Вопросы по специальным дисциплинам профессионального цикла программы «Корпоративные финансы»

Вопросы по специальным дисциплинам профессионального цикла программы
«Корпоративные финансы»
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
39.
40.
Общие методологические принципы корпоративных финансов
Основные теоретические концепции корпоративных финансов
Место финансового контроллинга в общей системе контроллинга на предприятии и
его инструменты
Задачи финансового контроллера на предприятии и перспективы их расширения
Организация службы контроллинга на предприятии
Задачи и инструменты оперативного контроллинга
Система бюджетирования и этапы ее построения в компании
Инфраструктура системы бюджетирования на предприятии
Финансовая и бюджетная структуры предприятия и их согласование
Бюджетная модель компании и факторы, определяющие ее выбор и специфику
Методы прогнозирования и планирования денежных потоков
Коэффициентный анализ денежных потоков компании
Основные положения управленческой учетной политики
Контроль и анализ исполнения бюджетов компании
Содержание АВС – калькулирования себестоимости
Корпоративное казначейство и его интеграция в систему контроллинга компании
Последовательность этапов планирования в системе процессно-ориентированного
бюджетирования
Основные принципы проектного бюджетирования
Концепции управления, основанного на ценности (VBM). Подходы А. Дамодарана,
Т.Коупленда-Дж.Муррина-Т.Коллера, К.Уолша
Классификация видов стоимости бизнеса. Понятие рыночной стоимости с учетом
требований стандартов оценки (ФСО)
Факторы, влияющие на ценность бизнеса (дерево факторов)
Модели денежных потоков, применяемые при управлении ценностью компании
Интегральные показатели стоимостного менеджмента согласно VBM – подходу
Методика расчета показателей остаточного дохода (EVA, RI, CVA, SVA)
Показатель CFROI и его применение в управлении ценностью бизнеса
Применение метода DCF для оценки и управления ценностью бизнеса
Стоимость пакетов акций. Применение скидок и надбавок за контроль и ликвидность
Финансовые коэффициенты-мультипликаторы. Их применение в процессе
управления ценностью
Создание стоимости при слияниях и поглощениях. Финансовые синергии
Понятие карты сбалансированных показателей и ее основные элементы
Методы каскадирования и декомпозиции системы сбалансированных финансовых
показателей компании
Место финансовой составляющей в системе сбалансированных показателей
Создание ценности бизнеса на основе сделок выкупа долговым финансированием
Элементарные, гибридные финансовые инструменты, финансовые продукты и
стратегии. Возможности финансового конструирования в управлении предприятием
Российский опыт финансового конструирования
Причины возникновения финансового конструирования и список Финнерти.
Балансовые кредитные деривативы
Финансовые инструменты, связанные с собственным капиталом. Оценка
конвертируемой облигации и конвертируемой с отказом от конвертации
Гибриды на основе процентных и долевых финансовых инструментов
Гибриды на основе процентных и валютных финансовых инструментов
41. Гибриды на основе долговых инструментов с фиксированным доходом. Стоимость
облигаций с офертой, отзывной и с ковенантой
42. Кредитные свопы. Роль дефолтных свопов в кризисе 2008-2009 гг.
43. Кредитный спрэд опцион. Особенности конструкции и применение
44. Многопериодные опционы и их применение.
45. Финансовая несостоятельность (банкротство): понятие, признаки, виды, процедуры
46. Этапы и механизмы финансовой стабилизации кризисных предприятий:
оперативный, тактический, стратегический механизмы
47. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов в процедуре внешнего
управления неплатежеспособным предприятием
48. Меры по восстановлению платежеспособности предприятия – должника,
предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»
49. Отечественные и зарубежные методы прогнозирования риска банкротства
предприятия
50. Слияние предприятий: понятие, виды, законодательное регулирование
51. Финансовый анализ различных схем слияния
52. Реорганизация предприятия в форме присоединения: законодательное
регулирование, порядок финансирования, формирование имущества, источники
увеличения уставного капитала
53. Реорганизация предприятия в форме выделения и разделения: понятие, цели,
правовое регулирование, порядок финансирования, источники формирования
имущества, увеличения (уменьшения) уставных капиталов создаваемых обществ
54. Особенности национальных и международных бухгалтерских стандартов.
55. Принципы построения финансовой отчетности по международным стандартам
56. Консолидация финансовой отчетности по МСФО
57. Формирование финансового результата в соответствии с международными
стандартами
58. Отложенный налог на прибыль в системе МСФО
59. Корректировка финансовой отчетности на условные и постбалансовые события
60. Налоговое планирование на предприятии. Оценка эффективности налогового
планирования