧАСТИЕ В ВЫПОЛНЕНИИ ОПЕРАЦИЙ
С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ И ИХ ОСНОВНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ
2.1. Обязанности
«Казначейство»)
УДО
(Управление
дилерских
операций
Департамента
2.1.1. Анализ рынка брокерских услуг, анализ рынка ценных бумаг.
2.1.2. Проведение предварительных переговоров и заключение сделок с ценными бумагами в
пределах лимитов, установленных Уполномоченным органом Банка.
2.1.3. Определение параметров сделок – цена, доходность, даты операций, цель приобретения
(для последующего определения портфеля ценных бумаг в рамках бухгалтерского учета).
2.1.4. Внесение предложений по установлению лимитов на вложения в ценные бумаги и на
заключение договорных отношений с брокерами, контрагентами, эмитентами путем
размещения
указанных
предложений
в
форме
заявки
в
СЭД
в
разделе
«ДокументыСогласование лимитов (Казначейство)». К заявке присоединяются электронные
образы документов, необходимые для проведения оценки (в том числе Бухгалтерский баланс,
Отчет о прибылях и убытках).
2.1.5. Оформление и направление по корпоративной электронной почте заявки в УРМ с
описанием существенных параметров планируемой сделки с ценными бумагами для проведения
анализа контрагента и/или эмитента по сделке.
2.1.6. Информирование УРМ по корпоративной электронной почте о совершении первичной
сделки с контрагентом и/или ценными бумагами эмитента и необходимости предоставления в
Управление «Бэк-офис» распоряжения об установлении категории качества контрагента и/или
эмитента по сделке.
2.1.7. Информирование соответствующих руководителей Банка по корпоративной электронной
почте о необходимости принятия своевременных мер к погашению проблемной и/или
просроченной задолженности эмитента либо контрагента по сделке с ценными бумагами.
2.1.8. В необходимых случаях оформление и направление посредством OTRS заявки в ЮУ для
проведения правовой экспертизы контрагента и/или эмитента по сделке, самой сделки с
ценными бумагами.
2.1.9. Учет размещенных сумм в ценные бумаги в совокупной позиции Банка.
5
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
2.1.10. Оперативное управление финансовыми вложениями Банка в разрезе портфелей в
рамках установленных лимитов и полномочий.
2.1.11. Осуществление контроля соответствия отраженной в отчетах информации фактически
осуществленным сделкам на основании полученных из Управления «Бэк-офис» отчетов биржи
и брокеров за предыдущий рабочий день, подтверждение достоверности информации путем
проставления подписей на отчетах, передача подтвержденных отчетов в Управление «Бэкофис» в день получения отчетов не позднее 10 часов 30 минут.
2.1.12. Составление распоряжений в Управление «Бэк-офис» на оформление и бухгалтерский
учет сделок с ценными бумагами, с указанием всех параметров сделки и основных реквизитов
ценных бумаг в соответствии с заключенной сделкой (договором) по форме, предусмотренной
Приложением № 10 к Правилам внутреннего учета сделок и операций с ценными бумагами в
КБ «Финансовый стандарт» (ООО). При этом в поле «Примечания» распоряжения указывается
цель приобретения ценных бумаг.
2.1.13. Ежеквартальное (по нерезидентам – с периодичностью подготовки ими отчетности)
получение у эмитента и предоставление в УРМ документов в электронном виде, необходимых
для проведения ежеквартального анализа и оценки финансового положения эмитента (в том
числе Бухгалтерского баланса, Отчета о прибылях и убытках). Перечень эмитентов, отчетность
которых необходимо предоставить, ежеквартально определяется УРМ и доводится до УДО по
корпоративной электронной почте.
2.2.
Обязанности УРМ (Управление риск-менеджмента)
2.2.1. Подготовка расчетных данных на основании заявки, оформленной в соответствии с
пунктом 2.1.4 настоящего Положения, для определения максимально возможной суммы и срока
размещения средств в ценные бумаги и передача этих данных на рассмотрение
Уполномоченного органа Банка для установления лимитов на проведение операции по
размещению средств в ценные бумаги, а также доведение данной информации до сведения
УДО. Размещение подготовленных УРМ документов (для организаций: Анализ финансово –
хозяйственной деятельности и Алгоритм оценки финансового положения; для кредитных
организаций: Анализ финансового положения и Заключение к анализу) в СЭД в разделе
«ДокументыСогласование лимитов (Казначейство)».
2.2.2. Рассмотрение поступившей из УДО информации о контрагенте и/или эмитенте по сделке
с ценными бумагами на основании заявки, оформленной в соответствии с пунктом 2.1.5
настоящего Положения, и подготовка профессионального (мотивированного) суждения о
финансовом положении контрагента и/или эмитента и величине риска (Профессиональное
(мотивированное) суждение о величине риска), которое направляется в УДО по корпоративной
электронной
почте.
Подготовка
профессионального
(мотивированного)
суждения
осуществляется УРМ в соответствии с требованиями «Положения о порядке формирования
резервов на возможные потери в КБ «Финансовый стандарт» (ООО)» и иных внутренних
документов Банка.
2.2.3. Подготовка на основании информации, полученной в соответствии с пунктом 2.1.6
настоящего Положения, и предоставление в Управление «Бэк-офис» распоряжения об
установлении категории качества контрагента и/или эмитента по сделке.
2.2.4. Осуществление контроля соответствия размера размещаемых средств в ценные бумаги
разных категорий (инсайдеров, одного эмитента или группе связанных лиц), установленным
нормативным показателям Банка России и внутренним документам Банка.
2.2.5. Мониторинг и оценка различных видов риска по операции размещения средств в ценные
бумаги с целью ее классификации/реклассификации в соответствии с нормативными актами
Банка России, регламентирующими порядок формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери, а также внутренними документами Банка.
6
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
2.2.6. Информирование УДО и Уполномоченного органа Банка об утвержденных категориях
(группах) и лимитах кредитного риска, а также об изменениях категорий по операциям с
ценными бумагами по корпоративной электронной почте.
2.2.7. Ежеквартальное формирование и направление в УДО и ОРФО по корпоративной
электронной почте перечня эмитентов, по которым необходимо получить и представить в УРМ
документы, необходимые для проведения ежеквартального анализа и оценки финансового
положения эмитента.
2.2.8. Проведение ежеквартального анализа и оценки финансового состояния эмитента в
течение срока нахождения ценных бумаг в собственности Банка на основании документов,
полученных в соответствии с пунктом 2.1.13 настоящего Положения. Передача подготовленных
по результатам анализа документов (для организаций: Анализ финансово – хозяйственной
деятельности, Алгоритм оценки финансового положения и Профессиональное суждение о
величине риска; для кредитной организации: Анализ финансового положения, Заключение к
анализу и Профессиональное суждение о величине риска), а также, при необходимости,
распоряжения об изменении величины резерва в Управление «Бэк-офис».
2.2.9. Помещение в досье контрагента и/или эмитента, ведущееся в электронном виде
документов, подготовленных УРМ в соответствии с пунктами 2.2.1, 2.2.2 и 2.2.8 настоящего
Положения, а так же документов, на основании которых был проведен анализ и оценка
финансового положения контрагента и/или эмитента.
2.3.
Обязанности Управления «Бэк-офис»
2.3.1. Сопровождение заключенных сделок с ценными бумагами.
2.3.2. Документальное оформление сделок
предъявлением к погашению ценных бумаг.
Банка,
связанных
с
куплей,
продажей
и
2.3.3. Ведение аналитических баз данных, журналов регистрации и оформление Досье по
приобретенным ценным бумагам в порядке, предусмотренном пунктом 3.8-3.9 настоящего
Положения.
2.3.4. Отражение в бухгалтерском учете на основании заключенных договоров, отчетов биржи,
брокера, распоряжений, подготовленных УДО и УРМ, операций Банка, связанных с куплей,
продажей, погашением и иных операций с ценными бумагами в соответствии с требованиями
нормативных актов Банка России, регламентирующих бухгалтерский учет, и учетной политикой
Банка:
2.3.4.1.
Открытие счетов по учету операций с ценными бумагами.
2.3.4.2.
Осуществление проводок по учету операций с ценными бумагами в АБС на
основании заключенных договоров, отчетов биржи, брокера и распоряжений, подписанных
уполномоченным должностным лицом Банка (Председателем Правления, Заместителем
Председателя Правления и прочими лицами)1.
2.3.4.3.
Оформление и проведение мемориальных ордеров, платежных документов по
операциям с ценными бумагами, в том числе1 платежных поручений, составленных в
соответствии с требованиями Положения Банка России № 383-П.
2.3.4.4.
Ведение лицевых счетов по учету операций по сделкам с ценными бумагами.
2.3.4.5.
Своевременное отражение неуплаченных (непогашенных) контрагентом и/или
эмитентом сумм задолженности по сделкам с ценными бумагами.
2.3.4.6.
Расчет процентов, неустоек и других платежей по сделкам с ценными бумагами, в
рамках заключенных договоров.
1
По операциям, подлежащим валютному контролю, документы проводятся в баланс Банка с отметкой ОВК.
7
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
2.3.4.7.
Заведение и изменение категории качества контрагента и/или эмитента по сделке с
ценными бумагами в АБС на основании распоряжения УРМ.
2.3.4.8.
Дополнительная проверка оформления документов Банка в части соблюдения
правомочности подписания документов должностными лицами Банка. Документы, подписанные
от имени Банка не уполномоченными должностными лицами Банка, возвращаются без
исполнения. Ответственность за подписание таких документов возлагается на лиц,
подписавших данный документ.
2.3.5. Получение отчетов биржи и брокеров за предыдущий рабочий день и направление их в
УДО в день получения не позднее 9 часов 30 минут для осуществления УДО контроля
соответствия отраженной в отчетах информации фактически осуществленным сделкам.
2.3.6. Осуществление текущего контроля за своевременным
обозначенных в соответствующих заключенных договорах.
2.4.
выполнением
условий,
Обязанности ОДО (Отдел депозитарных операций)
2.4.1. Открытие и ведение счетов Депо для отражения операций по совершенным сделкам с
ценными бумагами.
2.4.2. Своевременное отражение по счетам Депо в балансе Банка операций по купле, продаже,
погашению и иных операций с ценными бумагами.
2.4.3. Оформление необходимых документов по совершенным сделкам с ценными бумагами, в
том числе для предоставления в другие депозитарии, если учет прав на данные ценные бумаги
ведется во внешних депозитариях.
2.5.
Обязанности ЮУ (Юридическое управление)
2.5.1. Рассмотрение поступивших из УДО заявок:
2.5.1.1.
В части правовой экспертизы документов, подтверждающих правоспособность лиц.
2.5.1.2.
В части
физических лиц.
правовой
экспертизы
документов,
подтверждающих
дееспособность
2.5.1.3.
В части правовой экспертизы заключаемых нетиповых договоров по сделкам с
ценными бумагами.
2.5.2. Подготовка заключения по вопросам, входящим в компетенцию ЮУ.
2.5.3. Принятие мер по взысканию просроченной задолженности по сделкам с ценными
бумагами - в соответствии с решениями Уполномоченного органа Банка.
2.5.4. Консультирование сотрудников Банка по юридическим вопросам, связанным со сделками
с ценными бумагами.
2.6.
Обязанности УБУ (Управление бухгалтерского учета)
2.6.1. Сотрудники, которым в соответствии с приказом по Банку, либо иным распоряжением
предоставлено право контрольной подписи бухгалтерских документов, должны осуществлять
ежедневный контроль на соответствие нормативным актам Банка России, регламентирующим
бухгалтерский учет, учетной политике Банка:
2.6.1.1.
Контроль за своевременным и правильным открытием в АБС Банка счетов для учета
операций по заключенной Банком сделке.
2.6.1.2.
Контроль за своевременным и правильным отражением в бухгалтерском учете Банка
проводок по учету операций по заключенной сделке.
2.7.
Обязанности УНУ (Управление налогового учета)
2.7.1. Своевременный расчет налоговых платежей в бюджет, возникающих по сделкам с
8
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
ценными бумагами с физическими и юридическими лицами, в соответствии с нормами
Налогового кодекса РФ и иных нормативных актов, регулирующих налоговые правоотношения.
Первичные данные для осуществления расчета налоговых платежей предоставляются
сотрудниками Управления «Бэк-офис».
2.7.2. Контроль за своевременным
результате заключенных сделок.
перечислением налоговых
платежей,
возникших
в
2.7.3. Предоставление в налоговые органы необходимых сведений.
2.8. Обязанности ОВФО (Отдел взаимодействия с финансовыми организациями
Департамента «Казначейство»)
2.8.1. Заключение договоров и соглашений о брокерском обслуживании Банка с кредитными
или финансовыми организациями, являющимися брокерами и предоставляющими
соответствующие услуги.
2.8.2. В необходимых случаях ведение переговоров с кредитными или финансовыми
организациями по заключенным договорам купли, продажи, РЕПО, залога, заклада, мены
ценных бумаг.
2.8.3. Формирование и ведение Досье по контрагентам/эмитентам, являющимся кредитными
или финансовыми организациями, в порядке, предусмотренном пунктом 3.8 настоящего
Положения.
2.8.4. Ежеквартальное (по нерезидентам – с периодичностью подготовки ими отчетности)
получение у эмитента, являющегося кредитной или финансовой организацией, и
предоставление в УРМ документов в электронном виде, необходимых для проведения
ежеквартального анализа и оценки финансового положения эмитента (в том числе
Бухгалтерского баланса, Отчета о прибылях и убытках). Перечень эмитентов, отчетность
которых необходимо предоставить, ежеквартально определяется УРМ и доводится до ОРФО по
корпоративной электронной почте.
2.9. Обязанности ОВК (Отдел валютного контроля Управления клиентского
обслуживания)
Контроль за соблюдением действующего валютного законодательства РФ при совершении
Банком сделок с ценными бумагами, признаваемыми валютными ценностями и подлежащими
валютному контролю.
3.
ОСНОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОФОРМЛЕНИЮ ДОКУМЕНТОВ ПРИ СОВЕРШЕНИИ
ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ НА БИРЖЕ И ВНЕБИРЖЕВОМ РЫНКЕ
3.1.
При оформлении сделок с ценными бумагами используются договоры, не
противоречащие действующему законодательству РФ (в том числе договоры купли-продажи
ценных бумаг, залога ценных бумаг, заклада ценных бумаг, договоры мены ценных бумаг,
договоры РЕПО и т.д.).
3.2.
Все договоры, соглашения и акты приема-передачи (акты приема-передачи
оформляются в случае необходимости, в соответствии с действующим законодательством РФ),
и иные документы по сделкам с ценными бумагами подписываются Председателем Правления
Банка или иным уполномоченным сотрудником Банка, действующим на основании
соответствующей доверенности.
3.3.
Платежные поручения Банка подписываются лицами, имеющими право подписи
указанных документов в соответствии с Карточкой образцов подписей и оттиска печати Банка.
9
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
3.4.
Распоряжения на отражение в балансе Банка операции по сделке с ценными бумагами
подписываются Председателем Правления (Заместителем Председателя Правления Банка),
либо иным уполномоченным должностным лицом Банка.
3.5.
Мемориальные ордера, составляемые в рамках отражения операций с ценными
бумагами, регулирования резервов по ценным бумагам в случаях, установленных
нормативными актами Банка России, регламентирующими бухгалтерский учет, подписываются
исполнителем и сотрудником, имеющим право контрольной подписи указанных документов.
3.6.
Копии решений Уполномоченного органа об установлении лимита вложений в ценные
бумаги эмитента помещаются в отдельную папку, которая хранится в Управлении «Бэк-офис».
3.7.
Документы по сделкам с ценными бумагами формируются и хранятся в Досье.
3.8.
Досье контрагента/эмитента формируются и хранятся в ОВФО (по кредитным и
финансовым организациям) и Управлении «Бэк-офис» (по иным организациям и физическим
лицам). В Досье помещаются следующие документы:
3.8.1. Копии учредительных документов эмитента.
3.8.2. Финансовая отчетность контрагента/эмитента (в электронном виде).
3.8.3. Результаты анализа и оценки УРМ финансового состояния контрагента/эмитента в
электронном виде.
3.8.4. Профессиональное (мотивированное) суждение УРМ
контрагента/эмитента, о величине риска (в электронном виде).
о
финансовом
положении
3.8.5. Доверенности, подтверждающие полномочия лиц, подписавших договоры со стороны
контрагента/эмитента.
3.8.6. В необходимых случаях – копии карточек образцов подписей и оттиска печати
контрагента/эмитента.
3.8.7. Договоры (копии), регламентирующие отношения с контрагентом/эмитентом.
3.9.
Досье по сделкам формируются и хранятся в Управлении «Бэк-офис».
3.9.1. В Досье по внебиржевым сделкам с контрагентом/эмитентом помещаются следующие
документы:
3.9.1.1.
Договор или соглашение о сделке с ценными бумагами (копии).
3.9.1.2.
Акт
приема-передачи
законодательством).
(в
случаях,
установленных
3.9.1.3.
Копии распоряжений на оформление и бухгалтерский
установление/изменение категории качества контрагента и/или эмитента.
3.9.1.4.
учет
действующим
сделки,
на
учет
сделки,
на
учет
сделки,
на
Прочие документы по сделке с ценными бумагами.
3.9.2. В Досье по сделкам через брокера помещаются следующие документы:
3.9.2.1.
Отчет брокера.
3.9.2.2.
Копии распоряжений на оформление и бухгалтерский
установление/изменение категории качества контрагента и/или эмитента.
3.9.2.3.
Прочие документы по сделки с ценными бумагами.
3.9.3. В Досье по биржевой сделке помещаются следующие документы:
3.9.3.1.
Отчет биржи.
3.9.3.2.
Копии распоряжений на оформление и бухгалтерский
установление/изменение категории качества контрагента и/или эмитента.
10
Положение о порядке совершения операций с ценными бумагами на бирже и внебиржевом рынке в КБ «Финансовый стандарт»
(ООО) (редакция № 5)
3.9.3.3.
Прочие документы по сделки с ценными бумагами.
4. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
4.1.
Любые изменения и дополнения в настоящее Положение вносятся в порядке,
установленном Уставом Банка.
4.2.
В случае изменения законодательства РФ настоящее Положение действует в части, не
противоречащей вновь принятым нормативным актам. В случае отмены либо изменения
внутренних распорядительных документов Банка следует руководствоваться положениями
вновь принятых документов.
11