(IFSB) по возможности внедрения Исламского банкинга

СОВЕТ ИСЛАМСКИХ ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ
IFSB
Отчет о Миссии Совета (IFSB) в Таджикистане1
11-14 Октября 2010
Душанбе, Таджикистан
1
Этот доклад был подготовлен г-ном Абдулла Харон и г-ном Абузар, члены Секретариата
IFSB. Мнения, выраженные в нем, являются мнениями авторов и не обязательно отражают
точку зрения IFSB. Упоминание любых названий фирм не означает одобрения IFSB.
Этот доклад был подготовлен без официального редактирования.
Список аббревиатур
АБТ
Ассоциация Банков Таджикистана
AIB
Агроинвестбанк
АМФОТ
Ассоциация Микрофинансовых Организаций Таджикистана
GTZ
Региональная Программа по Поддержки Микрофинансирования
в Центральной Азии
Исламский Фонд Развития Солидарности
ISFD
IDB
(ИБР)
IFSB
Исламский Банк Развития
NBT
(НБТ)
TVEB
Национальный Банк Таджикистана
Совет Исламских Финансовых Услуг
Таджиксодиротбанк
Краткий обзор
1.
Статья 4(f) Совета Исламских Финансовых Услуг (IFSB) Статьи
Соглашения (отредактированные в Декабре 2005) излагают среди
обязанностей IFSB следующее: Содействовать обучению кадров и
развитию навыков в областях связанные с эффективным регулированием
сферы исламских финансовых услуг и смежных рынков.
2.
Цель миссии, по просьбе и поддержке НБТ и ГТЦ Региональной
Программы по Поддержке Микрофинансирования в Центральной Азии,
является определение проблем и возможностей исламских финансовых
услуг от различных заинтересованных сторон в финансовой сфере
Таджикистана.
3.
Члены Секретариата IFSB провели встречи с соответствующими
должностными лицами правительства, АБТ и международных организаций,
базирующихся в Душанбе. Секретариат IFSB хотел бы выразить свою
признательность всем тем, кто представил свое время и информацию.
4.
Миссия осуществила следующие визиты:
a. Национальный Банк Таджикистана (НБТ)
b. Рабочая группа (внутренняя) членов НБТ по исламскому
финансированию
c. Ассоциация Банков Таджикистана (АБТ)
d. Ассоциация Микрофинансовых Организаций Таджикистана
(АМФОТ)
e. ГТЦ
–
Региональная
Программа
по
Поддержке
Микрофинансирования в Центральной Азии
5.
Миссия, также провела однодневную презентацию по введению
Исламского Финансового Сектора и стандартов IFSB для государственных
учреждений, которые были вовлечены/ответственны за развитие исламских
финансовых услуг в стране.
6.
Миссия пришла к выводу об обязательном обсуждении следующих
шагов в развитии исламских финансовых услуг в Таджикистане. Программу
визита смотрите в Приложении.
Исламский Банкинг в Таджикистане
История страны2
7.
Таджикистан стал независимым государством 9 Сентября 1991 года,
после распада Советского Союза, испытав гражданскую войну между
2
“Всемирный Информационный Бюллетень – Доклад для Таджикистана”.
региональными группировками с 1992-97 гг. В последние годы не
наблюдалось никаких серьезных случаев в области безопасности, хотя
страна остается самой бедной на территории бывшего Советского Союза.
Внимание международного сообщества с начала вмешательства НАТО в
Афганистане, привело к увеличению экономического развития и
содействию безопасности, которые могли бы создать рабочие места и
укрепить стабильность в долгосрочной перспективе.
8.
Таджикистан, страна, не имеющая выхода к морю, имеет общую
границу с Китаем, Пакистаном, Индией и Афганистаном. Душанбе является
столицей Республики Таджикистан. В настоящее время страна переживает
бурное развитие с точки зрения инфраструктуры, особенно в крупных
городах. Таджикистан, это страна с населением 7,5 млн человек и Валовым
Внутренним Продуктом в 15,5 миллиардов США на конец 2009 года.
9.
Основными партнерами Таджикистана в сферах импорта и экспорта
являются Россия, Китай и Узбекистан. Общий объем экспорта в
Таджикистан составил1.6 млрд. долл. США в 2008 году, т.е. алюминий,
электроэнергия, хлопок, золото, фрукты, растительное масло, текстиль.
Страна импортировала нефтепродукты, оксид алюминий, машины и
оборудование и продукты питания.
10.
Официальным языком, на котором говорят большинство населения,
является таджикский язык. Русский язык также широко используется. Около
85% населения мусульмане-сунниты и 5% мусульмане-шииты.
11.
НБТ является наблюдательным членом Совета (IFSB) с апреля 2010.
Финансовый сектор3
12.
Количество банковских учреждений за отчетный период достигло 138,
в том числе: 14 банков, 4 небанковских кредитных учреждений, 34
микрокредитных депозитных учреждений, 42 микрокредитных учреждений,
44
микрокредитных фондов.
Банковский
сектор
контролируется
Национальным Банком Таджикистана. Сектор очень сконцентрирован,
четырьмя
крупнейшими
банками,
Агроинвестбанк,
Ориенбанк,
Таджиксодиротбанк и Сбербанк (Амонатбанк), которые контролируют около
85% активов, и 70% вкладов населения. Три из этих банков были
приватизированы, а Амонатбанк остается государственной собственностью.
Амонатбанк держит большую долю депозитов физических лиц и является
единственным банком, который имеет государственные гарантии по
вкладам.
3
У. Кубат, “Инвестиционный климат в Таджикистане”, Социальный и Экономический Комитет
Организации Объединенных Наций для Азии и Тихого Океана, Февраль 2003.
13.
Прогресс реструктуризации четырех крупнейших банков был
смешанным. Два из них, Ориенбанк и Таджиксодиротбанк добились
определенного прогресса после реструктуризации. Международные
Финансовые Учреждения сыграли ключевую роль в улучшении
оперативного потенциала и кредитного качества Ориенбанка и
Таджиксодиротбанка в рамках технической помощи, кредитных линий (в
случае
Ориенбанка)
и
новые
вливания
капитала
(в
случае
Таджиксодиротбанка). Амонатбанк, имеющий крупную филиальную сеть,
продолжает функционировать, прежде всего, как финансовый агент
правительства, например, выплачивает пенсии и принимает налоговые
платежи, в то время как Агроинвестбанк больше выступает в качестве
канала для внешнего финансирования хлопкового сектора.
Исламское Финансирование4
14.
Сектор Исламского финансирования набирает все больше интереса
по всему миру, а также в Таджикистане. Причина такой популярности
является то, что значительное число инвесторов из мусульманских стран
признали, что существует возможность ведения бизнеса в соответствии со
своими религиозными стандартами и поощряют финансовые учреждения,
которые владеют собственными средствами, предложениями о Шариатских
совместимых решениях.
15.
Наиболее очевидным преимуществом является привлечение
инвестиций
в
Таджикистан.
Неокоторые
средства
исламского
финансирования особенно полезны для этой цели: финансирование
торговых операций (murabahah), партнерство (musharakah) и лизинг
(ijarah).Последнее может быть осуществлено в виде секьюритизированного
лизинга (сукук-аль-Иджарах).
16.
Несмотря на широко распространенное заблуждение, исламское
финансирование не требует специальных законов и не ограничивается
только
мусульманской
общиной.
За
исключением
нескольких
предсказуемых запретов (торговля оружием, алкоголем, порнографией,
азартными играмии т.д.), решения исламского финансирования, в основном,
могут быть использованы всеми и везде. Тем не менее, Есть определенные
поправки в отношении нормативно-правовой базы, которые должны быть
сделаны так, чтобы исламские финансовые учреждения могли работать в
равных условиях с обычными учреждениями.
17.
На сегодняшний день, присутствие исламских банковских и
финансовых структур были ограничены национальными проектами в
области инфраструктуры, поддерживаемые Исламским Банком Развития.
Таджикистан остается очень сельским и сегментированным обществом с
4
http://www.cibafi.org/newscenter/english/SpecificCountryNews.aspx?CId=204
более чем 70% населения, проживающего в сельской местности из-за
горной местности, которая охватывает около 90% территории страны.
18.
ИБР предоставил 52,4 миллионов долларов США в кредит а также
техническую помощь в рамках трехлетней программы ИБР (2001-2003) для
развития социального и экономического секторов Таджикистана –
здравоохранение, транспорт, образование, энергетика, ирригация.
19.
В 2001 году ИБР предоставил 9,1 млн. долл. США в качестве кредита
для финансирования строительства Дорожный Проект Шарон Игорь и 2,5
млн. долл. США в качестве кредита для финансирования центра экстренной
хирургической помощи.
20.
В 2003 году ИБР выделило 64 млн. долл. США на финансирование
некоторых из 124 проектов, предложенных правительством Таджикистана, в
том числе гидро-энергетических предприятий, предприятий по добыче
золота и серебра, и транспортной инфраструктуры.
21.
В 2005-06, 11,6 млн. долл. США было предоставлено ИБР, чтобы
построить пять мини-ГЭС.
22.
28 июля 2009 года Правительство Таджикистана также подписало
кредитные соглашения с ИБР. В соответствии с 3-летней программой
сотрудничества и ИБР, семь кредитных договоров на сумму 80 млн.
долларов США и 5 грантовых проектов на сумму 1,3 млн долларов США
будут осуществляться в Таджикистане до 2011 года.
23.
В 2009 году, ИБР также подписали соглашение о предоставлении
кредитных линий на общую сумму (4 млн долларов США) для двух местных
коммерческих банков в Таджикистане: Сбербанку Таджикистана (2.5 млн
долларов), и Банку по экспортам (1.5 млн долларов). Три других местных
банка ждут подписание аналогичных соглашений по завершении
переговоров с ИБР.
24.
Исламский Фонд Развития Солидарности (ISFD), филиал ИБР,
утвердил проект о микрофинансировании в Таджикистане стоимостью в 10
миллионов долларов от 21 июля 2009 на 10 лет, включая льготный период
до 3 лет. Грант на техническую помощь стоимостью в 330,000 долларов за
счет средств ИБР был предоставлен для данного проекта. Помимо этих
проектов по микрофинансированию, ISFD также одобрил 20 млн. долл.
США для финансирования транспортного проекта Куляб-Калаихум. Кредит
сроком на 25 лет, включая льготный период в 7 лет
25.
Учреждения в стране изучают возможности создания исламского
окна (примеч) . Таджикистан, особенно НБТ, добились значительного
прогресса на пути введения исламского финансирования, путем
возможности по внесению поправок в содержание некоторых законов,
подготовка пруденциальных структур, а также развитие человеческого
ресурса/капитала. Однако многое еще предстоит сделать, особенно в
операционной сфере, в том числе финансовой грамотности после того как
примут законы, и когда исламские банки приступят к своей деятельности. За
последние несколько лет Таджикистан получил ряд грантов технической
помощи, в частности, от Исламского Банка Развития.
Окно – возможность финансовым институтам (Банки, МДО)
использовать свой капитал (часть ) по принципам исламского банкинга.
26.
При введении исламского банкинга в свою банковскую систему,
Таджикистану необходимо продолжить работу по решению социальноэкономического развития, которое сократит мосштаб нищеты и будет
способствовать повышению экономического роста. Так как некоторое
активное мусульманское население было готово включить исламскую
практику на уровне правительства, подобные желания могут ожидать в
исламском финансировании. Исследование, проведенное ГТЦ, ясно
показывает, что спрос рынка на использования исламского Банкинга
выглядит очень перспективным в будущем.
ISFD был создан в качестве специального фонда в рамках ИБР, с последующим решением принятого в Декабре
2005 года. Черезвычайный Саммит Организации Исламской Конференции в Мекке, Саудовской Аравии, и
официально начат в Дакаре, Сенегал в Мае 2007 года. В качестве Фонда Waqf (т.е. Доверие), ISFD была
задумана как "фонд солидарности" для борьбы с нищетой в странах-членах ОИК, согласно которому все члены
будут способствовать капитальным ресурсам.
Цели Фонда направлены на борьбу с нищетой и создание производственного потенциала стран-членов путем
целенаправленных мер, способствующих устойчивому экономическому росту и созданию рабочих мест, снижения
уровня неграмотности, и искоренению инфекционных заболеваний и эпидемий, таких, как малярия, туберкулез и
ВИЧ / СПИДа. Эти цели напрямую связаны с достижением Целей Развития Тысячелетия ООН (ЦРТ), которые в
настоящее время находятся в центре развития национальных планов и программ по сокращению масштабов
нищеты стран членов ИБР. Они также совместим с ИБР 1440H (2020G) Vision. Финансирование Фонда
осуществляется на льготных условиях, в первую очередь для 28 наименее развитых стран-членов ИБР.
Рекомендации
27.
Основываясь на последних стадиях развития и рекомендаций
данного доклада, можно предложить Региональную Программу (ГТЦ) по
Технической Помощи для Таджикистана.
28.
Основная цель программы будет заключаться в обеспечении
адекватного и устойчивого развития системы регулирования и надзора в
исламском финансировании.
29.
С учетом нынешних потребностей Таджикистана, основными
модулями программы будут:
 Оценка адекватности правовой системы исламских финансовых
услуг финансовыми институтами;
 Наращивание потенциала в области производительности новых
исламских финансовых услуг, в частности исламских окон;
 Координация исламской финансовой деятельности стран
Центральной Азии с возможным созданием исламского
финансового центра в регионе; и
 Воздействия на другие страны, которые разработали услуги
исламского
финансирования
по
учебным
визитам
или
комуникации.
30.
Исламский Банк Развития, Азиатский Банк Развития, Международный
Валютный Фонд и Всемирный Банк могут быть предложены в качестве
потенциальных доноров.
31.
Кроме того, в рамках укрепления потенциала и мандата для
своих членов, IFSB может быть предложена организация семинара
или рабочего совещания с целью содействия осуществлению
пруденциальных нормативов по отношению к индустрии исламских
финансовых услуг.
32.
Принимая во внимание то, что региональные программы технической
помощи в области развития исламского финансирования в Центральной
Азии, таких как Казахстан, Кыргызстан планируются и осуществляются
различными организациями-донорами, стратегические партнерства должны
быть разработаны с другими техническими учреждениями для обеспечения
эффекта синергии
и использование опыта накопленный другими
учреждениями в этой области.
Приложение: Программа Визита
День / 1: 11 Октября 2010
1.
Миссия IFSB встретилась с г-ном Дамшед Юсуфиян, Первый
Заместитель Председателя и Генеральный Менеджер отдела
Банковского Надзора Национального Банка Таджикистана и
Руководитель отдела по надзору небанковской финансовой
организации.
2.
В ходе этой встречи, мы обсудили различные вопросы, связанные
с существующей финансовой архитектурой и инфраструктурой
Таджикистана, о необходимости
изменения существующего
законодательства, для размещения исламских окон в обычных
банках. Официальное утверждение будет получено от следующей
сессии парламента/Правительство.
3.
Рабочая группа уже подробно исследовала необходимые
изменения в отношении бухгалтерского учета, правового,
пруденциального регулирования и налогообложения.
День / 2: 12 Октябрь 2010
4.
Однодневный семинар был организован участникам из НБТ,
некоторым представителям коммерческих банков (управления),
правительства (заместителям министров), микрофинансовому
отделу с целью создания осведомленности об исламском
финансировании.
5.
Данная
программа
сосредоточенна
на
Исламском
финансировании и недавнем финансовом кризисе, различных
инструментах соответствия Шариатского правления для трех
секторов, вопросах Шариатского правления и стандартах IFSB.
День / 3: 13 Октября 2010
6.
На встрече с председателем Ассоциации Банков Таджикистана
обсудили перспективный план исламского финансирования в
Таджикистане с точки зрения участников рынка. Ассоциация
организовала ряд тренингов при подготовке разрешения на
установление операций исламских окон. Участники совещания
также отметили о координации АБТ с другими странами, такими
как Турция и Кыргызстан. Участники совещания были
проинформированы о том, что некоторые из сотрудников
банковского сектора прошли обучение в банковских учреждениях
Европы и соседних стран. Участники совещания также выразили
согласие на необходимость наличия постоянной координации по
вопросам тренинга. Однако язык может стать барьером, так как в
настоящее время русский язык все еще широко используется.
Тем
не
менее,
английский
язык
начинает
медленно
использоваться в индустрии финансовых услуг.
7.
Следующая встреча проходила с Ассоциацией Микрофинансовых
Организацией Таджикистана на которой обсуждались различные
вопросы, связанные с микрофинансовым сектором. На совещании
также сообщалось о существующих партнерских отношениях с
международными организациями и другими странами, такими как
ИБР,
ГТЦ.
АМФОТ
также
отметил,
что
сектор
микрофинансирования
сталкивается
с
большой
долей
финансовой деятельности в стране.
8.
Заседание
впоследствии
проводилось
с
Заместителем
Регионального Директора ГТЦ и Директором Программы
Устойчивого Экономического Развития в Таджикистане, и они
делились общими проблемами микрофинансового сектора.
9.
Миссия закончилась встречей с Первым Заместителем
Председателя НБТ. Он повторил, что НБТ ожидает утверждения о
разрешении исламского финансирования в Таджикистане от
следующего парламентского заседания. Он выразил надежду, что
дальнейшее сотрудничество и координация с IFSB и ее членами
будет способствовать развитию исламского финансирования в
стране.